Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi válság költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 26Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi válság költségvetéséről
Visnye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.
(2) A rendelet meghatározza a kötelező feladatok ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2024. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
A válság költségvetés címrendje
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg
(2) Visnye Község Önkormányzata önálló címet alkot.
A VÁLSÁG KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
A válság költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2024. évi válság költségvetését
(2) 102.221.064 Ft összes költségvetési bevétellel 102.221.064 Ft összes költségvetési kiadással állapítja meg.
(3) Ezen belül a működési célú bevételt 88.259.414 Ft-ban felhalmozás célú bevétel 13.961.650 Ft-ban
(4) Előző évi pénzmaradvány működési 22.404.583 Ft-ban felhalmozási 0 Ft-ban működési célú kiadásokat 81.947.047 Ft-ban
(5) Ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 32.824.600 Ft-ban
b) a munkaadót terhelő járulékokat 3.218.878 Ft-ban
c) a dologi kiadásokat 23.753.889 Ft-ban
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6.625.072 Ft-ban
e) egyéb működési célú kiadásokat 14.038.864 Ft-ban
f) Áht.-n belüli megelőlegezések kiadásai 1.485.744 Ft-ban
g) a felhalmozás célú kiadásokat 20.674.017 Ft-ban állapítja meg.
4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet, kormányzati funkciók szerint bontásban a 5. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletes bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben 6. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetési tartaléka 1.429.705 Ft.
(6) Az Önkormányzat költségvetési szervének létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza
(7) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodási év során keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak teljesülését követően esetenként dönt.
(2) A Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használja fel.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 Ft összegben, céltartalékát 1.429.705 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék kizárólag előre nem látható esetekben – belvízmentesítés, viharkár elhárítás stb. – használható fel. A céltartalék felhasználásáról - a képviselő-testület előtti utólagos beszámolási kötelezettséggel – a polgármester dönt.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.
Többéves kihatással járó döntések, európai uniós programok, projektek
7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában nem döntött.
Előirányzat- felhasználási ütemterv
8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
Támogatások
9. § Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
A válságköltségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át, azt magának fenntartja.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) Az általános tartalék előirányzaton belül a költségvetési évet tekintve összesen 0 Ft felhasználását a képviselő-testület – a teljesülést követően negyedévenkénti beszámolási kötelezettséggel – a polgármester hatáskörébe utalja.
(5) Egyebekben a válságköltségvetés végrehajtására az 1996. évi XXV. törvény szabályait kell alkalmazni.
11. § (1) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző a felelős.
(2) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
12. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére, szükség esetén a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület az (1) bekezdésben foglalt módon dönt.
A válság költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét félévenként tájékoztatja.
(6) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert feladatonként nettó 15 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A módosítást a költségvetési rendelet módosítása során át kell vezetni.
(7) Év közben az önkormányzat számára meghatározott kötött felhasználású pótelőirányzat felhasználásáról a polgármester dönt. Az előirányzat módosítást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződés
15. § (1) Az 1.000.000 Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A képviselő-testület a megállapodás megkötése előtt ellenőrzi a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználását, elszámolását.
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
16. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.
(2) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások évi két egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) A Hivatal szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:
a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,
b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.
Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
19. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(3) Hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti a Visnye Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024 (II.29.) önkormányzati rendelet.
21. § Ez a rendelet 2024. november 27-én lép hatályba.
1. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez1
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Eltérés |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
22 657 200 |
23 593 200 |
23 286 738 |
-306 462 |
|
2 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
60 000 |
81 790 |
21 790 |
|
3 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
22 657 200 |
23 653 200 |
23 368 528 |
-284 672 |
|
4 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
8 616 000 |
8 616 000 |
9 808 416 |
1 192 416 |
|
5 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
0 |
150 000 |
150 000 |
0 |
|
6 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
405 400 |
405 400 |
0 |
|
7 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
8 616 000 |
9 171 400 |
10 363 816 |
1 192 416 |
|
8 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
31 273 200 |
32 824 600 |
33 732 344 |
907 744 |
|
9 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
3 024 996 |
3 218 878 |
3 370 026 |
151 148 |
|
10 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
|
|
11 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
0 |
|
|
12 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
0 |
|
|
13 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
5 792 500 |
8 247 600 |
8 226 285 |
-21 315 |
|
14 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
5 792 500 |
8 247 600 |
8 226 285 |
-21 315 |
|
15 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
0 |
|
16 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
355 000 |
355 000 |
417 299 |
62 299 |
|
17 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
955 000 |
955 000 |
1 017 299 |
62 299 |
|
18 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
2 949 000 |
3 599 000 |
2 949 000 |
-650 000 |
|
19 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
0 |
0 |
150 000 |
150 000 |
|
20 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
2 949 000 |
3 599 000 |
3 099 000 |
-500 000 |
|
21 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
76 800 |
187 158 |
287 158 |
100 000 |
|
22 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 788 976 |
2 288 976 |
1 788 976 |
-500 000 |
|
23 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
913 384 |
1 164 047 |
913 384 |
-250 663 |
|
24 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
1 377 496 |
1 377 496 |
3 519 998 |
2 142 502 |
|
25 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
0 |
|
|
26 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
7 105 656 |
8 616 677 |
9 608 516 |
991 839 |
|
27 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
3 740 352 |
4 588 612 |
3 845 933 |
-742 679 |
|
28 |
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
25 000 |
25 000 |
0 |
|
29 |
ebből: államháztartáson belül (K353) |
0 |
0 |
0 |
|
|
30 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
321 000 |
1 321 000 |
1 321 000 |
0 |
|
31 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
4 061 352 |
5 934 612 |
5 191 933 |
-742 679 |
|
32 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
17 914 508 |
23 753 889 |
24 044 033 |
290 144 |
|
33 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
6 625 072 |
6 625 072 |
8 536 750 |
1 911 678 |
|
34 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
0 |
|
|
35 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
6 625 072 |
6 625 072 |
8 536 750 |
1 911 678 |
|
36 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
26 743 509 |
120 285 |
24 819 534 |
24 699 249 |
|
37 |
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
26 743 509 |
120 285 |
24 819 534 |
24 699 249 |
|
38 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
2 640 355 |
23 553 026 |
10 708 874 |
-12 844 152 |
|
39 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
0 |
|
|
40 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
0 |
|
|
41 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
0 |
|
|
42 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
|
|
43 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
1 180 000 |
1 180 000 |
1 180 000 |
0 |
|
44 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
0 |
|
|
45 |
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
0 |
|
|
46 |
Tartalékok (K513) |
8 084 206 |
1 429 705 |
587 927 |
-841 778 |
|
47 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
38 648 070 |
26 283 016 |
37 296 335 |
11 013 319 |
|
48 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
16 373 242 |
16 373 242 |
7 217 394 |
-9 155 848 |
|
49 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
80 000 |
80 000 |
0 |
|
50 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
4 420 775 |
4 420 775 |
4 420 775 |
0 |
|
51 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
20 794 017 |
20 874 017 |
11 718 169 |
-9 155 848 |
|
52 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
118 279 863 |
113 579 472 |
118 697 657 |
5 118 185 |
|
53 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 485 744 |
1 485 744 |
1 485 744 |
0 |
|
54 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
1 485 744 |
1 485 744 |
1 485 744 |
0 |
|
55 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
1 485 744 |
1 485 744 |
1 485 744 |
0 |
|
56 |
Összes kiadás: |
119 765 607 |
115 065 216 |
120 183 401 |
5 118 185 |
2. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez2
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Eltérés |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
19 304 035 |
19 304 035 |
19 304 035 |
0 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
15 493 200 |
15 493 200 |
16 304 703 |
811 503 |
|
3 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
76 380 |
76 380 |
105 450 |
29 070 |
