Segesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 15Segesd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Segesd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatok ellátása érdekében, e feladatok ellátásának forrásait és kiadásait, a bevételek és kiadások egyensúlyának biztosításával rendeletében szabályozza Segesd Község Önkormányzata 2026. évi költségvetését.
[2] Segesd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, önkormányzati hivatal) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 15. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő gazdálkodási szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2026. évi költségvetési főösszegét 1.123.236.178 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 996.879.316 Ft,
b) a költségvetési kiadások összege: 1.110.092.941 Ft,
c) a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: 113.213.625 Ft hiány.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2026. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 512.285.105 Ft,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 71.306.382 Ft,
c) B3. Közhatalmi bevételek 162.850.000 Ft,
d) B4. Működési bevételek 98.540.259 Ft,
e) B5. Felhalmozási bevételek 1.162.000 Ft,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 2.040.000 Ft,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 148.695.570 Ft,
h) Költségvetési bevételek összesen 996.879.316 Ft.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei 776.877.364 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei 220.001.952 ezer Ft,
c) az államigazgatási feladatok bevételei ………. ezer Ft.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 775.715.364 Ft,
b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 221.163.952 Ft.
5. § (1) Az önkormányzat összesített 2026. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások 319.317.240 Ft,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 38.873.951 Ft,
c) K3. Dologi kiadások 337.728.847 Ft,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 11.651.000 Ft,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások 68.087.978 Ft,
f) K6. Beruházások 50.442.375 Ft,
g) K7. Felújítások 279.526.917 Ft,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 4.464.633 Ft,
i) Költségvetési kiadások összesen 1.110.092.941 Ft.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 886.460.851 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 223.632.090 Ft,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai ……… ezer Ft.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 775.659.016 Ft,
b) Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 334.433.925 Ft.
6. § (1) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt működési célú, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
7. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintű összevont költségvetési bevételeit – kivéve az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 4. melléklete tartalmazza. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit a rendelet 5. melléklete szerint állapítja meg. A képviselő-testület a Segesdi Tündérkert Óvoda és Cseperedők Bölcsőde költségvetési bevételeit a rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg. A képviselet-testület a Segesdi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeit a rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(2) A helyi önkormányzat önkormányzati szintű összevont költségvetési kiadásait e rendelet 8. melléklete tartalmazza. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési kiadásait a rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg. A képviselő-testület a Segesdi Tündérkert Óvoda és Cseperedők Bölcsőde költségvetési kiadásait a rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg. A képviselet-testület a Segesdi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait a rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat, valamint a költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok bevételeit, kiadásait a rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.
(4) Az önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 14. melléklete szerint állapítja meg.
(6) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 15. melléklete szerint állapítja meg.
(7) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait, e rendelet 17. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 22. melléklete tartalmazza.
(10) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kötelezettségvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 23. melléklete tartalmazza.
(11) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 24. melléklete tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
8. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2026. évi kondíciókkal történő aláírására, amennyiben lehetőség nyílik értékpapírszámla szerződés kötésére, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más likvid hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
9. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
10. § (1) Az önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 31.317.970 Ft, melyből
a) az általános tartalék 31.317.970 Ft,
b) a céltartalék ezer Ft.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát e rendelet 18. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az 500.000 Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
6. Több éves kihatással járó feladatok
11. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 19. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
12. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 20. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
13. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 21. melléklete határozza meg.
9. A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
14. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 6/2014. (IV. 11.) önkormányzati rendelet 3. mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a polgármesterre ruházza át azzal a kikötéssel, hogy az átcsoportosítás nem járhat feladatelmaradással, illetve nem engedélyezheti kiemelt előirányzat túllépését, és nem haladhatja meg az 500.000 Ft-ot.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
15. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szerv számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szerv kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szerve éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
17. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve – a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján – a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(3) A Segesdi Tündérkert Óvoda és Cseperedők Bölcsőde gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
18. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
19. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 500.000 Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásáról – a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján - a Pénzügyi, Szociális és Ügyrendi Bizottság dönt.
(6) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználásához kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
20. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) - keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
(4) A képviselő-testület a közös hivatal köztisztviselőinek illetménykiegészítését 2026. évre vonatkozóan 10 %-ban, az illetményalapot 70.000 Ft összegben, külön rendelet szerint állapítja meg.
