Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 05. 29

Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.05.29.

[1] A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el a törvényekben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. E feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza. Figyelemmel arra, hogy a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető, körültekintő, az előző évek takarékos gazdálkodását folytató költségvetést kell tervezni, annak érdekében, hogy az önkormányzat valamennyi kötelező feladata ellátását folyamatosan biztosítani tudja, de lehetőség szerint jusson forrás a településen élők életkörülményei javítását szolgáló fejlesztésekre, beruházásokra. Magyaratád Községi Önkormányzat 2026. évi költségvetésének tervezése ezen szempontok szem előtt tartásával történt.

[2] Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervre terjed ki.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak összege

2. §¹ (1) Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2026. évi

a) költségvetési bevételi előirányzatát 210.006.141 Ft

b) költségvetési kiadási előirányzatát 222.687.085 Ft

c) finanszírozási bevételi előirányzatát 22.467.278 Ft

d) finanszírozási kiadási előirányzatát 9.786.334 Ft

összegben állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének egyenlegét -7.319.056 Ft összegben állapítja meg, amelyből

a) a működési célú egyenleg: 9.786.334 Ft

b) a felhalmozási célú egyenleg: -22.467.278 Ft

(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés b) pontjában foglalt költségvetési kiadásokon belül a működési célú kiadást 181.994.481 Ft-ban állapítja meg, amelyből

a) a személyi juttatások kiadásai 109.872.194 Ft

b) a munkaadókat terhelő járulékok 14.745.651 Ft

c) a dologi kiadások 43.040.736 Ft

d) az ellátottak pénzbeli juttatásai 7 222.860 Ft

e) az egyéb működési célú kiadások 7.113.040 Ft

(4) A képviselő-testület az (1) bekezdés b) pontjában foglalt költségvetési kiadásokon belül a felhalmozási célú kiadást 40.692.604 Ft-ban állapítja meg, amelyből

a) a beruházások összege 3.603.281 Ft

b) a felújítások összege 35.924.202 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások összege 1.165.121 Ft

(5) A képviselő-testület

a) a működési költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási kiadások előirányzatát 9.786.334 Ft

b) a felhalmozási költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási kiadások előirányzatát 0 Ft

összegben állapítja meg.

(6) A képviselő-testület

a) a működési költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek előirányzatát 0 Ft

b) a működési költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek előirányzatát 0 Ft

c) a felhalmozási költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek előirányzatát 22.467.278 Ft

d) a felhalmozási költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek előirányzatát 0 Ft

összegben állapítja meg.

(7) A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti 22.467.278 Ft összegű finanszírozási bevételből

a) a működési célú finanszírozási bevételt 0 Ft

b) a felhalmozási célú finanszírozási bevételt 22.467.278 Ft

összegben állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az (1) bekezdés d) pontja szerinti 9.786.334 Ft összegű finanszírozási kiadásból

a) a működési célú finanszírozási kiadást 9.786.334 Ft

b) a felhalmozási célú finanszírozási kiadást 0 Ft

összegben állapítja meg.

3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat költségvetési mérlegét, költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szerve költségvetési és finanszírozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban összesítetten a 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat és költségvetési szerve költségvetési és finanszírozási bevételeit, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban összesítetten e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzatot megillető állami támogatások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat költségvetési szervének költségvetési és finanszírozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat és költségvetési szerve költségvetési és finanszírozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban összesítve a 10. melléklet tartalmazza.

(11) Az önkormányzat és költségvetési szerve költségvetési és finanszírozási kiadásait kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok, valamint államigazgatási feladatok szerinti bontásban összesítve e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(12) A képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési kiadásainak kormányzati funkciók szerinti részletezését a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(13) A képviselő-testület a beruházási kiadásokat célonként a 13. melléklet szerint állapítja meg.

(14) A képviselő-testület a felújítási kiadásokat célonként a 14. melléklet szerint állapítja meg.

(15) A képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szervénél foglalkoztatottak, valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

4. § (1) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyeknek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy hárommillió forint összeghatárig értékpapírt értékesítsen, vagy vásároljon, amelyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.

5. A bevételi többlet kezelése

5. § (1) A Képviselő-testület a gazdálkodás során év közben keletkezett bevételi többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti betételhelyezés útján hasznosítja.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását ötmillió forint összeghatárig a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén, esetenként dönt.

6. Általános és céltartalék

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi

a) általános tartalékát 500.000 Ft

b) céltartalékát 500.000 Ft

összegben állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozattal dönt.