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
15 569 580 |
15 569 580 |
16 410 153 |
840 573 |
|
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
0 |
|
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
0 |
1 700 400 |
1 700 400 |
|
7 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
37 143 615 |
37 143 615 |
39 684 588 |
2 540 973 |
|
8 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
22 005 749 |
22 005 749 |
22 927 227 |
921 478 |
|
9 |
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
|
10 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
|
11 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
|
12 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
59 149 364 |
59 149 364 |
62 611 815 |
3 462 451 |
|
13 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
13 961 650 |
13 961 650 |
13 961 650 |
0 |
|
14 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
13 961 650 |
13 961 650 |
13 961 650 |
0 |
|
15 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
0 |
|
16 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
0 |
|
|
17 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
1 200 000 |
4 203 311 |
4 317 535 |
114 224 |
|
18 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
0 |
|
|
19 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
1 200 000 |
4 203 311 |
4 317 535 |
114 224 |
|
20 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
65 000 |
335 389 |
408 695 |
73 306 |
|
21 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
2 065 000 |
5 338 700 |
5 526 230 |
187 530 |
|
22 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
185 000 |
185 000 |
185 000 |
0 |
|
23 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081) |
10 |
0 |
10 |
10 |
|
24 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
0 |
5 010 |
5 010 |
|
25 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
10 |
5 020 |
5 020 |
0 |
|
26 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
7 547 |
198 558 |
191 011 |
|
27 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
185 010 |
197 567 |
388 578 |
191 011 |
|
28 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) |
22 000 000 |
0 |
0 |
0 |
|
29 |
Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5) |
22 000 000 |
0 |
0 |
0 |
|
30 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64) |
0 |
584 100 |
584 100 |
0 |
|
31 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65) |
0 |
585 100 |
585 100 |
0 |
|
32 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6) |
0 |
1 169 200 |
1 169 200 |
0 |
|
33 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
97 361 024 |
79 816 481 |
83 657 473 |
3 840 992 |
|
34 |
Hitel felvétele áht-n kívülről (B811) |
0 |
12 844 152 |
12 844 152 |
0 |
|
35 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
22 404 583 |
22 404 583 |
22 404 583 |
0 |
|
36 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
22 404 583 |
22 404 583 |
22 404 583 |
0 |
|
37 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
1 277 193 |
1 277 193 |
|
38 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
22 404 583 |
35 248 735 |
36 525 928 |
1 277 193 |
|
39 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
22 404 583 |
35 248 735 |
36 525 928 |
1 277 193 |
|
40 |
Összes bevétel: |
119 765 607 |
115 065 216 |
120 183 401 |
5 118 185 |
3. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez3
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Módosított |
Megnevezés |
Módosított |
|
előirányzat |
előirányzat |
||
|
Működési bevétel |
388 578 |
Személyi juttatások |
33 732 344 |
|
Önkormányzatok működési támogatása |
39 684 588 |
Munkaadót terhelő járulékok |
3 370 026 |
|
Egyéb működési támogatás |
22 927 227 |
Dologi kiadások |
24 044 033 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
1 169 200 |
Egyéb működési célú kiadások |
37 296 335 |
|
Közhatalmi bevételek |
5 526 230 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
8 536 750 |
|
Finanszírozási bevételek |
36 525 928 |
Finanszírozási kiadások |
1 485 744 |
|
Működési bevétel összesen |
106 221 751 |
Működési kiadás összesen |
108 465 232 |
|
adatok Ft-ban |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Módosított |
Megnevezés |
Módosított |
|
előirányzat |
előirányzat |
||
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
Felújítási kiadások |
0 |
|
Felhalmozási célú támogatások |
13 961 650 |
Beruházási kiadások |
11 718 169 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
120 183 401 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
120 183 401 |
4. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Jan |
Febr |
Márc |
Ápr |
Máj |
Jún |
Júl |
Aug |
Szept |
Okt |
Nov |
Dec |
Összesen |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
3 307 049 |
39 684 588 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
97 433 |
1 169 200 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
1 910 602 |
22 927 227 |
|
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatásai (B2) |
0 |
0 |
0 |
13 961 650 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13 961 650 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
0 |
0 |
2 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 720 653 |
0 |
0 |
0 |
5 526 230 |
|
Működési bevételek (B4) |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
32 382 |
388 578 |
|
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
6 971 456 |
83 657 473 |
|
Finanszírozási bevételek |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
3 043 827 |
36 525 928 |
|
Bevételek összesen : |
15 362 750 |
15 362 750 |
17 362 750 |
29 324 400 |
15 362 750 |
15 362 750 |
15 362 750 |
15 362 750 |
17 083 403 |
15 362 750 |
15 362 750 |
15 362 750 |