12. Támogatási szerződés
21. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának módját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő testület a támogatások elbírálásával kapcsolatos hatáskörét a polgármesterre ruházza át.
(4) A képviselő-testület évente, a december 31-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás három évig nem ítélhető meg.
22. § A nettó 5.000.000 Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
23. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.
13. Szolgáltatási szerződés
24. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
25. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a százötven millió forintot, a képviselő-testület a költségvetési szervhez az Áht. 71. §-ban foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost bíz meg.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
15. Átmeneti rendelkezések
26. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
16. Záró rendelkezések
27. § Ez a rendelet 2026. március 15-én lép hatályba.
1. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve |
||
|
Segesdi Közös Önkormányzati Hivatal |
||
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve |
||
|
Segesdi Tündérkert Óvoda és Cseperedők Bölcsőde |
||
|
Az Önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
||
|
Önkormányzati igazgatás |
||
|
Ifjúság- egészségügyi gondozás |
||
|
Sportlétesítmények |
||
|
Város- és községgazdálkodás |
||
|
Közfoglalkoztatás |
||
|
Köztemető fenntartás |
||
|
Közvilágítás |
||
|
Szociális pénzbeni ellátás |
||
|
Közművelődés |
||
|
Múzeumi tevékenység |
||
|
Tanyagondnoki szolgálat |
||
|
Háziorvosi alapellátás |
||
|
Önként vállalt feladatok |
||
2. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Működési cél |
24 375 148 |
|
|
Önkormányzat |
23 857 586 |
|
|
Hivatal |
248 815 |
|
|
Óvoda |
268 747 |
|
|
Felhalmozási cél |
101 981 714 |
|
|
Önkormányzat |
101 981 714 |
|
3. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
||
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
|
Bevételek |
||
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
|
Kiadások |
||
4. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
eredeti előirányzat |
|
I. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
512 285 105 |
|
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
382 193 329 |
|
B111 Települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
149 208 295 |
|
B112 Települési önkorm. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
128 074 294 |
|
B1131 Telep.önk. szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
40 911 000 |
|
B1132 Telep.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
58 759 356 |
|
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
5 240 384 |
|
B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám. |
|
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
|
|
B12 Elvonások és befizetések bevételei |
|
|
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről |
130 091 776 |
|
II. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
71 306 382 |
|
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|
|
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről |
71 306 382 |
|
III. B3 Közhatalmi bevételek |
162 850 000 |
|
B31 Jövedelemadók |
|
|
B34 Vagyoni típusú adók |
29 600 000 |
|
ebből: építményadó |
16 000 000 |
|
magánszemélyek kommunális adója |
13 600 000 |
|
B35 Termékek és szolgáltatások adói |
130 000 000 |
|
B351 értékesítési és forgalmi adók |
130 000 000 |
|
ebből állandó jell. végzett iparűzési tev utáni helyi iparűzési adó |
130 000 000 |
|
B354 Gépjárműadó |
|
|
B355 Talajterhelési díj |
|
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
3 250 000 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
98 540 259 |
|
B401 Készletértékesítés ellenértéke |
30 000 |
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
6 490 000 |
|
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
4 665 000 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
15 000 000 |
|
B405 Ellátási díjak |
5 800 000 |
|
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
8 280 200 |
|
B407 Általános forgalmi adó visszatérítés |
46 891 327 |
|
B408 Kamatbevételek |
10 000 |
|
B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
|
B410 Biztosító által fizetett kártérítés |
|
|
B411 Egyéb működési bevételek |
11 373 732 |
|
Megnevezés |
eredeti előirányzat |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
1 162 000 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
|
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
262 000 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítés |
900 000 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
2 040 000 |
|
B64 Működési célú kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről |
400 000 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
1 640 000 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
148 695 570 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
148 695 570 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
504 011 346 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
