Lábod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
Lábod Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 07. 29Lábod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VII. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.07.29.
Lábod Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 6/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A hivatalnál az alábbi bevételi és kiadási előirányzatok kerültek átcsoportosításra:
A céljuttatás, projektprémium kiadásai (K1103) kiadási előirányzat nőtt 110.000 Ft-tal a nagykorpádi kirendeltségen a köztisztviselőknek visszamenőleg adott havi 20.000 Ft-os bérkiegészítés és Lábod központon anyakönyvi szolgáltatás miatt.
A végkielégítés kiadásai (K1105) kiadási előirányzat nőtt 4.880.000 Ft-tal Gulyás István végkielégítése miatt, ami a törvény szerinti illetmények, munkabérek soron lett megtervezve, így csak átcsoportosítás történt.
A foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat nőtt 1.390.678 Ft-tal a köztisztviselők betegszabadságai és Gulyás István szabadságmegváltása miatt, ami szintén a munkabérek soron lett megtervezve.
A villamosenergia szolgáltatás kiadási előirányzat (K3311) nőtt 390.551 Ft-tal, Lábod központon áramdíj visszatérítés miatt.
A szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások kiadási előirányzat (K336) nőtt 78.200 Ft-tal. Lábod központon 40.000 Ft-tal, görgetegi kirendeltségen 38.200 Ft-tal, ami E-hiteles térkép/tulajdoni lap másolati díját tartalmazza.
A informatikai eszközök beszerzése, létesítése kiadási előirányzata (K63) nőtt 122.276 Ft-tal. Lábod központon 12.197 Ft-tal router és RAM vásárlása miatt, valamint a görgetegi kirendeltségen 110.079 Ft-tal laptop vásárlása miatt.
A beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó kiadási előirányzat (K67) nőtt 2.528 Ft-tal.
A fenti előirányzatokkal szemben az alábbiak módosultak:
- A törvény szerinti illetmények, munkabérek kiadási előirányzat (K1101) csökkent 6.360.677 Ft-tal.
- Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzat (K337) csökkent 92.925 Ft-tal.
- Az egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése kiadási előirányzat (K64) csökkent 110.079 Ft-tal.
- A szolgáltatások ellenértéke kiadási előirányzata (B402) nőtt 20.000 Ft-tal anyakönyvi szolgáltatás miatt.
- A Egyéb kapott kamatok (B4082) bevételi előirányzat nőtt 1 Ft-tal.
- Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat nőtt 390.551 Ft-tal áramdíj visszatérítés miatt.
Lábodi Csicsergő Óvoda és Konyha (továbbiakban óvoda)
Az óvodánál a kiadási és bevételi előirányzat főösszege 267.066.325 Ft. A kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Kiadások változásai:
A törvény szerinti illetmények, munkabérek kiadási előirányzat (K1101) csökkent 761 903 Ft-tal.
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104) kiadási előirányzat nőtt 761 903 Ft-tal.
Egyéb szolgáltatások (K337) kiadási előirányzat csökkent 150 000 Ft-tal.
Kiküldetési kiadásai (K341) kiadási előirányzat nőtt 40 000 Ft-tal (óvoda pedagógusok továbbképzése és egyéb ügyintézés)
Egyéb dologi kiadások (K355) kiadási előirányzat nőtt 110 000 Ft-tal. (számlák kerekítési különbözete, bérkönyvelés kerekítési különbözete)
Lábod Község Önkormányzata (továbbiakban önkormányzat)
Az önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadási és bevételi előirányzata 685 325 678 Ft. A bevételi és kiadási előirányzatok évközi változása miatt az alábbi módosítást terjesztem elő.
Bevételek változása:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) bevételi előirányzat nőtt 6 181 978 Ft-tal. Ez polgármesteri bérkiegészítés 1-7 hónapra jutó támogatási összege. Költségvetés tervezésekor nem lehetett a helyén szerepeltetni, így a féléves zárás során került módosításra.
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) bevételi előirányzat nőtt 16 000 000 Ft-tal. Pedagógusok esélyteremtési támogatása. Költségvetés tervezésekor nem lehetett a helyén szerepeltetni, így a féléves zárás során került módosításra.
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) bevételi előirányzat nőtt 4 757 625 Ft-tal. Ez a tanyagondnoki szolgáltatás után kapott költségvetési támogatás időarányos összege. Tanyagondnoki szolgáltatásunk 2025.03.06-tól működik.
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) kiadási előirányzat csökkent 22 181 978 Ft-tal. Itt terveztük meg a polgármesteri, esélyteremtési illetményrész támogatást, melyeket a féléves zárás során módosítottuk.
