Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 27Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hencse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.
(2) A rendelet meghatározza a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2024. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
A költségvetés címrendje
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg
(2) Hencse Község Önkormányzata önálló címet alkot.
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2024. évi költségvetését 79.259.571 Ft összes költségvetési bevétellel, 79.259.571 Ft összes költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül: a működési célú bevételt 39.041.632 Ft-ban felhalmozás célú bevétel 40.217.939 Ft-ban előző évi pénzmaradvány működési 19.041.679 Ft-ban felhalmozási 14.205.881 Ft-ban működési célú kiadásokat 68.192.108 Ft-ban
(3) Ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 30.876.387 Ft-ban
b) a munkaadót terhelő járulékokat 3.135.095 Ft-ban
c) a dologi kiadásokat 9.308.562 Ft-ban
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 9.989.000 Ft-ban
e) egyéb működési célú kiadásokat 10.704.504 Ft-ban
f) Áht.-n belüli megelőlegezések kiadásai 1.040.142 Ft-ban
g) a felhalmozás célú kiadásokat 11.067.463 Ft-ban állapítja meg.
4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet, kormányzati funkciók szerint bontásban a 5. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletes bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben 6. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetési tartaléka 8.202.561 Ft.
(6) Az Önkormányzat költségvetési szervének létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza
(7) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodási év során keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak teljesülését követően esetenként dönt.
(2) A Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használja fel.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 7.202.561 Ft összegben, cél tartalékát 1.000.000 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék kizárólag előre nem látható esetekben – belvízmentesítés, viharkár elhárítás stb. – használható fel. A céltartalék felhasználásáról - a képviselő-testület előtti utólagos beszámolási kötelezettséggel – a polgármester dönt.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.
Többéves kihatással járó döntések, európai uniós programok, projektek
7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában nem döntött.
Előirányzat- felhasználási ütemterv
8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
Támogatások
9. § Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át, azt magának fenntartja.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) Az általános tartalék előirányzaton belül a költségvetési évet tekintve összesen 500.000 Ft felhasználását a képviselő-testület – a teljesülést követően negyedévenkénti beszámolási kötelezettséggel – a polgármester hatáskörébe utalja.
11. § (1) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző a felelős.
(2) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
12. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére, szükség esetén a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület az (1) bekezdésben foglalt módon dönt.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét félévenként tájékoztatja.
(6) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert feladatonként nettó 15 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A módosítást a költségvetési rendelet módosítása során át kell vezetni.
(7) Év közben az önkormányzat számára meghatározott kötött felhasználású pótelőirányzat felhasználásáról a polgármester dönt. Az előirányzat módosítást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződés
15. § Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások esetében a 4/2018. (III.08.) önkormányzati rendel szerint kell eljárni.
16. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.
(2) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások évi két egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) A Hivatal szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:
a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,
b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.
Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
19. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet 2024. február 26-án lép hatályba.
1. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez1
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Eltérés |
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
9 644 820 |
15 380 876 |
5 736 056 |
|
2 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
130 435 |
130 435 |
0 |
|
3 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
103 950 |
103 950 |
|
4 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
9 775 255 |
15 615 261 |
5 840 006 |
|
5 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
10 509 840 |
11 218 854 |
709 014 |
|
6 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
5 302 000 |
5 302 000 |
0 |
|
7 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
5 289 292 |
5 651 213 |
361 921 |
|
8 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
21 101 132 |
22 172 067 |
1 070 935 |
|
9 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
30 876 387 |
37 787 328 |
6 910 941 |
|
10 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
3 135 095 |
3 135 095 |
0 |
|
11 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
10 000 |
10 000 |
0 |
|
14 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
2 102 750 |
5 605 852 |
3 503 102 |
|
15 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
2 112 750 |
5 615 852 |
3 503 102 |
|
16 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
612 800 |
665 302 |
52 502 |
|
17 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
100 000 |
144 544 |
44 544 |
|
18 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
712 800 |
809 846 |
97 046 |
|
19 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
1 740 000 |
1 944 313 |
204 313 |
|
20 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
47 000 |
92 708 |
45 708 |
|
21 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
1 787 000 |
2 037 021 |
250 021 |
|
22 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
99 011 |
224 551 |
125 540 |
|
23 |
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
0 |
520 000 |
520 000 |
|
24 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
577 546 |
765 847 |
188 301 |
|
25 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
20 000 |
599 708 |
579 708 |
|
26 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
2 510 311 |
5 957 449 |
3 447 138 |
|
27 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
4 993 868 |
10 104 576 |
5 110 708 |
|
29 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
0 |
30 000 |
30 000 |
|
30 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
0 |
30 000 |
30 000 |
|
31 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
1 489 144 |
2 988 421 |
1 499 277 |
|
32 |
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
20 948 |
20 948 |
|
33 |
ebből: államháztartáson belül (K353) |
0 |
0 |
0 |
|
34 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
0 |
126 000 |
126 000 |
|
35 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
1 489 144 |
3 135 369 |
1 646 225 |
|
36 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
9 308 562 |
19 695 643 |
10 387 081 |
|
37 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
9 989 000 |
9 989 000 |
0 |
|
38 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
0 |
|
39 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
0 |
|
40 |
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48) |
0 |
0 |
0 |
|
41 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
9 989 000 |
9 989 000 |
0 |
|
42 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
103 820 |
103 820 |
|
43 |
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
0 |
103 820 |
103 820 |
|
44 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
2 451 943 |
2 541 942 |
89 999 |
|
45 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
0 |
|
46 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
|
47 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=168+…+178) (K508) |
0 |
600 000 |
600 000 |
|
48 |
ebből: háztartások (K508) |
0 |
0 |
0 |
|
49 |
Működési célú támogatások az Európai Uniónak (K511) |
50 000 |
50 000 |
0 |
|
50 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
0 |
1 100 200 |
1 100 200 |
|
51 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
0 |
|
52 |
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
0 |
|
53 |
Tartalékok (K513) |
8 202 561 |
10 175 |
-8 192 386 |
|
54 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
10 704 504 |
4 406 137 |
-6 298 367 |
|
55 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) |
0 |
3 433 |
3 433 |
|
56 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
8 714 538 |
4 083 397 |
-4 631 141 |
|
57 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
25 559 |
25 559 |
|
58 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
262 224 |
262 224 |
|
59 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
2 352 925 |
1 695 095 |
-657 830 |
|
60 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
11 067 463 |
6 069 708 |
-4 997 755 |
|
61 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
2 471 195 |
8 068 261 |
5 597 066 |
|
62 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
667 223 |
2 178 430 |
1 511 207 |
|
63 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
3 138 418 |
10 246 691 |
7 108 273 |
|
64 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
78 219 429 |
91 329 602 |
13 110 173 |
|
65 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 040 142 |
1 159 437 |
119 295 |
|
66 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
1 040 142 |
1 159 437 |
119 295 |
|
67 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
1 040 142 |
1 159 437 |
119 295 |
|
68 |
Összes kiadás |
79 259 571 |
92 489 039 |
13 229 468 |
2. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez2
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Eltérés |
