Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 18

Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.18.

Jákó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: áht. ) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32 cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel a 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvényben foglaltakra a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. § Az önkormányzat címrendjét az 1.számú melléklet szerint állapítja meg.

3. §1 (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetését, költségvetési egyenlegét 409 744 985 Ft költségvetési bevétellel, 574 646 592 Ft költségvetési kiadással, 164 901 607 Ft „hiánnyal”, 2 133 893 Ft finanszírozási kiadással, 167 035 500 Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg,

(2) A működési bevételek és működési kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési bevételeit 244 182 912 Ft-ban

b) a működési kiadásait 108 727 550 Ft-ban ebből:

ba) személyi juttatások 50 487 429 Ft-ban

bb) a munkaadót terhelő járulékok és 5 701 932 Ft-ban szociális hozzájárulási adót

bc) a dologi kiadásokat 44 848 995 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 657 356 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 2 031 878 Ft-ban ebből a működési célú pénzeszközátadások összegét 442 440 Ft-ban ebből az általános tartalékot összegét 59 564 Ft-ban

bf) működési egyenlegét 135 455 362 Ft-ban többlettel állapítja meg.

(3) A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) a felhalmozási bevételeit 165 562 073 Ft-ban

b) a felhalmozási kiadásait 465 919 042 Ft-ban ebből:

ba) beruházások összegét 337 269 788 Ft-ban

bb) db)felújítások összegét 128 547 654 Ft-ban

bc) dc)egyéb felhalmozási célú kiadásokat 101 600 Ft-ban ebből a felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban ebből a felhalmozási célú pénzeszközátadás 101 600 Ft-ban

bd) felhalmozási egyenlegét 300 356 969 Ft-ban hiánnyal állapítja meg.

(4) A finanszírozási bevételeit és finanszírozási kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) a finanszírozási bevételeit 41 535 922 Ft-ban

b) a finanszírozási kiadásait 2 098 270 Ft-ban állapítja meg.

(5) Az önkormányzatnak 2022. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügylete nincs.

(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2022. évben - a közfoglalkoztatottak nélkül- 11 fő. közfoglalkoztatottak létszám előirányzata 12 fő

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat működési bevételeit a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat kiadásait jogcímenként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A felújítási előirányzatokat célonként e rendelet 5. melléklete szerint hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés a) és b) pontja szerint kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés a) és b) pontja szerint kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 10. melléklet szerint hagyja jóvá

A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet - ha nem céljellegű –pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott előirányzataikon felül keletkezett többletbevételt a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel.

Általános és céltartalék

6. §2 (1) Az önkormányzat költségvetésében az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot 0.- Ft összegben állapítja meg, mely összegből 450 000.- Ft felhasználásáról a polgármester jogosult dönteni, az ezt meghaladó mértékű tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

(2) Az önkormányzat felhalmozási célú tartalékát 0 Ft-ban hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § (1) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 11. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. számú mellékletben határozza meg.

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

9. § A helyi önkormányzat költségvetési szerveinek maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat -valamint a Jákói Roma Nemzetiségi Önkormányzat ( továbbiakban nemzetiségi önkormányzat)közötti megállapodás alapján- a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő a Kaposmérői Közös Önkormányzati Hivatal.

11. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

12. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Az évközben engedélyezett központi előirányzatok felosztásáról -ha az érdemi döntést nem igényel- a képviselőtestület dönt a polgármester előterjesztése alapján a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

13. § Az Önkormányzat a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

Támogatási szerződés

14. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 1 évig nem ítélhető meg.

(3) a 2022.évi működési célú támogatásokat, pénzeszköz átadásokat e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

Jákói Óvoda költségvetése

15. § A Jákói Óvodának a költségvetését e rendelet 14. melléklete szerint hagyja jóvá.

16. § A közvetett támogatásokat e rendelet 15. melléklete szerint hagyja jóvá.

