Gige Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 15Gige Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Gige Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény rendelkezéseire, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltakra a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, óvoda) terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő „Nem intézményi kiadások és bevételek” az 1. Címet, a „Gige Gerlefészek Óvoda” mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv a 2. Címet alkotja.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2024. évi költségvetését 88 531 052 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 141 372 365 Ft tárgyévi költségvetési kiadással, 55 828 969 Ft finanszírozási bevétellel (pénzmaradvány) és 2 987 656 Ft finanszírozási kiadással (Megelőlegezés visszafizetés) állapítja meg. Ezen belül:
a) működési célú bevételt 88 531 052 Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 104 334 453 Ft-ban
ba) személyi juttatások kiadásait 37 407 518 Ft-ban
bb) munkaadókat terhelő járulékokat és adók 4 976 522 Ft-ban
bc) dologi kiadásokat 43 348 794 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 11 496 231 Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat (tartalék nélkül) 3 160 000 Ft-ban
bf) tartalékát 3 945 388 Ft-ban
c) felhalmozási célú bevételt 0 Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 37 037 912 Ft-ban
da) intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban
db) intézményi egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft-ban
dc) felújítások összegét 0 Ft-ban
dd) Beruházások összegét 37 037 912 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételek és kiadások az önkormányzat kötelező feladatainak ellátását szolgálják. Kivételt képezne ez alól az egyéb működési célú kiadások soron szereplő összegből 2024. évben 0,-Ft, mely a Civil szervezetek támogatására fordítható, és önként vállalt feladat.
(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 5. melléklet - MÉRLEG - alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a (3) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban 0 Ft-ban hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat konszolidált költségvetési bevételeit e rendelet 5. melléklete bevételi oszlopa tartalmazza. A nem intézményi bevételeit a rendelet 6. melléklet bevételi oszlopa, míg a részletes bevételeit és finanszírozási bevételeit a rendelet 2. és 4. melléklet szerint állapítja meg. Az intézményi (Óvoda) bevételeit a rendelet 7. melléklet bevételi oszlopa tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat konszolidált költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete kiadási oszlopa tartalmazza. A nem intézményi kiadásait a rendelet 6. melléklet kiadási oszlopa, míg a részletes kiadásokat és finanszírozási kiadásokat a 1. és 3. melléklet szerint állapítja meg. Az intézményi (Óvoda) kiadásait a 7. melléklet kiadási oszlopa tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként és Címenként e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális jellegű ellátásokat e rendelet 1. melléklete – Ellátottak juttatásai – oszlopa tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat a rendelet 12. melléklete mutatja be.
(7) A képviselő-testület az önkormányzati hivatal (közös hivatal) költségvetését a rendelet 7. melléklet szerinti mérleggel hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület a nem intézményi, az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint közfoglalkoztatottak tervezett és engedélyezett létszámát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(9) Olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, nem tervez.
(10) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet elfogadásával egyidejűleg elfogadott határozat tartalmazza.
(11) Az önkormányzat konszolidált költségvetési mérlegét, mely működési bevétel és kiadás, valamint felhalmozási bevétel és kiadás szerinti bontásban szerepel, e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében kiegészítő hitel forrás felvételét nem tervezi. A legfeljebb 1 éves időtartamra – éven belül - felvehető folyószámla hitel összege 10.000 e Ft.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2024. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 20.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Tartalékok
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 3 945 388 Ft összegben határozza meg, melyből működési tartalék 3 945 388 Ft, felhalmozási tartalék 0 eFt.
(2) A képviselő-testület a 3.000 e Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatai az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, melyeket a rendelet 12. melléklet mutatja be.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
10. § Az önkormányzat által közvetett támogatásokat tartalmazó kedvezményeket nem biztosít.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 12/2014.(XII.02.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) személyi kiadások között 1000 eFt-ig
b) munkaadókat terhelő adók, járulékok között 150 eFt-ig
c) dologi kiadások között 1000 eFt-ig
d) működési hozzájárulások között 0 eFt-ig.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület zárszámadásában hagyja jóvá.
14. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (Csökölyi Közös Önkormányzati Hivatal).
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve - a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján - a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (Csökölyi Közös Önkormányzati Hivatal).
(3) A Gige Gerlefészek Óvoda gazdálkodásának végrehajtó szerve szintén az önkormányzati hivatal (Csökölyi Közös Önkormányzati Hivatal).