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
13 618 805 |
13 618 805 |
0 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
9 989 000 |
9 989 000 |
0 |
|
3 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
125 744 |
125 744 |
0 |
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
10 114 744 |
10 114 744 |
0 |
|
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
4 386 680 |
2 116 680 |
|
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
2 536 000 |
2 536 000 |
|
7 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
26 003 549 |
30 656 229 |
4 652 680 |
|
8 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
10 959 620 |
14 430 035 |
3 470 415 |
|
9 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
36 963 169 |
45 086 264 |
8 123 095 |
|
12 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
543 489 |
543 489 |
0 |
|
15 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
0 |
|
16 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
6 306 890 |
7 806 666 |
1 499 776 |
|
17 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
0 |
|
18 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
6 306 890 |
7 806 666 |
1 499 776 |
|
19 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
120 000 |
642 865 |
522 865 |
|
20 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
6 970 379 |
8 993 020 |
2 022 641 |
|
21 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
1 466 196 |
1 466 196 |
0 |
|
22 |
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
0 |
843 964 |
843 964 |
|
24 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081) |
20 |
20 |
0 |
|
25 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
120 |
120 |
|
26 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
20 |
140 |
120 |
|
27 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
1 505 060 |
1 505 060 |
|
28 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
0 |
|
29 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
1 466 216 |
3 815 360 |
2 349 144 |
|
30 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64) |
612 247 |
923 390 |
311 143 |
|
31 |
ebből: háztartások (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
32 |
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
33 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65) |
0 |
289 505 |
289 505 |
|
34 |
ebből: egyéb vállalkozások (B65) |
0 |
0 |
0 |
|
35 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6) |
612 247 |
1 212 895 |
600 648 |
|
36 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
46 012 011 |
59 107 539 |
13 095 528 |
|
37 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
33 247 560 |
33 247 560 |
0 |
|
38 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
33 247 560 |
33 247 560 |
0 |
|
39 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
133 940 |
133 940 |
|
40 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
33 247 560 |
33 381 500 |
133 940 |
|
41 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
33 247 560 |
33 381 500 |
133 940 |
|
42 |
Összes bevétel |
79 259 571 |
92 489 039 |
13 229 468 |
3. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez3
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Módosított |
Megnevezés |
Módosított |
|
előirányzat |
előirányzat |
||
|
Működési bevétel |
3 815 360 |
Személyi juttatások |
37 787 328 |
|
Önkormányzatok működési támogatása |
30 656 229 |
Munkaadót terhelő járulékok |
3 135 095 |
|
Egyéb működési támogatás |
14 430 035 |
Dologi kiadások |
19 695 643 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
1 212 895 |
Egyéb működési célú kiadások |
4 406 137 |
|
Közhatalmi bevételek |
8 993 020 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 989 000 |
|
Finanszírozási bevételek |
33 381 500 |
Finanszírozási kiadások |
1 159 437 |
|
Működési bevétel összesen |
92 489 039 |
Működési kiadás összesen |
76 172 640 |
|
adatok Ft-ban |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Módosított |
Megnevezés |
Módosított |
|
előirányzat |
előirányzat |
||
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
Felújítási kiadások |
10 246 691 |
|
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
Beruházási kiadások |
6 069 708 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
92 489 039 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
92 489 039 |
4. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Jan |
Febr |
Márc |
Ápr |
Máj |
Jún |
Júl |
Aug |
Szept |
Okt |
Nov |
Dec |
Összesen |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
2 554 686 |
30 656 229 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
101 075 |
1 212 895 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
1 202 503 |
14 430 035 |
|
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatásai (B2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
0 |
0 |
4 000 000 |
0 |
993 020 |
0 |
0 |
0 |
4 000 000 |
0 |
0 |
0 |
8 993 020 |
|
Működési bevételek (B4) |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
317 947 |
3 815 360 |
|
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
4 925 628 |
59 107 539 |
|
Finanszírozási bevételek |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
2 781 792 |
33 381 500 |
|
Bevételek összesen : |
11 883 630 |
11 883 630 |
15 883 630 |
11 883 630 |
12 876 650 |
11 883 630 |
11 883 630 |
11 883 630 |
15 883 630 |
11 883 630 |
11 883 630 |
11 883 630 |
92 489 039 |
|
Személyi juttatások(K1) |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
3 148 944 |
37 787 328 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
3 135 095 |
|
Dologi kiadások (K3) |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
1 641 304 |
19 695 643 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
832 417 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