Záró és egyéb rendelkezések

17. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

18. § Ez a rendelet 2022. február 21-én lép hatályba.

1. melléklet

Címrend

Cím

Alcím

Megnevezés

1.

Jákó Önkormányzat

2.

Jákó óvoda

2. melléklet3

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Költségvetési bevételek

2022. évi eredeti előirányzat

2022. módosítás(1)

2022. Módosított előirányzat

Költségvetési kiadások

2022. évi eredeti előirányzat

2022. Módosítás(1)

2022. Módosított előirányzat

Teljesítés %-ban

A. Költségvetési bevételek

100 586 347

309 158 638

409 744 985

A. Költségvetési kiadások

265 487 954

309 158 638

574 646 592

I. Működési költségvetési bevételek

84 946 347

159 236 565

244 182 912

I. Működési költségvetési kiadások

92 632 328

16 095 222

108 727 550

B1

1.Működési célú támogatások államháztartáson belülről

79 761 270

157 730 227

237 491 497

K1

1. Személyi juttatások

50 262 677

224 752

50 487 429

B3

2. Közhatalmi bevételek

4 531 540

163 913

4 695 453

K2

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

5 556 839

145 093

5 701 932

B4

3. Működési bevételek

653 537

1 342 425

1 995 962

K3

3. Dologi kiadások

24 560 392

20 288 603

44 848 995

B6

4. Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

K4

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 197 420

-3 540 064

5 657 356

K5

5. Egyéb működési célú kiadások

3 055 000

-1 023 162

2 031 838

5.1. Működési célú tartalék

2 000 000

-2 000 000

0

5.2 Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások teljesítése

696 598

696 598

5.3 Egyéb működési célú támogatások ÁHT belül

800 000

92 800

892 800

5.4. Működési célú támogatások, pénzeszközátadások

255 000

187 440

442 440

II. Felhalmozási költségvetési bevételek

15 640 000

149 922 073

165 562 073

II. Felhalmozási költségvetési kiadások

172 855 626

293 063 416

465 919 042

B2

1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

133 526 872

133 526 872

K6

1. Beruházások

163 848 780

173 421 008

337 269 788

B5

2. Felhalmozási bevételek

K7

2. Felújítások

9 006 846

119 540 808

128 547 654

B7

3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

15 640 000

16 395 201

32 035 201

K8

3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

101 600

101 600

3.1. Felhalmozási célú tartalék

3.2.Felhalmozási célú pénzeszközátadás

B8

B. Finanszírozási bevételek

K9

B. Finanszírozási kiadások

1. Belföldi finanszírozás bevételei

167 035 500

0

167 035 500

1. Belföldi finanszírozás kiadásai

2 133 893

0

2 133 893

1.1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (belső finanszírozás)

167 035 500

167 035 500

K914

ÁHB megelőlegezések visszafizetése

2 133 893

2 133 893

Működési célú maradvány

8 577 938

8 577 938

2. Külföldi finanszírozás kiadásai

0

0

0

Felhalmozási célú maradvány

158 457 562

158 457 562

1.2. ÁHB megelőlegezések

0

0

0

2. Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló eszközök

0

0

0

Bevételek összesen

267 621 847

309 158 638

576 780 485

Kiadások összesen

267 621 847

309 158 638

576 780 485

3. melléklet4

Az önkormányzat bevételei forrásonként

adatok forintban

A

B

C

D

Megnevezés

2022.

2022.