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
16. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások előirányzatának módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket – kivéve Választással összefüggő többletbevételeket – 1000 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
17. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának maximum 12 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
Támogatási szerződés
18. § A Képviselő-testület a támogatások megítéléséről, civil szervezetek és non-profit szervezetek támogatásáról külön rendeletet alkot, tekintettel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvény (1) bekezdésére.
19. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
Önkormányzati biztos kirendelése
20. § (1) Ha a helyi önkormányzat vagy az által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a ötven millió forintot, és e tartozását két hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
21. § A képviselő-testület az átmeneti időszak gazdálkodásáról külön rendeletet nem alkotott, a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
22. § Ez a rendelet 2024. február 15-én lép hatályba.
1. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
011130 |
18030 |
86090 |
TOP PLUSZ |
066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
064010 |
082044 |
082091/082092 |
107055 |
107060 |
063020 |
013320 |
013350 |
91140 Óvoda |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
3579600 |
3 579 600 |
|||||||||||||
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
270000 |
270 000 |
|||||||||||||
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
0 |
0 |
0 |
3849600 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 849 600 |
|||||
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
10478240 |
10 478 240 |
|||||||||||||
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
- |
||||||||||||||
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
1941368 |
1 941 368 |
|||||||||||||
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
12419608 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12 419 608 |
||||
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
12419608 |
0 |
0 |
0 |
3849600 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
16 269 208 |
||||
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2007163 |
0 |
0 |
0 |
0 |
465348 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 472 511 |
|||
Szociális hozzájárulási adó |
1853941 |
0 |
0 |
465348 |
2 319 289 |
||||||||||||
Táppénz hozzájárulás |
0 |
- |
|||||||||||||||
Kifizetői SZJA |
153222 |
153 222 |
|||||||||||||||
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
45000 |
45 000 |
|||||||||||||
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
400000 |
3343966 |
400000 |
1243129 |
300000 |
5 687 095 |
|||||||||
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
400000 |
0 |
0 |
0 |
3343966 |
0 |
45000 |
400000 |
1243129 |
0 |
0 |
300000 |
0 |
0 |
5 732 095 |
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
446600 |
446 600 |
|||||||||||||
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
300000 |
300 000 |
|||||||||||||
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
746600 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
746 600 |
|
28 |
Közüzemi díjak |
K331 |
1529348 |
0 |
0 |
0 |
1083000 |
700000 |
0 |
520000 |
0 |
0 |
0 |
10000 |
208000 |
70000 |
4 120 348 |
Villamosenergia szolg. Díja |
K3311 |
1489348 |
1000000 |
700000 |
500000 |
200000 |
70000 |
||||||||||
Víz és csatorna szolg. Díja |
K3314 |
40000 |
83000 |
20000 |
10000 |
8000 |
|||||||||||
29 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
- |
||||||||||||||
30 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
95628 |
367920 |
63600 |
527 148 |
|||||||||||
31 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
- |
||||||||||||||
32 |
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
890760 |
890 760 |
|||||||||||||
33 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
730000 |
649250 |
1 379 250 |
||||||||||||
34 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
1800000 |
1714173 |
85476 |
2500000 |
377101 |
748031 |
1174990 |
8 399 771 |
|||||||
35 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) |
K33 |
5045736 |
0 |
0 |
649250 |
2797173 |
1153396 |
0 |
3020000 |
377101 |
748031 |
0 |
1248590 |
208000 |
70000 |
15 317 277 |
36 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
1464000 |
1 464 000 |
|||||||||||||
38 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) |
K34 |
1464000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 464 000 |
39 |
Működési célú előzetesen felszám. ÁFA |
K351 |
2067211 |
0 |
0 |
1658108 |
311417 |
12150 |
923400 |
437462 |
201968 |
0 |
418119 |
56160 |
18900 |
6 104 895 |
|
43 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
- |
||||||||||||||
44 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) |
K35 |
2067211 |
0 |
0 |
0 |
1658107,53 |
311417 |
12150 |
923400 |
437462,1 |
201968,37 |
0 |
418119,3 |
56160 |
18900 |
6 104 895 |
45 |
Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) |
K3 |
9723547 |
0 |
649250 |
7799246,53 |
1464813 |
57150 |
4343400 |
2057692,1 |
949999,37 |
0 |
1966709,3 |
264160 |
88900 |
29 364 867 |
|
53 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
11496231 |
11 496 231 |
|||||||||||||