|
|
B813 Maradvány igénybevétele |
126 356 862 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
126 356 862 |
|
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
377 654 484 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
1 500 890 662 |
5. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
eredeti előirányzat |
|
I. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
512 285 105 |
|
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
382 193 329 |
|
B111 Települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
149 208 295 |
|
B112 Települési önkorm. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
128 074 294 |
|
B1131 Telep.önk. szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
40 911 000 |
|
B1132 Telep.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
58 759 356 |
|
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
5 240 384 |
|
B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám. |
|
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
|
|
B12 Elvonások és befizetések bevételei |
|
|
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről |
130 091 776 |
|
II. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
71 306 382 |
|
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|
|
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről |
71 306 382 |
|
III. B3 Közhatalmi bevételek |
162 600 000 |
|
B31 Jövedelemadók |
|
|
B34 Vagyoni típusú adók |
29 600 000 |
|
ebből: építményadó |
16 000 000 |
|
magánszemélyek kommunális adója |
13 600 000 |
|
B35 Termékek és szolgáltatások adói |
130 000 000 |
|
B351 értékesítési és forgalmi adók |
130 000 000 |
|
ebből állandó jell. végzett iparűzési tev utáni helyi iparűzési adó |
130 000 000 |
|
B354 Gépjárműadó |
|
|
B355 Talajterhelési díj |
|
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
3 000 000 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
61 680 629 |
|
B401 Készletértékesítés ellenértéke |
30 000 |
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
6 460 000 |
|
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
1 500 000 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
15 000 000 |
|
B405 Ellátási díjak |
|
|
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
5 904 200 |
|
B407 Általános forgalmi adó visszatérítés |
21 412 697 |
|
B408 Kamatbevételek |
10 000 |
|
B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
|
B410 Biztosító által fizetett kártérítés |
|
|
B411 Egyéb működési bevételek |
11 363 732 |
|
Megnevezés |
eredeti előirányzat |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
1 162 000 |
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
|
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
262 000 |
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítés |
900 000 |
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
2 040 000 |
|
B64 Működési célú kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről |
400 000 |
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
1 640 000 |
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
148 695 570 |
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
148 695 570 |
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
125 839 300 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
|
|
B813 Maradvány igénybevétele |
125 839 300 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
125 839 300 |
|
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
1 085 608 986 |
6. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
I. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
|
|
B111 Helyi önkormányzatok általános támogatása |
|
|
B112 Települési önkorm. Egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
|
B113 Tel. Önk. Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel.tám. |
|
|
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
|
|
B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám. |
|
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
|
|
B12 Elvonások és befizetések bevételei |
|
|
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
II. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|
|
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről |
|
|
III. B3 Közhatalmi bevételek |
|
|
B31 Jövedelemadók |
|
|
B34 Vagyoni típusú adók |
|
|
ebből: építményadó |
|
|
magánszemélyek kommunális adója |
|
|
B35 Termékek és szolgáltatások adói |
|
|
B351 értékesítési és forgalmi adók |
|
|
ebből állandó jell. végzett iparűzési tev utáni helyi iparűzési adó |
|
|
B354 Gépjárműadó |
|
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
|
|
IV. B4 Működési bevételek |
36 654 630 |
|
B401 Készletértékesítés ellenértéke |
|
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
|
|
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
3 000 000 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
|
|
B405 Ellátási díjak |
5 800 000 |
|
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
2 376 000 |
|
B407 Általános forgalmi adó visszatérítés |
25 478 630 |
|
B408 Kamatbevételek |
|
|
B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
|