2022.

előirányzat

módosítás

Mód.ei

I. Működési bevételek

1. Termékek és szolgáltatások adói

1.Szociális hozzájárulási adó és járulékok

2. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

3.Vagyoni típusú adók

1 743 000

1 743 000

4. Értékesítési és forgalmiadók

2 718 540

163 913

2 882 453

5. Fogyasztási adók

6. Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

7. Gépjárműadók

0

0

0

8. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Termékek és szolgáltatások adói összesen

2 718 540

163 913

2 882 453

9.. Egyéb közhatalmi bevételek

70 000

0

70 000

Közhatalmi bevételek Összesen:

4 531 540

163 913

4 695 453

2. Működési bevételek

1. Áru-és készletértékesítés ellenértéke

150 000

150 000

2. Szolgáltatások ellenértéke

503 500

1 107 477

1 610 977

3. Közvetített szolgáltatások értéke

4. Tulajdonosi bevételek

0

0

0

5. Ellátásidíjak

0

0

0

6. Kiszámlázott általános forgalmi adó

7. Általános forgalmi adó visszatérülése

8. Biztosító által fizetett kártérítés

0

0

0

9. Kamatbevételek

37

0

37

10. Egyéb működési bevételek

0

234 948

234 948

Működési bevételek összesen:

653 537

1 342 425

1 995 962

3. Működési célú átvett pénzeszközök

1.Műk.célú garancia-és kezességváll.-ból származó megtérülések ÁHT. Kkvülről

2.Műk. célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.kívülről

0

0

0

3.Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

0

Működési célú átvett pénzeszközök összesen:

0

0

0

4. Önkormányzatok működési támogatásai

62 449 120

1 307 747

63 756 867

1. Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

17 553 053

17 553 053

2. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatás

18 524 070

18 524 070

3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

14 789 300

344 727

15 134 027

4. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetés támogatása támogatása

4 498 297

-744 472

3 753 825

5. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

0

2 270 000

5. Működési célú központosított előirányzatok

6. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

4 814 400

1 707 492

6 521 892

7. Elszámolásból származó bevételek

0

0

0

5. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

17 312 150

156 422 480

173 734 630

1. Elvonások és befizetések bevételei

2. Műk.célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT.belülről

3. Műk.célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.belülről

4. Műk.célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök igénybevétele ÁHT.belülről

5. Egyéb működési célú támokatások bevételei ÁHT.belülről

17 312 150

156 422 480

173 734 630

Működési bevételek mindösszesen:

84 946 347

159 236 565

244 182 912

2

II. Felhalmozási bevételek

1. Felhalmozási bevételek

1. Immateriális javak értékesítése

2. Ingatlanok értékesítése

3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

4. Részesedések értékesítése

5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

2. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

15 640 000

16 395 201

32 035 201

1.Felh..célú garancia-és kezességváll.-ból származó megtérülések ÁHT. Kkvülről

2.Felh.. célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.kívülről

3.Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

15 640 000

16 395 201

32 035 201

3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

133 526 872

133 526 872

1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

2. Felh..célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT.belülről

3. Felh..célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök visszatérülése ÁHT.belülről

4. Felh..célú visszatérítendő támogatások,kölcsönök igénybevétele ÁHT.belülről

5. Egyéb felhalmozásicélú támokatások bevételei ÁHT.belülről

0

133 526 872

133 526 872

Felhalmozási bevételek mindösszesen:

15 640 000

149 922 073

165 562 073

4. Jövedelemadók

1. Magányszemélyek jövedelemadói

2. Társaságok jövedelemadói

III. Finanszírozási bevételek

1. Hitel kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

1.Hosszú lejáratú hitelek,kölcsönök felvétele

2.Likvidítási célú hitelek,kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

3. Rövidlejáratú hitelek, kölcsönök felvétele fejlesztési

2. Belföldi értékpapírok bevételei

1. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

2. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása,értékesítése

4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

3. Maradvány Igénybevétele

167 021 580

0

167 021 580

1.Előző év költségvetési működési maradványának igénybevétele

8 564 018

0

8 564 018

2. Előző év költségvetési felhalmozási maradványának igénybevétele

158 457 562

0

158 457 562

3. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

4. Belföldi finanszírozás bevételei

0

0

0

1. Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

2. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

3. Központi,irányítószervi támogatás

4. Betétek megszüntetése

5. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

5. Külföldi finanszírozás bevételei

1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása,értékesítése

2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

3. Külföldi értékpapírok kibocsátása

4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

5. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Finaszírozási bevételek összesen:

167 021 580

0

167 021 580

Bevételek összesen:

267 607 927

309 158 638

576 766 565

4. melléklet5

az önkormányzat kiadásai jogcímenként

adatok forintban

A

B

C

D

Megnevezés

2022.