(3) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék pályázati önerőhöz használható fel.

7. Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatot nem tervez.

8. Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. melléklet tartalmazza.

9. A költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át maximum ötszázezer forint összeghatárig.

(2) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A jóváhagyott költségvetésen, testületi vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról az intézmények intézményi kiadási és bevételei főcsoportokra szóló kiértesítését a hivatal végzi.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló törvény rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti az államháztartásról szóló törvény szerint.

10. § (1) Az év közbeni központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt átsorolások, illetve a képviselő-testület által engedélyezett illetményemelések, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít fedezetet.

10. Az előirányzat-módosítás szabályai

11. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával.

(2) Az előirányzatok megváltoztatása történhet:

a) Dologi, működési célú pénzeszköz átadási és ellátottak juttatásai kiadási főcsoportjai közötti előirányzat-változtatással

b) Felhalmozási célú átadások, felújítási és felhalmozási kiadások közötti előirányzat módosítással

c) Működési és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat módosítással, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások felügyeleti engedéllyel történő megváltoztatásával a Képviselő-testületi rendelet jóváhagyása után, amely átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat

d) Kiadási főcsoportokon belül az egyes részelőirányzatok között, az előirányzatok megváltoztatásával

e) Bevételi előirányzatokon belül az egyes részelőirányzatok – az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás, továbbá az élelmezéssel összefüggő bevételek kivételével – megváltoztatásával.

11. Önkormányzati támogatások

12. § (1) A tízezer forintot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni és a támogatás évét követő év február 28. napjáig a támogatásról a megállapodás szerint el kell számolni.

(2) Az (1) bekezdés szerinti támogatások odaítélésének részletes feltételeiről és az elszámolás módjáról külön önkormányzati rendelet rendelkezik.

13. § Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 17. melléklete tartalmazza.

12. Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

14. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetési kiadási főösszegének 20 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 50 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

13. Irányított költségvetési szerv gazdálkodása

15. § (1) A költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

16. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról, a költségvetési szerv saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 10. § (1) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. Az irányított költségvetési szerv előirányzat módosításának szabályai

17. § (1) A költségvetési szerv kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja:

a) a jóváhagyott előző évi pénzmaradványából, az irányító szerv értesítése szerint,

b) államháztartáson kívülről származó átvett pénzeszközökből,

c) egyéb támogatásértékű bevételből.

(2) A költségvetési szerv előző év/évek pénzmaradványát és kiadási előirányzatait annak végleges jóváhagyása után, a kiértesítésben foglaltak szerint módosíthatja. Abban az esetben, ha az önkormányzat a költségvetési szerv pénzmaradványa terhére az elvonást nem tudja érvényesíteni, akkor a visszafizetés elszámolásának módjáról a Képviselő-testület a pénzmaradvány jóváhagyását követően, a következő évi költségvetés terhére is rendelkezhet.

(3) A kötelezettséggel terhelt pénzmaradványból, kiemelt előirányzatok közötti korrekció csak kivételesen indokolt esetben az irányító szerv egyetértésével hajtható végre. Az ellenőrzés által feltárt, indokolatlanul kimutatott kötelezettség elvonásra kerülhet.

(4) A célvizsgálat által megállapított szabad pénzmaradvány elvonásáról a zárszámadásról és a pénzmaradvány elszámolásáról szóló önkormányzati rendelet keretében dönt a Képviselő-testület.

(5) A saját (költségvetési szervi) hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítás az alábbiak figyelembevételével hajtható végre:

a) a módosítás a működési és felhalmozási egyensúlyt nem változtathatja; működési célú bevétel saját hatáskörben nem használható fel felhalmozási célú kiadások teljesítésére, abban az esetben, ha a költségvetési szerv- meghatározott feladatra vonatkozóan-, államháztartáson kívülről származó átvett pénzeszköz többletéből vagy támogatásértékű bevételből működési és felhalmozási célú kiadást is teljesített, akkor a forrás összegét is a felhasználás céljának megfelelően, annak egyező értékével, bontásával kell könyvelni és ennek megfelelően az előirányzatot módosítani,

b) saját hatáskörben történő előirányzat-módosítás nem irányulhat a működési és felhalmozási célú támogatások egymás közötti átcsoportosítására, megváltoztatására.

c) Az irányító szervi hatáskörbe bevont többletbevételek (intézményi működési bevételek, tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése) csak a Képviselő-testület előzetes engedélyével használhatók fel; az előirányzatok módosításának átvezetése csak a döntést követően történhet.

d) A költségvetési szervnek, a felhasználásra nem engedélyezett összeget a jóváhagyás közlésétől számítva, az önkormányzat elszámolási számlájára öt napon belül kell befizetnie.