B410 Biztosító által fizetett kártérítés |
|
|
B411 Egyéb működési bevételek |
|
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
|
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
|
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
|
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítés |
|
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
|
|
B64 Működési célú kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről |
|
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
|
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
|
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
259 284 568 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
|
|
B813 Maradvány igénybevétele |
268 747 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
268 747 |
|
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
259 015 821 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
295 939 198 |
7. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
I. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
|
|
B111 Helyi önkormányzatok általános támogatása |
|
|
B112 Települési önkorm. Egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
|
B113 Tel. Önk. Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési fel.tám. |
|
|
B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
|
|
B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám. |
|
|
B116 Elszámolásból származó bevételek |
|
|
B12 Elvonások és befizetések bevételei |
|
|
B16 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
II. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
|
B21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|
|
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről |
|
|
III. B3 Közhatalmi bevételek |
250 000 |
|
B31 Jövedelemadók |
|
|
B34 Vagyoni típusú adók |
|
|
ebből: építményadó |
|
|
magánszemélyek kommunális adója |
|
|
B35 Termékek és szolgáltatások adói |
|
|
B351 értékesítési és forgalmi adók |
|
|
ebből állandó jell. végzett iparűzési tev utáni helyi iparűzési adó |
|
|
B354 Gépjárműadó |
|
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
250 000 |
|
IV. B4 Működési bevételek |
205 000 |
|
B401 Készletértékesítés ellenértéke |
|
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
30 000 |
|
B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
165 000 |
|
B404 Tulajdonosi bevételek |
|
|
B405 Ellátási díjak |
|
|
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
|
|
B407 Általános forgalmi adó visszatérítés |
|
|
B408 Kamatbevételek |
|
|
B409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
|
B410 Biztosító által fizetett kártérítés |
|
|
B411 Egyéb működési bevételek |
10 000 |
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
V. B5 Felhalmozási bevételek |
|
|
B51 Immateriális javak értékesítése |
|
|
B52 Ingatlanok értékesítése |
|
|
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítés |
|
|
VI. B6 Működési célú átvett pénzeszköz |
|
|
B64 Működési célú kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről |
|
|
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
|
|
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
|
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről |
|
|
VIII. B8 Finanszírozási bevételek |
118 887 478 |
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
B812 Belföldi értékpapírok bevétele |
|
|
B813 Maradvány igénybevétele |
248 815 |
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
248 815 |
|
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|
|
B816 Központi, irányítószervi támogatás |
118 638 663 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) |
119 342 478 |
8. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
eredeti előirányzat |
|
I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
775 659 016 |
|
K1 Személyi juttatások |
319 317 240 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
284 829 654 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
34 487 586 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
38 873 951 |
|
K3 Dologi kiadások |
337 728 847 |
|
K31 Készletbeszerzés |
20 422 049 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
11 297 200 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
237 290 980 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
950 000 |
|
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadsáok |
67 768 618 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 651 000 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
68 087 978 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
5 399 158 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre |
27 230 712 |
|
K508 Műk.c.visszatérítendő tám, kölcsönök áht-n kívülre |
510 000 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre |
3 630 138 |
|
K513 Tartalékok |
31 317 970 |
|
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
334 433 925 |
|
K6 Beruházások |
50 442 375 |
|
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése |
|
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
7 157 480 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése |
|
|