2022.

2022.

er.ei.

módosítás

mód.ei.

Működési kiadások

I. Működési kiadások

1. Személyi juttatások

35 111 117

389 462

35 500 579

1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai

23 321 869

189 762

23 511 631

2. Külső személyi juttatások

11 789 248

199 700

11 988 948

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj.adó

3 571 576

117 175

3 688 751

3. Dologi kiadások

21 754 951

19 987 898

41 742 849

1. Készletbeszerzés

6 094 613

3 320 785

9 415 398

2. Kommunikációs szolgáltatások

633 000

120 000

753 000

3. Szolgáltatási kiadások

10 736 062

14 635 872

25 371 934

4. Kiküldetés,reklám-és propagandakiadások

5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

4 291 276

1 911 241

6 202 517

4.Ellátottak pénzbeli juttatásai

9 197 420

-3 540 064

5 657 356

1. Társadalombiztosítási ellátások

2. Családi támogatások

3. Pénzbeli kárpótlások,kártérítések

4. Betegséggel kapcsolatos(nem társadalombiztosítási) ellátások

5. Foglalkoztatással,munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

6. Lakhatással kapcsolatos ellátások

7. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

8. Egyéb nem intézményi ellátások

9 197 420

-3 540 064

5 657 356

5.Egyéb működési célú kiadások

3 055 000

-1 023 162

2 031 838

1. Nemzetközi kötelezettségek

2.Elvonások és befizetések

0

696 598

696 598

3.Műk.célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT.belülre

4. Műk.célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.belülre

5.Műk.célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök törlesztése ÁHT.belülre

6. Egyéb működési célú támogatások ÁHT. Belülre

800 000

92 800

892 800

7. Műk.célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT. kívülre

8. Műk.célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.kívülre

0

0

0

9. Árkiegészítések,ártámogatások

10.Kamattámogatások

11. Egyéb működési célú támogatások ÁHT.kívülre

255 000

187 440

442 440

12.Tartalékok

2 000 000

-2 000 000

0

Működési kiadások összesen:

72 690 064

15 931 309

88 621 373

2

II.. Finanszírozási kiadások

1. Hitel kölcsön törlesztés államháztartáson kívülre

1.Hosszúlejáratú hitelek,kölcsönök törlesztése

2.Likvidítási célú hitelek,kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

3. Rövidlejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése fejlesztési

2. Belföldi értékpapírok kiadásai

1. Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

2. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

3. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

4. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

3. Belföldi finanszírozás kiadásai

22 062 237

163 913

22 226 150

1. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

2 133 893

0

2 133 893

3. Központi,irányítószervitámogatások folyósítása

19 928 344

163 913

20 092 257

4. Pénzeszközök betétként elhelyezése

5. Pénzügyi lízing kiadásai

6. Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

4. Külföldi finanszírozás kiadásai

1. Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

2. Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

3. Külföldi értékpapírok beváltása

4. Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

5. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

Finanszírozási kiadások összesen:

22 062 237

163 913

22 226 150

III. Felhalmozási kiadások

1. Beruházások

163 848 780

173 421 008

337 269 788

1. Immateriális javak beszerzése,létesítése

0

5 449

5 449

2. Ingatlanok beszerzése,létesítése

129 014 787

131 966 133

260 980 920

3. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

0

0

4. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

0

4 793 987

4 793 987

5. Részesedések beszerzése

6. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

7- Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

34 833 993

36 655 439

71 489 432

2. Felújítások

9 006 846

119 540 808

128 547 654

1. Ingatlanok felújítása

7 092 004

94 126 621

101 218 625

2. Informatikai eszközök felújítása

3. Egyéb tárgyi eszközök felújítása

4. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

1 914 842

25 414 187

27 329 029

12. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

101 600

101 600

1. Felh.célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT.belülre

2. Felh..célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.belülre

3. Felh..célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök törlesztése ÁHT.belülre

4. Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT. Belülre

1 600

1 600

5. Felh..célú garancia-és kezességváll.származó kifizetés ÁHT. kívülre

6. Felh..célú visszatérítendő támogatások.kölcsönök nyújtása ÁHT.kívülre

0

0

7. Lakástámogatás

8. Egyéb felhalmozási célú kiadások áHT.kívülre

0

100 000

100 000

9. Tartalék

Felhalmozási kiadások összesen:

172 855 626

293 063 416

465 919 042

Költségvetési kiadások

267 607 927

309 158 638

576 766 565

5. melléklet6

az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

adatok forintban

A

B

C

D

A felújítási cél megnevezése

2022. évi

2022. évi

2022. évi

eredeti előirányzat

módosítás

Mód. előirányzat

1.EU támogatásból megvalósuló

0

85 661 500

85 661 500

TOP Plusz

Művelődésiház felújítása

0

85 661 500

85 661 500

2. Nem EU támogatásból megvalósuló

Magyar falu program

0

0

0

Szabadság utca útfelújítása

0

32 368 007

32 368 007

Orvosi rendeleő felújítás

7 506 846

0

7 506 846

óvoda felújítása önerő

1 500 000

-165 099

1 334 901

kazánház külső vaslépcsőjénak felújítása

1 460 500

1 460 500

0

0

0

Vízmű

víztorony felújítása

215 900

215 900

0

Felújítás összesen

0

33 879 308

42 886 154

3.

Felújítás összesen:

9 006 846

119 540 808

128 547 654

6. melléklet7

az önkormányzat felhalmozási kiadások feladatonként

A

B

C

D

A fejlesztési cél megnevezése

2022. évi

2022.

2022.évi módosított előirányzat

Eredeti előirányzat

módosítás

1. EU. Támogatásból megvalósuló

163 848 780

171 170 131

335 018 911

TOP PLUSZ művelődésiház eszközbeszerzés

0

3 810 000

3 810 000

Egyedi szennyvíz beruházás

163 848 780

167 360 131

331 208 911

0

0

0

2. Nem EU támogatásból megvalósuló

0

2 250 877

2 250 877

Ingatlan adás-vétel

0

250 000

250 000

Mobilgarázs vásárlása

1 050 000

1 050 000

vízkezelő berendezés

694 730

694 730

Elektromos konvektor

50 038

50 038

Asztali lámpa

35 560

35 560

lapvibrátor

165 100

165 100

vízmű

immateriális javak alaptérkép frissítése

5 449

5 449

Beruházás összesen:

163 848 780

173 421 008

337 269 788

7. melléklet8

Jákó Község Önkormányzatának 2022. évi bevételei kiemelt előirányzatonként, feladatonként

Ft-ban

2022. évi teljesített előirányzat (kiemelt előirányzatok)