Ebből: Települési támogatás |
400000 |
||||||||||||||||
Beiskolázási támogatás |
2500000 |
||||||||||||||||
Szépkorúak támogatása |
600000 |
||||||||||||||||
Temetési segély, köztemetés |
200000 |
||||||||||||||||
Lakásfenntartási támogatás |
7796231 |
||||||||||||||||
54 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11496231 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 496 231 |
|||
63 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
3160000 |
3 160 000 |
|||||||||||||
70 |
Tartalékok |
K513 |
2514 |
3942874 |
0 |
3 945 388 |
|||||||||||
71 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
0 |
3160000 |
2514 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3942874 |
0 |
0 |
0 |
7 105 388 |
|
72 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
- |
||||||||||||||
73 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
29163710 |
29 163 710 |
|||||||||||||
74 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
- |
||||||||||||||
75 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, |
K64 |
- |
||||||||||||||
78 |
Beruházási célú előzetesen felszám.ÁFA |
K67 |
7874202 |
7 874 202 |
|||||||||||||
79 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
0 |
0 |
0 |
37037912 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
37 037 912 |
|
80 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
- |
||||||||||||||
83 |
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA |
K74 |
- |
||||||||||||||
84 |
Felújítások (=80+...+83) |
K7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
95 |
Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) |
K1-K8 |
24 150 318 |
3 160 000 |
2 514 |
37 687 162 |
7 799 247 |
1 464 813 |
57 150 |
4 343 400 |
6 372 640 |
12 446 230 |
3 942 874 |
1 966 709 |
264 160 |
88 900 |
103 746 117 |
2270000 |
6372640 |
12446230 |
bev: |
88531052 |
2. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
forintban |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Közfogi |
011130 |
013350 |
066020 |
082091 |
999000 |
018010 |
Eredeti előirányzat |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
22275954 |
22 275 954 |
||||||
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
26591111 |
26 591 111 |
||||||
03/1 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1131 |
21818870 |
21 818 870 |
||||||
03/2 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatinak támogatása |
B1132 |
10912276 |
10 912 276 |
||||||
04 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2270000 |
2 270 000 |
||||||
05 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
- |
|||||||
07 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) |
B11 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
83868211 |
83 868 211 |
12 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|||
- ebből Munkaügyi központ (közfoglalkoztatás) |
- |
|||||||||
- ebből EMMI 20%-os emelés ellentét. |
- |
|||||||||
13 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) |
B1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
83868211 |
83 868 211 |
18 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
- |
|||||||
- ebből Munkaügyi központ (közfoglalkoztatás) |
B25 |
- |
||||||||
19 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18) |
B2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
25 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
500000 |
500 000 |
||||||
26 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
1500000 |
1 500 000 |
||||||
31 |
Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) |
B35 |
1500000 |
1 500 000 |
||||||
33 |
Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32) |
B3 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000000 |
0 |
2 000 000 |
35 |
Szolgáltatások ellenértéke (Klik) |
B402 |
285000 |
285 000 |
||||||
36 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
890760 |
890 760 |
||||||
37 |
Tulajdonosi bevételek (Hidroglobusz) |
B404 |
1485081 |
1 485 081 |
||||||
42 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
2000 |
2 000 |
||||||
43 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42) |
B408 |
2000 |
2 000 |
||||||
49 |
Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48) |
B4 |
0 |
1177760 |
1485081 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 662 841 |
68 |
Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) |
B1-B7 |
0 |
1177760 |
1485081 |
0 |
0 |
2000000 |
83868211 |
88 531 052 |
3. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
forintban |
|||
|---|---|---|---|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
1. |
2. |
3. |
4. |
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
2 987 656 |
14 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
37 414 487 |
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
K91 |
40 402 143 |
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
40 402 143 |
4. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
forintban |
||
|---|---|---|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Előirányzat összesen |
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
|
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
55 617 208 |
Biztosító |
||
ebből Támogatás megelőlegezés |
2 987 656 |
|
ebből közfoglalkoztatásra 2024-ben kapott előleg |
3 000 000 |
|
ebből közművelődési szakember bértámogatása |
||
ebből Önkormányzati épület fejlesztés |
||