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése |
32 560 924 |
|
K65 Részesedések beszerzése |
|
|
K67 beruházási c. előzetesen felszámított ÁFA |
10 723 971 |
|
K7 Felújítások |
279 526 917 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
220 099 934 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
|
|
K73 egyéb tárgyi eszközök felújítása |
|
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
59 426 983 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
4 464 633 |
|
III. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
390 797 721 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
390 797 721 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülre |
|
|
K912 belföldi értékpapírok kiadásai |
|
|
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
13 143 237 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
377 654 484 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN(I+II+III) |
1 500 890 662 |
9. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
eredeti előirányzat |
|
I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
361 774 340 |
|
K1 Személyi juttatások |
100 968 836 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
71 991 250 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
28 977 586 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
10 730 906 |
|
K3 Dologi kiadások |
170 335 620 |
|
K31 Készletbeszerzés |
16 222 049 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
3 825 000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
119 472 063 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
150 000 |
|
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadsáok |
30 666 508 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 651 000 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
68 087 978 |
|
K502 Elvonások és befizetések |
5 399 158 |
|
K506 Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre |
27 230 712 |
|
K508 Műk.c.visszatérítendő tám, kölcsönök áht-n kívülre |
510 000 |
|
K512 Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre |
3 630 138 |
|
K513 Tartalékok |
31 317 970 |
|
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
333 036 925 |
|
K6 Beruházások |
49 045 375 |
|
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése |
|
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
7 157 480 |
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése |
|
|
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése |
31 460 924 |
|
K65 Részesedések beszerzése |
|
|
K67 beruházási c. előzetesen felszámított ÁFA |
10 426 971 |
|
K7 Felújítások |
279 526 917 |
|
K71 Ingatlanok felújítása |
220 099 934 |
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
|
|
K73 egyéb tárgyi eszközök felújítása |
|
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
59 426 983 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
4 464 633 |
|
III. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
390 797 721 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
390 797 721 |
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülre |
|
|
K912 belföldi értékpapírok kiadásai |
|
|
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
13 143 237 |
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
377 654 484 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN(I+II+III) |
1 085 608 986 |
10. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
294 542 198 |
|
K1 Személyi juttatások |
127 648 724 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
127 648 724 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
|
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
16 671 069 |
|
K3 Dologi kiadások |
150 222 405 |
|
K31 Készletbeszerzés |
3 040 000 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
1 265 000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
112 115 295 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
100 000 |
|
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadsáok |
33 702 110 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
|
|
K502 Elvonások és befizetések |
|
|
K506 Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre |
|
|
K508 Műk.c.visszatérítendő tám, kölcsönök áht-n kívülre |
|
|
K512 Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre |
|
|
K513 Tartalékok |
|
|
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
1 397 000 |
|
K6 Beruházások |
1 397 000 |
|
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése |
|
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
|
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése |
|
|
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése |
1 100 000 |
|
K65 Részesedések beszerzése |
|
|
K67 beruházási c. előzetesen felszámított ÁFA |
297 000 |
|
K7 Felújítások |
|
|
K71 Ingatlanok felújítása |
|
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
|
|
K73 egyéb tárgyi eszközök felújítása |
|
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
|
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
III. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
|
|
K9 Finanszírozási kiadások |
|
|