Működési bevételek

Felhalmozási bevételek

Bevételek összesen

Működési célú támogatások áht-on belülről

Közhatalmi bevételek

Működési bevételek

Működési célú átvett pénzeszköz

Működési célú maradvány

ÁH belüli megelőlegezések

Összesen

Felhalmozási célú támogatások áht-on belülről

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Felhalmozási célú
maradvány

Összesen

Önkormányzat

237 491 497

4 695 453

1 995 962

0

8 564 018

252 746 930

133 526 872

0

32 035 201

158 457 562

324 019 635

576 766 565

Kötelező

237 491 497

4 695 453

1 995 962

8 564 018

133 526 872

32 035 201

158 457 562

Önként vállalt

0

0

Államigazgatási

0

0

0

Intézmények

0

0

7

0

13 920

0

13 920

0

0

0

0

0

13 920

0

0

0

Óvoda

0

0

7

0

13 920

0

13 920

0

0

0

0

0

13 920

Kötelező

7

13 920

13 920

Önként vállalt

0

0

0

Államigazgatási

0

0

0

Önkormányzat
mindösszesen

237 491 497

4 695 453

1 995 969

0

8 577 938

0

252 760 850

133 526 872

0

32 035 201

158 457 562

324 019 635

576 780 485

8. melléklet9

Jákó Község Önkormányzatának 2022. évi kiadásai intézményenként, kiemelt előirányzatonként, feladatonkénti bontásban

Ft-ban

Önkormányzat/
intézmények/feladatok szerinti bontásban

2022 évi teljesítés előirányzat (kiemelt előirányzatok)

Létszám

Engedély
ezett
létszám

Működési kiadások

Felhalmozási kiadások

Költségvetési kiadások összesen

Személyi juttatások

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

Dologi kiadások

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb működési célú kiadások

Finanszírozási kiadások (belföldi finanszírozás kiadásai)

Működési célú tartalék

Összesen

Beruházás

Felújítás

Egyéb felhalmozási célú kiadás

Felhalmozási célú tartalék

Összesen

Önkormányzat

35 500 579

3 688 751

41 742 849

5 657 356

2 031 838

2 133 893

0

90 755 266

337 269 788

128 547 654

101 600

0

465 919 042

556 674 308

19

19

Kötelező

35 500 579

3 688 751

41 742 849

5 657 356

1 589 438

2 133 893

0

90 312 866

337 269 788

128 547 654

101 600

465 919 042

556 231 908

19

19

Önként vállalt

442 400

442 400

0

0

442 400

Államigazgatási

0

0

0

Intézmények

14 986 850

2 013 181

3 106 146

0

0

0

0

20 106 177

0

0

0

0

0

20 106 177

4

4

Óvoda

14 986 850

2 013 181

3 106 146

0

0

0

0

20 106 177

0

0

0

0

0

20 106 177

4

4

Kötelező

14 986 850

2 013 181

3 106 146

0

0

0

20 106 177

0

0

0

0

0

20 106 177

4

4

Önként vállalt

0

0

0

Államigazgatási

0

0

0

Önkormányzat
mindösszesen

50 487 429

5 701 932

44 848 995

5 657 356

2 031 838

2 133 893

0

110 861 443

337 269 788

128 547 654

101 600

0

465 919 042

576 780 485

23

23

közfoglalkoztatottak létszáma (önkormányzat)

11

Óvoda

4

képviselőtestület

5

közösségszervező

1

karbantaró

1

falugondnok 1

összesen: 23

9. melléklet

EU támogatással megvalósuló programok, projektek

adatok ezer forintban

A

B

C

D

hozzájárulás önkormányzaton

megnevezés

bevétel

kiadás

kívüli projekthez

Egyedi szennyvíz beruházás

163 848 780

Összesen

0

163 848 780

10. melléklet

előirányzat - felhasználási ütemterv

adatok forintban

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

Megnevezés

január

február

március

április

május

június

július

auguszt.

szept.

október

novemb.

decemb.

összesen

1. Bevételek

1.Önkormányzatok műk. Támogatásai

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 093

5 204 097

62 449 120

2. Műk. Célú támogatások ÁHT.belülről

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 679

1 442 681

17 312 150

3.Jövedelemadók

4. Közhatalmi bevételek

2 259 014

0

2 272 526

4 531 540

5 . Működési bevételek

54 500

54 500

54 500

54 500

54 500

54 500

54 500

54 500

54 500

54 500

54 500

54 037

653 537

6. Működési célú átvett pénzeszközök

0

Működési bevételek össz.:

6 701 272

6 701 272

8 960 286

6 701 272

6 701 272

6 701 272

6 701 272

6 701 272

8 973 798

6 701 272

6 701 272

6 700 815

84 946 347

7. Felh.célú támogatások ÁHT.belülről

0

8. Felhalmozási bevételek

9. Felh. Célú átvett pénzeszközök

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 340 000

15 640 000

Felhalmozási bev. össz.:

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 340 000

15 640 000

Finanszírozási bevételek

167 035 500

167 035 500

Bevételek mindösszesen:

173 736 772

8 001 272

8 960 286

8 001 272

8 001 272

8 001 272

8 001 272

8 001 272

10 273 798

8 001 272

8 001 272

8 040 815

267 621 847

1.Kiadások

1.személyi jellegű kiadások

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 556

4 188 561

50 262 677

2.munkaadókat terhelő járulékok

463 070

463 070

463 070

463 070

463 070

463 070

463 070

463 070

463 070

463 070

463 070

463 069

5 556 839

3.dologi kiadások

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 046 000

2 054 392

24 560 392

4.Ellátottak pénzbeli juttatásai

478 000

478 000

478 000

478 000

478 000

478 000

478 000

1 344 500

478 000

791 000

916 500

2 321 420

9 197 420

5. Egyéb működési célú kiadások

1 200 000

200 000

0

435 000

220 000

1 000 000

3 055 000

Működési kiadások összesen:

7 175 626

7 175 626

8 375 626

7 175 626

7 375 626

7 175 626

7 175 626

8 042 126

7 610 626

7 488 626

7 834 126

10 027 442

92 632 328

6.Beruházások.

54 616 260

54 616 260

54 616 260

163 848 780

7. Felújítások

7 506 846

1 500 000

9 006 846

8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

Felhalmozási kiadások össz.:

0

7 506 846

54 616 260

0

1 500 000

54 616 260

0

172 855 626

Finanszírozási kiadások

2 133 893

2 133 893

Kiadások mindösszesen:

9 309 519

7 175 626

8 375 626

14 682 472

61 991 886

7 175 626

7 175 626

8 042 126

7 610 626

7 488 626

7 834 126

10 027 442

267 621 847

11. melléklet

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban

adatok forintban

A

B

C

D

Megnevezés

2022.

2023.

2024.

0

0

0

1.

hosszúlejáratra kapott kölcsönök

0

0

0

2.

tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból

0

0

0

3.

tartozások működési célú kötvénykibocsátásból

0

0

0

4.

beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

0

5.

működési célú hosszú lejáratú hitelek

0

0

0

6.

egyéb hoszzú lejáratú hitelek

0

0

0

Összesen:

0

0

0

12. melléklet

adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek

adatok forintban

2022.

2023.

2024.

2025.

2026.

2027.

2028.

2029.

Megnevezés

év

év

év

év

év

év

év

év

Saját bevételek

-

helyi adó

4 461 540

4 400 000

4 400 000

4 470 000

4 470 000

4 470 000

4 470 000

4 470 000

-

Tulajdonosi bevételek

0

0

0

0

0

0

0

0

-

Díjak,pótlékok,bírságok,települési adók

70 000

70 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

-

Tárgyi eszköz, immateriális javak értékes.

-

Részesedés értékesítése és részesedések

0

0

0

megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

-

Privatízációból származó bevételek

-

Garancia-és kezességvállalásból származó

megtérülések

Saját bevételek összesen:

4 531 540

4 470 000

4 400 000

4 530 000

4 530 000

4 530 000

4 530 000

4 530 000

Adósságot keletkeztető ügyletek és az azokból eredő

fizetési kötelezettségek

-

Hitel ,kölcsön

0

0

0

0

0

0

0

0

-

értékpapír

0

0

0

0

0

0

0

0

-

Váltó

0

0

0

0

0

0

0

0

-

Pénzügyi lízing

0

0

0

0

0

0

0

0

-

Adásvételi szerződés megkötése a vissza

vás.kötelezettség kikötésével

0

0

0

0

0

0

0

0

-

Legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú

halasztott fizetés

0

0

0

0

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek és az azokból eredő

fizetési kötelezettségek összesen:

0

0

0

0

0

0

0

0

13. melléklet10

2022. évi működési célú támogatásai, pénzeszközátadásai

adatok ft.