9 989 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások(K5) |
2 000 000 |
2 406 137 |
4 406 137 |
||||||||||
|
Beruházás (K6) |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
505 809 |
6 069 708 |
|
Felújítások |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
853 891 |
10 246 691 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K5) |
0 |
0 |
|||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
3 835 086 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 159 437 |
|
Kiadások összesen : |
15 726 286 |
7 609 546 |
7 609 546 |
9 609 546 |
7 609 546 |
7 609 546 |
7 609 546 |
7 609 546 |
10 015 683 |
7 609 546 |
7 609 546 |
7 609 546 |
92 489 039 |
|
Egyenleg |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez5
|
Sorszám |
Megnevezés |
Összeg |
|---|---|---|
|
1 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
56 440 338 |
|
2 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
69 496 820 |
|
3 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-13 056 482 |
|
4 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
34 181 854 |
|
5 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 159 437 |
|
6 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
33 022 417 |
|
7 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
19 965 935 |
|
8 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
19 965 935 |
7. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat |
|||||
|
polgármester |
1 fő |
||||
|
alpolgármester és képviselők |
4 fő |
||||
|
megbízási díj |
4 fő |
||||
|
Papp Istvánné |
|||||
|
Takácsné Papp Renáta |
|||||
|
Takács Roland |
|||||
|
Csonka Hajnalka |
|||||
|
művelődésszervező |
Kulcsár L Zsoltné |
1 fő |
|||
|
Összesen: |
10 fő |
||||
|
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
6 fő |
||||
|
Közfoglalkoztatási hosszútávú program |
1 fő |
||||
|
Összesen: |
7 fő |
||||
|
Mindösszesen: |
17 fő |
||||
8. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
||||||||||||||
|
1. |
Műk. célú támog. áht-n belülről |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
3 080 264 |
36 963 169 |
|
2. |
Felhalm. célú támog. áht-n belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
580 865 |
6 970 379 |
|
4. |
Működési bevételek |
1 466 216 |
1 466 216 |
|||||||||||
|
5. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
6. |
Műk. célú átvett pénzeszközök |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
51 021 |
612 247 |
|
7. |
Felhalm. célú átvett pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
|
8. |
Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm. |
|||||||||||||
|
9. |
Maradvány igénybevétele - működési |
33 247 560 |
33 247 560 |
|||||||||||
|
10. |
Maradvány igénybevétele - felhalmozási |
|||||||||||||
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
11. |
Személyi juttatások |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
2 573 032 |
30 876 387 |
|
12. |
Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
261 258 |
3 135 095 |
|
13. |
Dologi kiadások |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
775 713 |
9 308 562 |
|
14. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
832 417 |
9 989 000 |
|
15. |
Egyéb működési célú kiadások |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
892 042 |
10 704 504 |
|
16. |
Beruházások |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 533 732 |
0 |
5 533 732 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 067 463 |
|
17. |
Felújítások |
3 138 418 |
3 138 418 |
|||||||||||
|
18. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||||||||||||
|
19. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre |
|||||||||||||
|
20. |
Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 040 142 |
1 040 142 |
|||||||||||
|
20. |
Bevételek összesen |
36 959 710 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
3 712 150 |
5 178 366 |
79 259 571 |
|
21. |
Kiadások összesen |
6 374 604 |
5 334 462 |
5 334 462 |
8 472 880 |
10 868 194 |
5 334 462 |
10 868 194 |
5 334 462 |
5 334 462 |
5 334 462 |
5 334 462 |
5 334 462 |
79 259 571 |
9. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat által adott |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatás 2024. |
||||||||
|
Egyesületek támogatása |
50000 |
|||||||
|
Összesen: |
50000 |
|||||||
10. melléklet a 3/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Kötelezettség jogcíme |
Összesen |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
2024. év |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
|||
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Kötvénykibocsátás törlesztés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Lízingdíj |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Kezességvállalás |
||||||
|
1. |
||||||
|
2. |
||||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége |
||||||
|
Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint |
||||||
|
Megnevezés |
Összesen |
|||||
|
2024. év |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|||
|
1. |
Helyi adókból származó bevételek |
6 850 379 |
6 850 379 |
6 850 379 |
6 850 379 |
27 401 516 |
|
2. |
Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
6 000 000 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|||||
|
4. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
480 000 |
|
5. |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
|||||
|
Saját bevételek összesen |
8 470 379 |
8 470 379 |
8 470 379 |
8 470 379 |
33 881 516 |
|
|
Saját bevételek 50 %-a |
4 235 190 |
4 235 190 |
4 235 190 |
4 235 190 |
16 940 758 |
|
|
Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége |
4 235 190 |
4 235 190 |
4 235 190 |
4 235 190 |
16 940 758 |
|
Az 1. melléklet a Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Hencse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.