K911 Hitel-, kölcsön törlesztése államháztartáson kívülre |
|
|
K912 belföldi értékpapírok kiadásai |
|
|
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
|
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN(I+II+III) |
295 939 198 |
11. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|
I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
119 342 478 |
|
K1 Személyi juttatások |
90 699 680 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
85 189 680 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
5 510 000 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11 471 976 |
|
K3 Dologi kiadások |
17 170 822 |
|
K31 Készletbeszerzés |
1 160 000 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
6 207 200 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
5 703 622 |
|
K34 Kiküldetések, reklám és propaganda kiadások |
700 000 |
|
K35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3 400 000 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
|
|
K502 Elvonások és befizetések |
|
|
K506 Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre |
|
|
K508 Műk.c.visszatérítendő tám, kölcsönök áht-n kívülre |
|
|
K512 Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre |
|
|
K513 Tartalékok |
|
|
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
|
|
K6 Beruházások |
|
|
K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése |
|
|
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése |
|
|
K63 Informatikai eszközök beszerzése |
|
|
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése |
|
|
K65 Részesedések beszerzése |
|
|
K67 beruházási c. előzetesen felszámított ÁFA |
|
|
K7 Felújítások |
|
|
K71 Ingatlanok felújítása |
|
|
K72 Informatikai eszközök felújítása |
|
|
K73 egyéb tárgyi eszközök felújítása |
|
|
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
|
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
III. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
|
|
K9 Finanszírozási kiadások |
|
|
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
|
|
K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN(I+II+III) |
119 342 478 |
12. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
||||||||
|
Megnevezés |
K i a d á s o k |
Lét- |
||||||
|
Szem. |
Munaad |
Dologi |
T.szoc. |
E.műk. |
Összesen |
műk. |
szám |
|
|
jellegű |
jár. |
pol.jut. |
tám. |
bevét. |
||||
|
Kötelező feladatok |
||||||||
|
Igazgatási feladatok |
29 216 280 |
3 850 616 |
6 690 000 |
510 000 |
40 266 896 |
4 678 950 |
1 |
|
|
Sportlétesítmények |
3 162 000 |
3 162 000 |
322 185 |
|||||
|
Város és községgazdálkodás |
15 292 737 |
2 033 056 |
48 700 000 |
66 025 793 |
19 258 644 |
3 |
||
|
Közfoglalkoztatás/hosszú/ |
38 931 860 |
2 530 571 |
2 987 102 |
44 449 533 |
44 449 533 |
18 |
||
|
Köztemető fenntartás |
3 010 000 |
3 010 000 |
1 788 000 |
|||||
|
Közvilágítás |
15 240 000 |
15 240 000 |
||||||
|
Ifjúság-egészségügyi gondozás |
203 200 |
203 200 |
||||||
|
Háziorvosi alapellátás |
7 900 000 |
1 042 000 |
25 640 000 |
34 582 000 |
27 261 600 |
1 |
||
|
Fogorvosi alapellátás |
431 800 |
431 800 |
||||||
|
Szociális pénzbeni ellátás |
1 600 000 |
11 651 000 |
13 251 000 |
|||||
|
Közművelődés 082092 |
3 502 039 |
463 293 |
5 071 000 |
9 036 332 |
763 796 |
1 |
||
|
Közművelődés 082091 |
44 209 500 |
44 209 500 |
39 593 202 |
|||||
|
Múzeumi tevékenység |
3 651 000 |
3 651 000 |
479 307 |
|||||
|
Tanyagondnoki szolgálat |
6 125 920 |
811 370 |
3 095 000 |
10 032 290 |
1 |
|||
|
Vízellátással kapcs.közmű fennt. |
430 000 |
430 000 |
35 374 460 |
|||||
|
Területfejlesztés igazgatása |
1 500 000 |
1 500 000 |
||||||
|
Közutak, hidak fenntartása |
4 715 018 |
4 715 018 |
||||||
|
Összesen: |
100 968 836 |
10 730 906 |
170 335 620 |
11 651 000 |
510 000 |
294 196 362 |
173 969 677 |
25 |
|
Önként vállalt feladatok |
||||||||
|
Segesdért Alapítvány |
1 200 000 |
1 200 000 |
||||||
|
Tűzoltó- és Polgárőr Egyesület |
800 000 |
800 000 |
||||||
|
Derűs Alkony Nyugdíjas Egy. |
200 000 |
200 000 |
||||||
|
SegŐsdi Hagy.és Íjász Egy. |
200 000 |
200 000 |
||||||
|
Segesdi Szent L.B.és P.Bar.Egy. |
200 000 |
200 000 |
||||||
|
Segesdi Sportegyesület |
200 000 |
200 000 |
||||||
|
Segesdi Szakm.Hagyom.Egy. |
200 000 |
200 000 |
||||||
|
Segesd Szeretlek Baráti Egyes. |
200 000 |
200 000 |
||||||
|
Nagyatád Rinyamente Tur.Egy. |
65 000 |
65 000 |
||||||
|
Nefela Egyesülés |
5 000 |
5 000 |
||||||
|
Községek és K.O.Ö. Szövetsége |
120 000 |
120 000 |
||||||
|
Rinya-Dráva Szövetség tagdíj |
15 000 |
15 000 |
||||||
|
Önkormányzati Tűzoltóság Böh. |
225 138 |
225 138 |
||||||
|
Összesen: |
3 630 138 |
3 630 138 |
||||||
|
Mindösszesen: |
100 968 836 |
10 730 906 |
170 335 620 |
11 651 000 |
4 140 138 |
297 826 500 |
173 969 677 |
25 |
13. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
||
|
Sorszám |
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat összege |
|
1. |
0194 hrsz.-ú külterületi út felújítása |
152 860 632 |
|
2. |
Széchenyi utca és Tompa M. utca csőcsere |
76 200 000 |
|
3. |
Bekötővezeték cseréje |
632 460 |
|
4. |
Közvilágítás korszerűsítése |
49 833 825 |
|
Összesen |
279 526 917 |
14. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
||
|
Sorszám |
Feladat megnevezése |
Előirányzat összege |
|
1. |
Óvodai tárgyi eszköz beszerzés |
1 270 000 |
|
2. |
Bölcsődei tárgyi eszköz beszerzés |
127 000 |
|
3. |
Telefonkészülékek vásárlása |
800 000 |
|
4. |
Mennyiségmérők beszerzése átemelőkhöz |
15 875 000 |
|
5. |
Szennyvíz szivattyú |
3 307 818 |
|
6. |
Napelemek kiépítése intézményekre (VJP) |
9 090 000 |
|
7. |
Jármű beszerzése (VJP) |
19 972 557 |
|
Összesen |
50 442 375 |
15. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve |
10 fő |
|||||
|
Segesdi Közös Önkormányzati Hivatal |
10 fő |
|||||
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve |
||||||
|
Segesdi Tündérkert Óvoda és Cseperedők Bölcsőde |
16 fő |
16 fő |
||||
|
Önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi |
7 fő |
|||||
|
Ebből: |
közalkalmazott |
6 fő |
||||
|
polgármester |
1 fő |
|||||
|
Összesen: |
33 fő |
|||||
16. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Rövid időtartamú közfoglalkoztatottak |
|||||
|
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
18 fő |
||||
|
Összesen: |
18 fő |
||||
17. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
2026. év |
||||
|
Projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összes bevétel |
Összes kiadás |
|
TOP_PLUSZ-1.2.1-21-SO1-2022-00002 Csapadékvíz-elvezetés II. |
4 464 633 |
|||
|
TOP_PLUSZ-3.1.3-23-SO1-2024-00012 Segesdi Humán fejlesztések |
39 593 202 |
0 |
39 593 202 |
44 209 500 |
|
2027. év |
||||
|
Projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összes bevétel |
Összes kiadás |
18. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Működési célú |
Felhalmozási célú |
Átcsoportosítás jogát gyakorolja |
|
Céltartalék |
Képviselő-testület |
||
|
Általános tartalék |
31 317 970 |
||
|
- ebből polgárm.keret |
300 000 |
Polgármester |
|
|
Összesen |
31 317 970 |
19. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Feladat megnevezése |
2026. |
2027. |
2028. |
2029. |
|
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
|
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból |
||||
|
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból |
||||
|
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
|
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
20. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|||||||||||||
|
I. |
II. |
III. |
IV. |
V. |
VI. |
VII. |
VIII. |
IX. |
X. |
XI. |
XII. |
Össz: |
|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
Önkormányzatok működési támogatása |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 444 |
31 849 445 |
382 193 329 |
|
Működési c. támogatások ÁH-on belül |
10 679 747 |
12 614 559 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
10 679 747 |
130 091 776 |
|
Közhatalmi bevételek |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 833 |
13 570 837 |
162 850 000 |
|
Működési bevételek |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 688 |
8 211 691 |
98 540 259 |
|
Működési c. átvett pénzeszk.ÁH-on kívül |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
170 000 |
2 040 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 833 |
96 837 |
1 162 000 |
|
Felhalmozási c. támogatás ÁH-on belül |
71 306 382 |
71 306 382 |
|||||||||||
|
Felhalmozási c. átvett pénze.ÁH-on kívül |
148 695 570 |
148 695 570 |
|||||||||||
|
Finanszírozási bevételek |
126 356 862 |
35 504 782 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 970 |
34 214 972 |
504 011 346 |
|
0 |
|||||||||||||
|
0 |
|||||||||||||
|
0 |
|||||||||||||
|
Bevételek összesen |
190 935 407 |
102 018 139 |
98 793 515 |
247 489 085 |
98 793 515 |
98 793 515 |
170 099 897 |
98 793 515 |
98 793 515 |
98 793 515 |
98 793 515 |
98 793 529 |
1 500 890 662 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
Személyi juttatások |
26 554 620 |
27 216 420 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
26 554 620 |
319 317 240 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
3 225 992 |
3 388 040 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 992 |
3 225 991 |
38 873 951 |
|
Dologi kiadások |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 419 071 |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 119 071 |
28 119 066 |
337 728 847 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatsáai |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 917 |
970 913 |
11 651 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
5 626 001 |
5 626 001 |
5 626 001 |
6 201 965 |
5 626 001 |
5 626 001 |
5 626 001 |
5 626 001 |
5 626 001 |
5 626 001 |
5 626 001 |
5 626 003 |
68 087 978 |
|
Beruházások |
10 041 475 |
10 041 475 |
10 041 475 |
10 041 475 |
10 041 475 |
235 000 |
50 442 375 |
||||||
|
Felújítások |
69 881 729 |
69 881 729 |
139 763 459 |
279 526 917 |
|||||||||
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
4 464 633 |
4 464 633 |
|||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
32 458 992 |
33 748 804 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 992 |
32 458 997 |
390 797 721 |
|
Kiadások összesen |
96 955 593 |
103 533 886 |
106 997 068 |