Működési célú támogatások, pénzeszközátadások

2022 évi eredeti előirányzat

2022. Módosított előirányzat

2022. Módosított előirányzat

1

Jákói Polgárőr egyesület

0

50 000

50 000

2

Együtt Egymásért Jákói Egyesület

200 000

-200 000

0

3

Kaposvár hulladék gazdálkodási társulás

4

Kamat mentes kölcsön

5

Országos Egyesület a Mosolyért KH.egyesület

10 000

0

10 000

6

Medicopter alapítvány

10 000

-10 000

0

7

Jákó Római Katalikus Templom

8

Búzavirág Nyugdíjas Klub

9

Nagybajomi alapszolgáltatási központ

10

egyéb alapítványok

35 000

0

0

11

Szent Flórián Tűzoltó Egyesület

0

50 000

50 000

12

Zselici lámpások vidékfejlesztési Egyeslület

0

132 440

132 440

13

Kaposvári Egyházmegyei Karitasz

0

200 000

200 000

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41.

Egyéb működési célú kiadások összesen

255 000

222 440

442 440

14. melléklet11

Jákói Óvoda

Kiadások

Megnevezés

2022.

2022.

2022.

er.ei.

módosítás

mód.ei.

Tv szerinti illetmények

14 561 160

-262 243

14 298 917

Normatív jutalmak

0

0

Bérenkívüli juttatások

440 400

-45 600

394 800

Jubileumi jutalom

0

0

0

Cél juttatás, projektprémium teljesítése

0

0

közlekedési ktg.

150 000

-4 320

145 680

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása

0

147 453

147 453

Egyéb külső személyi juttatások

0

0

0

Személyi juttatások összesen:

15 151 560

-164 710

14 986 850

Munkakadókat terhelő járulékok és szociális hj. Adó

1 985 263

27 918

2 013 181

Készlet beszerzés

563 565

33 283

596 848

Kommunikációs szolgáltatás

54 000

852

54 852

Szolgáltatási kiadások

1 663 864

308 655

1 972 519

Kiküldetési kiadások

0

0

0

Reklám-és propaganda

0

0

0

Működési célú áfa kiadás

523 912

-42 004

481 908

Kamat kiadás

100

-85

15

Egyéb dologi kiadás

0

4

4

Dologi kiadások

2 805 441

300 705

3 106 146

Beruházások

0

0

0

Kiadások összesen:

19 942 264

163 913

20 106 177

Bevételek

Megnevezés

2021.

2021.

2021.

er.ei.

módosítás

mód.ei.

Működési célú egyéb bevétlek

Finanszírozási bevételek

-

önk.önrész

0

235 934

235 934

gyermek étkeztetés

1 404 274

-72 021

1 332 253

-

2021 évi maradvány

13 920

0

13 920

-

oktatási normatíva

18 524 070

18 524 070

Bevételek összesen:

19 942 264

163 913

20 106 177

15. melléklet

közvetett támogatások

forintban

Sorszám

Megnevezés

2022. évi közvetett támogatás

1.

Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

2.

Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összeges

0

3.

Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

1.

Építményadó

2.

Kommunális adó

3.

Helyi iparűzési adó

2 718 540

4.

Gépjárműadó

0

5.

Méltányosság címén elengedett adó

4.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

5.

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

Közvetett támogatások összege mindösszesen

2 718 540
1

A 3. § a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 6. § a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 2. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 4. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 7. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 8. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 13. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 14. melléklet a Jákó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.