ebbő TOP PLUSZ energetikai korszerűsítés |
37 687 162 |
|
ebből Szoc tűzifa |
||
ebből TOP.5.3.1-16 |
2 514 |
|
ebből Családi portaprogramból 2024.évi kiadások |
2 613 837 |
|
ebből Koncessziós díj bevételek |
3 942 874 |
|
SZABAD MARADVÁNY |
5 383 165 |
|
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
55 617 208 |
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
|
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
55 617 208 |
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
|
29 |
Váltóbevételek |
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
55 617 208 |
5. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||||||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
KIADÁSOK |
3 |
||
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
83 868 211 |
Személyi juttatások (K1) |
37 407 518 |
||
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
0 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
4 976 522 |
||
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
2 000 000 |
Dologi kiadások (K3) |
43 348 794 |
||
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
2 662 841 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
11 496 231 |
||
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
0 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
3 160 000 |
||
6 |
Tartalék (K5) |
3 945 388 |
||||
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
88 531 052 |
Működési célú kiadások összesen: |
104 334 453 |
||
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
Beruházások (K6) |
37 037 912 |
||
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
Felújítások (K7) |
0 |
||
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
||
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
37 037 912 |
||
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
88 531 052 |
Költségvetési kiadások összesen: |
141 372 365 |
||
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
||
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
18 791 057 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
2987656 |
||
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
37 037 912 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
||||
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
||||
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
|||||
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
55 828 969 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
2 987 656 |
||
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
144 360 021 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
144 360 021 |
6. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
||
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
4 |
KIADÁSOK |
5 |
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
83 868 211 |
Személyi juttatások (K1) |
16 269 208 |
|
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
0 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
2 472 511 |
|
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
2 000 000 |
Dologi kiadások (K3) |
29 364 867 |
|
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
2 662 841 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
11 496 231 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
0 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
3 160 000 |
|
6 |
Tartalék (K5) |
3 945 388 |
|||
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
88 531 052 |
Működési célú kiadások összesen: |
66 708 205 |
|
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
Beruházások (K6) |
37 037 912 |
|
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
Felújítások (K7) |
0 |
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
|
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
37 037 912 |
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
88 531 052 |
Költségvetési kiadások összesen: |
103 746 117 |
|
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
|
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
18 579 296 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
2 987 656 |
|
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
37 037 912 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
37 414 487 |
||
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
||||
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
- |
|||
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
55 617 208 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
40 402 143 |
|
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
144 148 260 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
144 148 260 |
7. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||||||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
|||
Ssz |
BEVÉTELEK |
3 |
4 |
KIADÁSOK |
5 |
6 |
1 |
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
0 |
Személyi juttatások (K1) |
21 138 310 |
||
2 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
0 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
2 504 011 |
||
3 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
0 |
Dologi kiadások (K3) |
13 983 927 |
||
4 |
Intézményi működési bevételek (B4) |
0 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (K4) |
0 |
||
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B6) |
0 |
Egyéb célú pénzeszköz átadások (K5) |
0 |
||
6 |
Tartalék (K5) |
|||||
7 |
Működési célú bevételek összesen: |