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) bevételi előirányzat nőtt 3 662 885 Ft-tal. A TOP PLUSZ pályázat (közösségi tér kialakítása pályázat) eszköz beszerzésre kapott támogatás.
Készletértékesítés ellenértéke (B401) bevételi előirányzat 39 370 Ft-tal nőtt. (motorértékesítés)
Szolgáltatások ellenértéke (B402) bevételi előirányzat nőtt 929 760 Ft-tal. (2024 évi koncessziós díj elszámolás)
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) bevételi előirányzat nőtt 782 589 Ft-tal. (Védőnők rezsi kiadásainak kórház által visszatérített összege, mely költségvetéskor rossz soron került tervezésre, 640 000 Ft). Közös felelősség biztosítás után a településektől beszedett összegek, 142 589 Ft.)
Tulajdonosi bevételek (B404) bevételi előirányzat csökkent 640 000 Ft-tal. (védőnők rezsi)
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) bevételi előirányzat nőtt 261 665 Ft-tal.
Egyéb kapott kamatok (B4082) bevételi előirányzat nőtt 51 Ft-tal
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) bevételi előirányzat nőtt 220 000 Ft-tal. (műv. ház üvegkár)
Egyéb működési bevételek (B411) bevételi előirányzat nőtt 4 321 Ft-tal. (bérkönyvelés kerekítési különbözete)
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) bevételi előirányzat 373 372 Ft-tal nőtt
Kiadások változása
Törvény szerinti illetmények (K1101) kiadási előirányzat nőtt 2 062 103 Ft-tal. Többszöri módosítással csökkentettük és növeltük is. A béren belüli megoszlás miatt volt szükség rá, táppénzek és a betegszabadságok miatt. A növekedést a falugondnoki szolgálat bevezetése miatt megjelenő bér indokolja.
Céljuttatás (K1103) kiadási előirányzat 104 600 Ft-tal nőtt. (Megszűnő munkatörvénykönyves dolgozónk munkabérének egy része)
Közlekedési költségtérítés (K1109) kiadási előirányzat nőtt 110 000 Ft-tal. (Egy fő nagyatádi dolgozónak fizetett munkába járás költségtérítés.)
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) kiadási előirányzat nőtt 1 486 172 Ft-tal. (betegszabadságok, táppénzek miatti átcsoportosítás)
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) kiadási előirányzat nőtt 1 163 200 Ft-tal. (ételszállításért fizetett megbízási díj)
Munkaadót terhelő járulékok (K2) kiadási előirányzat nőtt 474 874 Ft-tal. (tanyagondnoki szolgálat bér járulék)
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) kiadási előirányzat nőtt 295 080 Ft-tal. (közfoglalkoztatás kiadásai és a tanyagondnoki szolgálat)
Karbantartás (K334) kiadási előirányzat nőtt 2 501 Ft-tal.
Szakmai szolgáltatások (K336) kiadási előirányzat nőtt 1 000 000 Ft-tal. ("Lábod 0607 és 0126 hrsz-ú utak fejlesztése" műszaki előkészítési és tervezési feladatainak ellátása)
Az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata (K337) nőtt 1 720 093 Ft-tal. (Koncessziós díj bevételének kiadási oldalon való szerepeltetése, illetve egyéb szükséges belső átcsoportosítás.)
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) kiadási előirányzat nőtt 598 206 Ft-tal.
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) kiadási előirányzat nőtt 244 044 Ft-tal. (A 2024 évi normatíva elszámolás után, a gyermekétkeztetés és a szünidei étkeztetés ellátotti létszám csökkenése miatt visszafizetendő összeg.)
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) kiadási előirányzat nőtt 750 000 Ft-tal. Költségvetésünkben 300 000 Ft szerepelt, az első félév során a Hölgykoszorú klub 500 000 Ft, a Tűzoltó Egyesület 127 000 Ft támogatást kapott, továbbá július hónapban a Lábodi Medosz Se 500 000 Ft támogatást kapott.
Tartalékok (K513) kiadási előirányzat csökkent 1 539 406 Ft-tal
Informatikai eszközök beszerzése (K63) kiadási előirányzat nőtt 48 811 Ft-tal. (nyomtató beszerzés polgármesteri irodába)
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) kiadási előirányzat nőtt 3 085 023 Ft-tal. (közösségi tér pályázat eszköz beszerzése)
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) kiadási előirányzat nőtt 846 135 Ft-tal.
Ingatlanok felújítása (K71) kiadási előirányzat 1 915 906 Ft-tal csökkent.
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) kiadási előirányzat csökkent 517 294 Ft-tal.
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) kiadási előirányzat nőtt 373 372 Ft-tal. (közfoglalkoztatási bérre kapott megelőlegezés)