120 183 401 |
|
Személyi juttatások(K1) |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
2 811 029 |
33 732 344 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
280 836 |
3 370 026 |
|
Dologi kiadások (K3) |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
2 003 669 |
24 044 033 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
711 396 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
8 536 750 |
|
Egyéb működési célú kiadások(K5) |
7 296 335 |
30 000 000 |
37 296 335 |
||||||||||
|
Beruházás (K6) |
11 718 169 |
11 718 169 |
|||||||||||
|
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K5) |
0 |
0 |
|||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
3 835 086 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 485 744 |
|
Kiadások összesen : |
15 726 286 |
6 293 874 |
6 293 874 |
13 590 209 |
6 293 874 |
6 293 874 |
18 012 043 |
6 293 874 |
36 293 874 |
6 293 874 |
6 293 874 |
6 293 874 |
120 183 401 |
|
Egyenleg |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez5
|
Sorszám |
Megnevezés |
Összeg |
|---|---|---|
|
1 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
68 395 876 |
|
2 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
74 041 027 |
|
3 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-5 645 151 |
|
4 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
23 681 776 |
|
5 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 485 744 |
|
6 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
22 196 032 |
|
7 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
16 550 881 |
|
8 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
16 550 881 |
7. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Létszám előirányzat 2024. |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
4 fő |
||||||
|
falugondnok |
|||||||
|
polgármester |
|||||||
|
munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony |
|||||||
|
Összesen: |
3 fő |
||||||
|
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
11 fő |
||||||
|
Összesen: |
11 fő |
||||||
|
Mindösszesen: |
15 fő |
||||||
8. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
||||||||||||||
|
1. |
Műk. célú támog. áht-n belülről |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
4 929 114 |
59 149 364 |
|
2. |
Felhalm. célú támog. áht-n belülről |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
1 163 471 |
13 961 650 |
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
533 870 |
5 338 700 |
||
|
4. |
Működési bevételek |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
16 464 |
197 567 |
|
5. |
Felhalmozási bevételek |
22 000 000 |
0 |
|||||||||||
|
6. |
Műk. célú átvett pénzeszközök |
1 169 200 |
1 169 200 |
|||||||||||
|
7. |
Felhalm. célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
|
8. |
Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm. |
0 |
0 |
|||||||||||
|
9. |
Maradvány igénybevétele - működési |
22 404 583 |
22 404 583 |
|||||||||||
|
10. |
Maradvány igénybevétele - felhalmozási |
|||||||||||||
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
11. |
Személyi juttatások |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
2 735 383 |
32 824 600 |
|
12. |
Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
268 240 |
3 218 878 |
|
13. |
Dologi kiadások |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
1 979 491 |
23 753 889 |
|
14. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
552 089 |
6 625 072 |
|
15. |
Egyéb működési célú kiadások |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
1 169 905 |
14 038 864 |
|
16. |
Beruházások |
20 274 017 |
20 274 017 |
|||||||||||
|
17. |
Felújítások |
0 |
||||||||||||
|
18. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||||||||||||
|
19. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre |
|||||||||||||
|
20. |
Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 485 744 |
1 485 744 |
|||||||||||
|
20. |
Bevételek összesen |
28 513 631 |
6 642 918 |
6 642 918 |
6 642 918 |
29 812 118 |
6 642 918 |
6 642 918 |
6 642 918 |
6 642 918 |
6 642 918 |
6 642 918 |
6 109 048 |
102 221 064 |
|
21. |
Kiadások összesen |
8 190 853 |
26 979 126 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
6 705 109 |
102 221 064 |
9. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Civil szervezetek, egyesületek |
580 000 |
||||||
|
Összesen: |
580 000 |
||||||
10. melléklet a 10/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség |
Ft-ban |
|||||
|
Kötelezettség jogcíme |
Összesen |
|||||
|
2024. év |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|||
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Kötvénykibocsátás törlesztés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Lízingdíj |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Kezességvállalás |
||||||
|
1. |
||||||
|
2. |
||||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége |
0 |
0 |
||||
|
Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint |
||||||
|
Megnevezés |
Összesen |
|||||
|
2024. év |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|||
|
1. |
Helyi adókból származó bevételek |
5 338 700 |
5 605 635 |
5 885 917 |
6 180 213 |
23 010 464 |
|
2. |
Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
0 |
||||
|
5. |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevételek összesen |
5 338 700 |
5 605 635 |
5 885 917 |
6 180 213 |
23 010 464 |
|
|
Saját bevételek 50 %-a |
2 669 350 |
2 802 818 |
2 942 958 |
3 090 106 |
11 505 232 |
|
|
Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége |
2 669 350 |
2 802 818 |
2 942 958 |
3 090 106 |
11 505 232 |
|
Az 1. melléklet a Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Visnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.