0 |
Működési célú kiadások összesen: |
37 626 248 |
||
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
Beruházások (K6) |
|||
9 |
Egyéb felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
Felújítások (K7) |
0 |
||
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívüli (B7) |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K8) |
0 |
||
11 |
Felhalmozási célú bevételek összesen: |
0 |
Felhalmozási célú kiadások összesen: |
0 |
||
12 |
Költségvetési bevételek összesen: |
0 |
Költségvetési kiadások összesen: |
37 626 248 |
||
13 |
Hitel felvétel, pénzintézeti bevételek (B811-12) |
0 |
Hitel törlesztés, pénzintézeti kiadások |
0 |
||
14 |
Működési Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
211 761 |
Áht belüli megelőlegezés visszafizetése K914) |
0 |
||
Felhalmozási Pénzmaradvány igénybevétel (B813) |
Irányítószervi intézmény finanszírozás (K915) |
|||||
15 |
Áht-n belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
||||
16 |
Irányítószervi intézmény finanszírozás bevételei(B816) |
37 414 487 |
||||
17 |
Finanszírozási bevételek összesen: |
37 626 248 |
Finanszírozási kiadások összesen: |
0 |
||
18 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
37 626 248 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
37 626 248 |
8. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Feladat megnevezése |
Eredeti ei. Összege (Ft) |
|---|---|
TOP_PLUSZ energetikai korszerűsítés |
37 037 912 |
Összesen: |
37 037 912 |
9. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Felújítási cél megnevezése |
Eredeti előirányzat (Ft) |
|---|---|
Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése MFP (Kossuth 4.) |
|
Összesen: |
0 |
10. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés: |
Létszám: |
Státusz: |
||||
Gige |
||||||
Polgármester |
1 fő |
|||||
Falugondnok |
1 fő |
Kjt. |
||||
Közműv.szakember |
0 fő |
Mt. |
||||
Létszám öszesen: |
2 fő |
|||||
Gigei Gerlefészek Óvoda 2020. évi költségvetése - Létszámadatok |
||||||
Megnevezés: |
Létszám: Fő |
Státusz: |
||||
Létszám öszesen: |
5,25 |
|||||
Óvodai nevelés: |
4,25 |
|||||
Óvodapedagógus: |
2,625 |
Kjt. /Nkt. |
1 státusz betöltetlen |
|||
ebből vezető: |
1 |
Kjt. /Nkt. |
||||
Dajka/Gondozó és takarító |
1,625 |
|||||
Óvodai tálalókonyha: |
1 |
|||||
konyhai dolgozók |
1 |
Mt. |
||||
Összes létszám (közfoglalkoztatottak nélkül |
6,625 fő |
|||||
A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként |
||||||
Költségvetési szerv |
Létszám |
Átlag Létszám |
||||
Gige Önkormányzatnál |
||||||
Összesen: |
fő |
fő |
||||
Mindösszesen: |
31,625 |
fő |
||||
11. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
ezer Ft-ban |
|||||||||||||
Kiadások |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
K1. Személyi juttatások |
1 278 267 |
1 458 267 |
1 278 267 |
1 278 267 |
1 278 267 |
1 653 267 |
1 278 267 |
1 278 267 |
1 278 267 |
1 278 267 |
1 278 267 |
1 653 267 |
16 269 208 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
195 293 |
239 293 |
195 293 |
195 293 |
195 293 |
280 293 |
195 293 |
195 293 |
195 293 |
195 293 |
195 293 |
195 293 |
2 472 511 |
K3. Dologi kiadások |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
2 447 072 |
29 364 867 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
7 105 388 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
- |
||||||||||||
K5. Egyéb működési célú kiadások |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
592 116 |
7 105 388 |
K6. Beruházások |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
3 086 493 |
37 037 912 |
K7. Felújítások |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
K8. Finanszírozási kiadások |
5 019 630 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
3 216 592 |
40 402 143 |
Összesen |
13 185 223 |
11 606 185 |
12 432 185 |
11 382 185 |
11 382 185 |
12 892 185 |
11 882 185 |
11 382 185 |
12 432 185 |
11 382 185 |
11 382 185 |
12 807 185 |
144 148 260 |
Bevételek |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
6 989 018 |
83 868 211 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
B3. Közhatalmi bevételek |
- 258 333 |
- 258 333 |
241 667 |
- 258 333 |
3 241 667 |
- 258 333 |
- 258 333 |
241 667 |
- 258 333 |
- 258 333 |
- 258 333 |
341 667 |
2 000 000 |
B4. Működési bevételek |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
221 903 |
2 662 841 |
B8. Finanszírozási bevételek |
55 617 208 |
55 617 208 |
|||||||||||
Összesen |
62 569 796 |
6 952 588 |
7 452 588 |
6 952 588 |
10 452 588 |
6 952 588 |
6 952 588 |
7 452 588 |
6 952 588 |
6 952 588 |
6 952 588 |
7 552 588 |
144 148 260 |
12. melléklet a 4/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
Projektazonosító: |
TOP_PLUSZ-2.1.1-21-SO1-2022-00026 |
|||
Projekt címe: |
Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése |
|||
Kedvezményezett neve: |
Gige Község Önkormányzata |
|||
Megnevezés |
2022. év |
2023. év |
2024. évi terv |
Össz bevétel/Kiadás |
BEVÉTELEK: |
||||
EU forrásból származó támogatás előleg összege: |
56 066 975 |
0 |
0 |
56 066 975 |
Összes bevétel: |
0 |
0 |
0 |
0 |
KIADÁSOK: |
||||
Személyi kiadások: |
0 |
0 |
0 |
0 |
Munkáltató teher |
0 |
0 |
0 |
0 |
Dologi kiadások |
1 249 680 |
1 249 680 |
649 250 |
3 148 610 |
Beruházási kiadások |
0 |
15 880 453 |
37 037 912 |
52 918 365 |
Kiadások összesen |
1 249 680 |
17 130 133 |
37 687 162 |
56 066 975 |