177 454 761 |
106 997 068 |
176 878 797 |
246 760 527 |
97 490 593 |
96 955 593 |
96 955 593 |
96 955 593 |
96 955 590 |
1 500 890 662 |
21. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Helyi döntés |
Törvény által |
Összeg összesen |
|
Kedvezményes óvodai, iskolai étkeztetés |
58 051 856 |
58 051 856 |
|
|
Szünidei étkeztetés |
707 500 |
707 500 |
|
|
Temetési kölcsön |
510 000 |
510 000 |
|
|
Köztemetés |
3 600 000 |
3 600 000 |
|
|
Települési lakhatási támogatás |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
|
Települési temetési támogatás |
350 000 |
350 000 |
|
|
Települési gyermeknevelési támogatás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Teleüpülési gyógyszer támogatás |
15 000 |
15 000 |
|
|
Települési ápolási támogatás |
0 |
0 |
|
|
Települési létfenntartási támogatás |
1 900 000 |
1 900 000 |
|
|
Települési születési támogatás |
390 000 |
390 000 |
|
|
Egyéb támogatás |
96 000 |
96 000 |
|
|
0 |
|||
|
Összesen: |
12 161 000 |
58 759 356 |
70 920 356 |
22. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
996 879 316 |
|
Működési célú bevételek |
775 715 364 |
|
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
382 193 329 |
|
2. Egyéb működési célú támogatás ÁH-on belülről |
130 091 776 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
162 850 000 |
|
4. Működési bevételek |
98 540 259 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszköz ÁH-on kívülről |
1 640 000 |
|
6. Működési célú kölcsönök vtér ÁH-on kívülről |
400 000 |
|
Felhalmozási célú bevételek |
221 163 952 |
|
1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
|
|
2. Felhalmozási célú támogatás áht-n belülről |
71 306 382 |
|
3. Felhalmozási bevételek |
1 162 000 |
|
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök áht-n kív. |
148 695 570 |
|
HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
|
Belső forrásból |
126 356 862 |
|
1. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
24 375 148 |
|
2. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
101 981 714 |
|
Külső forrásból |
|
|
1. Működési célú hitelfelvétel |
|
|
2. Felhalmozási célú hitelfelvétel |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
1 123 236 178 |
|
Működési célú bevételek összesen |
800 090 512 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
323 145 666 |
|
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
1 110 092 941 |
|
Működési célú kiadások |
744 341 046 |
|
1. Személyi jellegű kiadások |
319 317 240 |
|
2. Munkaadót terhelő járulékok |
38 873 951 |
|
3. Dologi és egyéb folyó kiadások |
337 728 847 |
|
4. Ellátottak pénbeli juttatásai |
11 651 000 |
|
5. Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre |
27 230 712 |
|
6. Működési célú kölcsönök áht-n kívülre |
510 000 |
|
7. Működési célú támogatás áht-n kívülre |
3 630 138 |
|
8. Elvonások és befizetések |
5 399 158 |
|
Felhalmozási célú kiadások |
334 433 925 |
|
1. Beruházási kiadások |
50 442 375 |
|
2. Felújítások |
279 526 917 |
|
3. Egyéb felhalmozási c. támogatás ÁH-on belülre |
4 464 633 |
|
4. Egyéb felhalmozási c. támogatás ÁH-on kívülre |
|
|
Tartalék |
31 317 970 |
|
Működési célú tartalékok |
31 317 970 |
|
1. Általános tartalék |
31 317 970 |
|
2. Céltartalék |
|
|
Felhalmozási célú tartalékok |
|
|
1. Fejlesztési céltartalék |
|
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
13 143 237 |
|
1. Hitel-, kölcsön törlesztés |
|
|
2. Államháztartáson belüli megelőlegezések vfiz. |
13 143 237 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
1 123 236 178 |
|
Működési célú kiadások összesen |
788 802 253 |
|
Felhalmozási célú kiadások összesen |
334 433 925 |
|
Központi ,irányítószervi támogatás bevételek és kiadások egyenlege |
|
|
Központi, irányítószervi támogatás |
376 364 672 |
|
Központi irányítószervi támogatás folyósítása |
-376 364 672 |
23. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|||
|
Saját bevételek |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
|
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
90 000 000 |
95 000 000 |
95 000 000 |
|
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|||
|
Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel |
18 000 000 |
18 000 000 |
18 000 000 |
|
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|||
|
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
1 600 000 |
1 600 000 |
1 600 000 |
|
Kezesség- illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|||
|
Összesen |
109 600 000 |
114 600 000 |
114 600 000 |
|
Adatok Ft-ban |
|||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
|||
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpappír, kamatozó értékpapír, egyéb értékpapír |
|||
|
Váltó kibocsátása |
|||
|
Pénzügyi lízing megkötése |
|||
|
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||
|
Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
|||
|
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege |
|||
|
Összesen |
|||
24. melléklet a 4/2026. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Adatok Ft-ban |
|
|
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
|
Összesen: |