(6) A költségvetési szerv saját hatáskörben, kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást nem hajthat végre.

(7) Előirányzatok közötti átcsoportosítás során

a) működési és felhalmozási kiadások közötti átcsoportosítás, illetve a működési és felhalmozási célú költségvetési támogatások egymás közötti előirányzat módosítása csak irányító szervi hatáskörben történhet,

b) az önkormányzat céltartalékából, továbbá központi forrásból elszámolási kötelezettséggel biztosított céljellegű támogatások előirányzata terhére – a tényleges felhasználás szerinti korrekciók kivételével - átcsoportosítás nem hajtható végre,

c) kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a hatályos jogszabályban foglalt korlátozások figyelembevételével történhet; viszont abban az esetben, ha az önkormányzat a tervezés során egyszeri jelleggel személyi juttatást érintő elvonásról rendelkezik, és a költségvetési szervnél emiatt túllépés mutatkozna, a hiány összege a szabad kiadásainak előirányzata terhére átcsoportosítható.

15. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

18. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) Az elrendelt személyi juttatás és szociális hozzájárulási adó előirányzatának differenciált elvonása miatt esetlegesen előforduló személyi juttatás előirányzat túllépésének fedezete a költségvetési szerv kezdeményezésére felügyeleti hatáskörben a költségvetési szerv egyéb kiadásai terhére átcsoportosítható.

(5) A költségvetési szervnél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha költségvetési szerv valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

(6) A költségvetési szervnél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

19. § A költségvetési szerv éven túli kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

20. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a Képviselő-testület havi – egyenlő részletekben történő – bontásban biztosítja.

21. § (1) A költségvetési szerv szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályait a (2)–(6) bekezdés tartalmazza.

(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni. A szerződéskötés feltétele, hogy a költségvetési szerv az adott feladatellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv Szervezeti és Működési Szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

16. Európai Uniós támogatások igénybevétele

22. §² Az önkormányzat 2026. évben 10.503.356 Ft Európai Unió által finanszírozott támogatási bevételt irányoz elő.

17. Záró és egyéb rendelkezések

23. § A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről - bevételek beszedéséről, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítéséről - szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez³

Az önkormányzat és költségvetési szervének költségvetési egyenlege, költségvetési mérlege

A	B	C	D	E	F	G	H	I
sor-szám		BEVÉTELEK	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	sor-szám	KIADÁSOK	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
1.	1.	Működési költségvetési bevételek	171 156 107	191 780 815	2.	Működési költségvetési kiadások	163 915 551	181 994 481
2.	1.1	Önkormányzatok működési támogatásai	126 061 454	126 061 454	2.1	Személyi juttatások	101 089 026	109 872 194
3.	1.2	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülről	8 778 857	28 870 749	2.2	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó	13 090 636	14 745 651
4.	1.3	Közhatalmi bevételek	27 360 712	27 360 712	2.3	Dologi kiadások	35 757 340	43 040 736
5.	1.4	Működési bevételek	8 552 766	9 085 582	2.4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 222 860	7 222 860
6.	1.5	Működési célú átvett pénzeszközök	402 318	402 318	2.5	Egyéb működési célú kiadások	6 755 689	7 113 040
7.	3.	Működési költségvetési egyenleg (1.- 2.)	0	0		9 786 334	0	0
8.	4.	Költségvetési működési hiány belső finanszírozása	0	0	6.	Költségvetési működési többlet felhasználása	7 240 556	9 786 334
9.	4.1	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	0	0	6.1	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	2 711 501	5 257 279
10.	4.2	Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása, értékesítése	0	0	6.2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	4 529 055	4 529 055
11.	5.	Költségvetési működési hiány külső finanszírozása	0	0			0	0
12.	5.1	Likvidítási célú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0			0	0
16.	7.	Működési finanszírozási bevételek (4.+5.)	0	0	8.	Működési finanszírozási kiadások (6.)	7 240 556	9 786 334
17.	9.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1.+7.)	171 156 107	191 780 815	10.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (2.+8.)	171 156 107	191 780 815
18.	11.	Felhalmozási költségvetési bevételek	18 225 326	18 225 326	12.	Felhalmozási költségvetési kiadások	37 625 004	40 692 604
19.	11.1	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	18 225 326	18 225 326	12.1	Beruházások	535 681	3 603 281
20.	11.2	Felhalmozási bevételek	0	0	12.2	Felújítások	35 924 202	35 924 202
21.	11.3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	12.3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 165 121	1 165 121
22.	13.	Felhalmozási költségvetési egyenleg (11.- 12.)	0	0		-22 467 278	0	0
23.	14.	Költségvetési felhalmozási hiány belső finanszírozása	19 399 678	22 467 278	16.	Költségvetési felhalmozási többlet felhasználása	0	0
24.	14.1	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	6 399 687	21 007 068	16.1	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0
25.	14.2	Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása, értékesítése	12 999 991	1 460 210	16.2	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0
26.	15.	Költségvetési felhalmozási hiány külső finanszírozása	0	0			0	0
27.	15.1	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0			0	0
30.	17.	Felhalmozási finanszírozási bevételek (14.+15.)	19 399 678	22 467 278	18.	Felhalmozási finanszírozási kiadások (16.)	0	0
31.	19.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (11.+17.)	37 625 004	40 692 604	20.	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (12.+18.)	37 625 004	40 692 604
32.	21.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (9.+19.)	208 781 111	232 473 419	22.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (10.+20.)	208 781 111	232 473 419

2. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁴

Az önkormányzat bevételei

A	B	C	D	E	F	G
sorszám			Kiemelt előirányzat	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
sorszám			Rovat megnevezése	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
1.	1.		Működési költségvetési bevételek
2.	1.	1	Önkormányzatok működési támogatásai	103 651 071	126 061 454	126 061 454
3.	2.	1.1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	84 807 225	106 690 787	106 690 787
4.	3.	1.2	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	13 642 613	14 490 000	14 490 000
5.	4.	1.3	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 134 433	4 880 667	4 880 667
6.	5.	1.4	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 066 800	0	0
7.	6.	2.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	14 353 453	8 778 857	23 122 213
8.	7.	2.1	központi kezelésű előirányzattól	0	0	3 840 000
9.	8.	2.2	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok éa azok hazai tárfinanszírozása	0	0	10 503 356
10.	9.	2.3	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	0	800 000	800 000
11.	10.	2.4	elkülönített állami pénzalapoktól	5 467 974	3 357 186	3 357 186
12.	11.	2.5	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	8 885 479	4 621 671	4 621 671
13.	12.	2.6	társulások és költségvetési szerveiktől	0	0	0
14.	13.	3	Közhatalmi bevételek	19 192 109	27 360 712	27 360 712
15.	14.	3.1	Vagyoni típusú adók	2 258 580	2 528 846	2 528 846
16.	15.	3.1.1	magánszemélyek kommunális adója	2 258 580	2 528 846	2 528 846
17.	16.	3.2	Termékek és szolgáltatások adói	16 697 834	24 466 820	24 466 820
18.	17.	3.2.1	Értékesítési és forgalmi adók	16 697 834	24 466 820	24 466 820
19.	18.	3.2.1.1	-iparűzési adó	16 697 834	24 466 820	24 466 820
20.	19.	3.3	Egyéb közhatalmi bevételek	235 695	365 046	365 046
21.	20.	3.3.1	késedelmi pótlék	209 095	308 646	308 646
22.	21.	3.3.2	talajterhelési díj	21 600	56 400	56 400
23.	22.	3.3.3	igazgatási szolgáltatási díj	5 000	0	0
24.	23.	4	Működési bevételek	10 388 140	8 452 766	8 555 843
25.	24.	4.1	Szolgáltatások ellenértéke	6 493 055	5 266 855	5 266 855
26.	25.	4.1.1	Tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel	6 493 055	5 266 855	5 266 855
27.	26.	4.2	Közvetített szolgáltatások értéke	2 229 921	2 735 573	2 735 573
28.	27.	4.3	Kiszámlázott áfa	424 074	450 338	450 338
29.	28.	4.4	Egyéb kamatbevétel	12	0	3
30.	29.	4.5	Biztosító által fizetett kártéítés	0	0	0
31.	30.	4.6	Egyéb működési bevétel	1 241 078	0	103 074
32.	31.	5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	402 318	402 318
33.	32.	5.1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	0	402 318	402 318
34.	33.	6	Működési költségvetési bevételek összesen	147 584 773	171 056 107	185 502 540
35.	2.		Felhalmozási költségvetési bevételek	0	0	0
36.	1.	1	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	12 949 241	18 225 326	18 225 326
37.	2.	1.1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	0	0	0
38.	3.	1.1.1	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	0	0	0
39.	4.	1.2	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről	12 949 241	18 225 326	18 225 326
40.	5.	1.2.1	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása	949 241	0	0
41.	6.	1.2.2	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	12 000 000	18 225 326	18 225 326
42.	7.	2	Felhalmozási bevételek	0	0	0
43.	8.	3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
44.	9.	4	Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:	12 949 241	18 225 326	18 225 326
45.	3.		Költségvetési bevételek összesen	160 534 014	189 281 433	203 727 866
46.	4.		Finanszírozási bevételek	0	0	0
47.	1.	1	Belföldi értékpapírok bevételei	3 000 005	12 999 991	1 460 210
48.	2.	1.1	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (működési célú)	0	0	0
49.	3.	1.2	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (felhalmozási célú)	3 000 005	12 999 991	1 460 210
50.	4.	2	Maradvány igénybevétele	35 563 105	6 399 687	20 891 597
51.	5.	3	Államháztartáson belüli megelőlegezések	4 714 222	0	0
52.	6.	4	Finanszírozási bevételek összesen	43 277 332	19 399 678	22 351 807
53.	5.		Önkormányzati bevételek összesen:	203 811 346	208 681 111	226 079 673

3. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat bevételei feladat szerinti bontásban

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
sorszám			Kiemelt előirányzat	eredeti előirányzat			módosított előirányzat
			Rovat megnevezése	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok
				kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	1.		Működési költségvetési bevételek feladat szerinti bontásban
2.	1.	1	Önkormányzatok működési támogatásai	126 061 454	0	0	126 061 454	0	0
3.	2.	1.1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	106 690 787	0	0	106 690 787	0	0
4.	3.	1.2	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	14 490 000	0	0	14 490 000	0	0
5.	4.	1.3	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 880 667	0	0	4 880 667	0	0
6.	5.	1.4	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0	0	0
7.	6.	2.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	7 978 857	800 000	0	11 818 857	11 303 356	0
8.	7.	2.1	központi kezelésű előirányzattól	0	0	0	3 840 000	0	0
9.	8.	2.2	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok éa azok hazai tárfinanszírozása	0	0	0	0	10 503 356	0
10.	9.	2.3	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	0	800 000	0	0	800 000	0
11.	10.	2.4	elkülönített állami pénzalapoktól	3 357 186	0	0	3 357 186	0	0
12.	11.	2.5	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	4 621 671	0	0	4 621 671	0	0
13.	12.	2.6	társulások és költségvetési szerveiktől	0	0	0	0	0	0
14.	13.	3	Közhatalmi bevételek	0	0	27 360 712	0	0	27 360 712
15.	14.	3.1	Vagyoni típusú adók	0	0	2 528 846	0	0	2 528 846
16.	15.	3.1.1	magánszemélyek kommunális adója	0	0	2 528 846	0	0	2 528 846
17.	16.	3.2	Termékek és szolgáltatások adói	0	0	24 466 820	0	0	24 466 820
18.	17.	3.2.1	Értékesítési és forgalmi adók	0	0	24 466 820	0	0	24 466 820
19.	18.	2.1.1.1	-iparűzési adó	0	0	24 466 820	0	0	24 466 820
20.	19.	3.3	Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	365 046	0	0	365 046
21.	20.	3.3.1	késedelmi pótlék	0	0	308 646	0	0	308 646
22.	21.	3.3.2	talajterhelési díj	0	0	56 400	0	0	56 400
23.	22.	3.3.3	igazgatási szolgáltatási díj	0	0	0	0	0	0
24.	23.	4.	Működési bevételek	3 185 911	5 266 855	0	3 288 988	5 266 855	0
25.	24.	4.1	Szolgáltatások ellenértéke	0	5 266 855	0	0	5 266 855	0
26.	25.	4.1.1	Tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel	0	5 266 855	0	0	5 266 855	0
27.	26.	4.2	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 735 573	0	0	2 735 573	0	0
28.	27.	4.3	Kiszámlázott áfa	450 338	0	0	450 338	0	0
29.	28.	4.4	Egyéb kamatbevétel	0	0	0	3	0	0
30.	29.	4.5	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0	0
31.	30.	4.6	Egyéb működési bevétel	0	0	0	103 074	0	0
32.	31.	5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	402 318	0	0	402 318	0
33.	32.	5.1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	0	402 318	0	0	402 318	0
34.	33.	6	Működési költségvetési bevételek összesen	137 226 222	6 469 173	27 360 712	141 169 299	16 972 529	27 360 712
35.	2.		Felhalmozási költségvetési bevételek feladat szerinti bontásban	0	0	0	0	0	0
36.	1.	1	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
37.	2.	1.1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	0	0	0	0	0	0
38.	3.	1.1.1	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	0	0	0	0	0	0
39.	4.	1.2	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
40.	5.	1.2.1	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása	0	0	0	0	0	0
41.	6.	1.2.2	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
42.	7.	2	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0
43.	8.	3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0
44.	9.	4	Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
45.	3.		Költségvetési bevételek összesen	137 226 222	24 694 499	27 360 712	141 169 299	35 197 855	27 360 712
46.	4.		Finanszírozási bevételek feladat szerinti bontásban	0	0	0	0	0	0
47.	1.	1	Belföldi értékpapírok bevételei	0	12 999 991	0	0	1 460 210	0
48.	2.	1.1	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (működési célú)	0	0	0	0	0	0
49.	3.	1.2	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (felhalmozási célú)	0	12 999 991	0	0	1 460 210	0
50.	4.	2	Maradvány igénybevétele	0	6 399 687	0	0	20 891 597	0
51.	5.	3	Államháztartások belüli megelőlegezések	0	0	0	0	0	0
52.	6.	4	Finanszírozási bevételek összesen	0	19 399 678	0	0	22 351 807	0
53.	5.		Önkormányzati bevételek összesen:	137 226 222	44 094 177	27 360 712	141 169 299	57 549 662	27 360 712

4. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁶

Az önkormányzat és költségvetési szervének bevételei

A	B	C	D	E	F	G
sorszám			Kiemelt előirányzat	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
sorszám			Rovat megnevezése	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
1.	1.		Összetolt működési költségvetési bevételek
2.	1.	1	Önkormányzatok működési támogatásai	103 651 071	126 061 454	126 061 454
3.	2.	1.1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	84 807 225	106 690 787	106 690 787
4.	3.	1.2	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	13 642 613	14 490 000	14 490 000
5.	4.	1.3	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 134 433	4 880 667	4 880 667
6.	5.	1.4	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 066 800	0	0
7.	6.	2.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	14 363 453	8 778 857	28 870 749
8.	7.	2.1	központi kezelésű előirányzattól			3 840 000
9.	8.	2.2	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok éa azok hazai tárfinanszírozása			10 503 356
10.	9.	2.3	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	0	800 000	6 548 536
11.	10.	2.4	elkülönített állami pénzalapoktól	5 467 974	3 357 186	3 357 186
12.	11.	2.5	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	8 895 479	4 621 671	4 621 671
13.	12.	2.6	társulások és költségvetési szerveiktől	0	0	0
14.	13.	3	Közhatalmi bevételek	19 192 109	27 360 712	27 360 712
15.	14.	3.1	Vagyoni típusú adók	2 258 580	2 528 846	2 528 846
16.	15.	3.1.1	magánszemélyek kommunális adója	2 258 580	2 528 846	2 528 846
17.	16.	3.2	Termékek és szolgáltatások adói	16 697 834	24 466 820	24 466 820
18.	17.	3.2.1	Értékesítési és forgalmi adók	16 697 834	24 466 820	24 466 820
19.	18.	3.2.1.1	-iparűzési adó	16 697 834	24 466 820	24 466 820
20.	19.	3.3	Egyéb közhatalmi bevételek	235 695	365 046	365 046
21.	20.	3.3.1	késedelmi pótlék	209 095	308 646	308 646
22.	21.	3.3.2	talajterhelési díj	21 600	56 400	56 400
23.	22.	3.3.3	igazgatási szolgáltatási díj	5 000	0	0
24.	23.	4.	Működési bevételek	10 488 146	8 552 766	9 085 582
25.	24.	4.1	Szolgáltatások ellenértéke	6 493 055	5 266 855	5 266 855
26.	25.	4.1.1	Tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek	6 493 055	5 266 855	5 266 855
27.	26.	4.2	Közvetített szolgáltatások értéke	2 329 921	2 835 573	3 171 573
28.	27.	4.3	Kiszámlázott áfa	424 074	450 338	544 071
29.	28.	4.4	Egyéb kamatbevétel	13	0	3
30.	29.	4.5	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0
31.	30.	4.6	Egyéb működési bevétel	1 241 083	0	103 080
32.	31.	5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	402 318	402 318
33.	32.	5.1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	0	402 318	402 318
34.	33.	6	Összetolt működési költségvetési bevételek összesen	147 694 779	171 156 107	191 780 815
35.	2.		Összetolt felhalmozási költségvetési bevételek
36.	1.	1	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	12 949 241	18 225 326	18 225 326
37.	2.	1.1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	0	0	0
38.	3.	1.1.1	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	0	0	0
39.	4.	1.2	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről	12 949 241	18 225 326	18 225 326
40.	5.	1.2.1	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása	949 241	0	0
41.	6.	1.2.2	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	12 000 000	18 225 326	18 225 326
42.	7.	2	Felhalmozási bevételek	0	0	0
43.	8.	3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
44.	9.	4	Összetolt felhalmozási költségvetési bevételek összesen:	12 949 241	18 225 326	18 225 326
45.	3.		Összetolt költségvetési bevételek összesen	160 644 020	189 381 433	210 006 141
46.	4.		Összetolt finanszírozási bevételek
47.	1.	1	Belföldi értékpapírok bevételei	3 000 005	12 999 991	1 460 210
48.	2.	1.1	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (működési célú)	0	0	0
49.	3.	1.2	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (felhalmozási célú)	3 000 005	12 999 991	1 460 210
50.	4.	2	Maradvány igénybevétele	35 563 105	6 399 687	21 007 068
51.	5.	3	Államháztartáson belüli megelőlegezések	4 714 222	0	0
52.	6.	4	Összetolt finanszírozási bevételek összesen	43 277 332	19 399 678	22 467 278
53.	5.		Összetolt önkormányzati bevételek összesen:	203 921 352	208 781 111	232 473 419

5. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁷

Az önkormányzat és költségvetési szervének bevételei feladat szerinti bontásban

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
sorszám			Kiemelt előirányzat	eredeti előirányzat			módosított előirányzat
			Rovat megnevezése	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok
				kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	1.		Összetolt működési költségvetési bevételek feladat szerinti bontásban
2.	1.	1	Önkormányzatok működési támogatásai	126 061 454	0	0	126 061 454	0	0
3.	2.	1.1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	106 690 787	0	0	106 690 787	0	0
4.	3.	1.2	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	14 490 000	0	0	14 490 000	0	0
5.	4.	1.3	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 880 667	0	0	4 880 667	0	0
6.	5.	1.4	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatásaok	0	0	0	0	0	0
7.	6.	2.	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről	7 978 857	800 000	0	14 693 125	11 303 356	2 874 268
8.	7.	2.1	központi kezelésű előirányzattól	0	0	0	3 840 000	0	0
9.	8.	2.2	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok éa azok hazai tárfinanszírozása	0	0	0		10 503 356	0
10.	9.	2.3	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	0	800 000	0	2 874 268	800 000	2 874 268
11.	10.	2.4	elkülönített állami pénzalapoktól	3 357 186	0	0	3 357 186	0	0
12.	11.	2.5	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	4 621 671	0	0	4 621 671	0	0
13.	12.	2.6	társulások és költségvetési szerveiktől	0	0	0	0	0	0
14.	13.	3	Közhatalmi bevételek	0	0	27 360 712	0	0	27 360 712
15.	14.	3.1	Vagyoni típusú adók	0	0	2 528 846	0	0	2 528 846
16.	15.	3.1.1	magánszemélyek kommunális adója	0	0	2 528 846	0	0	2 528 846
17.	16.	3.2	Termékek és szolgáltatások adói	0	0	24 466 820	0	0	24 466 820
18.	17.	3.2.1	Értékesítési és forgalmi adók	0	0	24 466 820	0	0	24 466 820
19.	18.	3.2.1.1	-iparűzési adó	0	0	24 466 820	0	0	24 466 820
20.	19.	3.3	Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	365 046	0	0	365 046
21.	20.	3.3.1	késedelmi pótlék	0	0	308 646	0	0	308 646
22.	21.	3.3.2	talajterhelési díj	0	0	56 400	0	0	56 400
23.	22.	3.3.3	igazgatási szolgáltatási díja	0	0	0	0	0	0
24.	23.	4.	Működési bevételek	3 235 911	5 266 855	50 000	3 553 858	5 266 855	264 869
25.	24.	4.1	Szolgáltatások ellenértéke	0	5 266 855	0	0	5 266 855	0
26.	25.	4.1.1	Tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel	0	5 266 855	0	0	5 266 855	0
27.	26.	4.2	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 785 573	0	50 000	2 953 573	0	218 000
28.	27.	4.3	Kiszámlázott áfa	450 338	0	0	497 205	0	46 866
29.	28.	4.4	Egyéb kamatbevétel	0	0	0	3	0	0
30.	29.	4.5	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0	0
31.	30.	4.6	Egyéb működési bevétel	0	0	0	103 077	0	3
32.	31.	5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	402 318	0	0	402 318	0
33.	32.	5.1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről	0	402 318	0	0	402 318	0
34.	33.	6	Összetolt működési költségvetési bevételek összesen	137 276 222	6 469 173	27 410 712	144 308 437	16 972 529	30 499 849
35.	2.		Összetolt felhalmozási költségvetési bevételek feladat szerinti bontásban		0	0	0	0	0
36.	1.	1	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
37.	2.	1.1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht-n belülről	0	0	0	0	0	0
38.	3.	1.1.1	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	0	0	0	0	0	0
39.	4.	1.2	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
40.	5.	1.2.1	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozása	0	0	0	0	0	0
41.	6.	1.2.2	egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
42.	7.	2	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0
43.	8.	3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0
44.	9.	4	Összetolt felhalmozási költségvetési bevételek összesen:	0	18 225 326	0	0	18 225 326	0
45.	3.		Összetolt költségvetési bevételek összesen	137 276 222	24 694 499	27 410 712	144 308 437	35 197 855	30 499 849
46.	4.		Összetolt finanszírozási bevételek feladat szerinti bontásban	0	0	0	0	0	0
47.	1.	1.	Belföldi értékpapírok bevételei	0	12 999 991	0	0	1 460 210	0
48.	2.	1.1	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (működési célú)	0	0	0	0	0	0
49.	3.	1.2	Forgatási célú belföldi értékpapírok értékesítése (felhalmozási célú)	0	12 999 991	0	0	1 460 210	0
50.	4.	2	Maradvány igénybevétele	0	6 399 687	0	57 735	20 891 597	57 736
51.	5.	3	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0	0	0	0
52.	6.	4	Összetolt finanszírozási bevételek összesen	0	19 399 678	0	57 735	22 351 807	57 736
53.	5.		Összetolt önkormányzati bevételek összesen:	137 276 222	44 094 177	27 410 712	144 366 172	57 549 662	30 557 585

6. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁸

Állami támogatások

A	B	C	D	E	F
S.sz.		Támogatás jogcíme	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
1.	1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	60 394 544	79 975 919	79 975 919
2.	2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	3 837 600	4 031 567	4 031 567
	3.	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	0	6 460 000	6 460 000
3.	3.1	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása	2 010 000	0	0
4.	3.2	Településüzemeltetés- közvilágítás üzemeltetési támogatása	4 540 000	0	0
5.	5.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	396 865	2 202 848	2 202 848
6.	6.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 134 840	1 192 199	1 192 199
7.	7.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000	6 933 589	6 933 589
8.	8.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	25 500	26 789	26 789
9.	9.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	5 867 876	5 867 876	5 867 876
10.	10.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása (1+…+9)	84 807 225	106 690 787	106 690 787
11.	11.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	6 681 000	7 731 000	7 731 000
12.	12.	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás	6 343 500	6 759 000	6 759 000
13.	13.	Szociális ágazati pótlék támogatása	618 113	0	0
14.	14.	A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (11+12+13)	13 642 613	14 490 000	14 490 000
15.	15.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
16.	16.	Kulturális feladatok bérjellegű támogatása	1 864 433	2 610 667	2 610 667
17.	17.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (15+16)	4 134 433	4 880 667	4 880 667
18.	18.	Szociális célú tüzelőanyag támogatása	1 066 800	0	0
19.	19.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (18)	1 066 800	0	0
20.	20.	Önkormányzatok működési támogatásai (10+14+17+19)	103 651 071	126 061 454	126 061 454

7. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez⁹

Bevételek és kiadások feladat szerinti bontásban

	1.	Bevételek és kiadások feladat szerinti bontásban
A	B	C	D	E	F	G
sorszám		Rovat megnevezése	eredeti ei.		módosított ei.
			kötelező feladatok		kötelező feladatok
			önkorm.	államig.	önkorm.	államig.
1.	1	Működési célú támogatás áht-n belülről	0	0	2 874 268	2 874 268
2.	1.1	Egyéb fejezeti kezelésá előirányzattól	0	0	2 874 268	2 874 268
3.	1.2	Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	0	0	0	0
4.	2	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
5.	3	Működési bevételek	50 000	50 000	264 870	264 869
6.	3.1	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	50 000	50 000	218 000	218 000
7.	3.2	Kiszámlázott áfa	0	0	46 867	46 866
8.	3.3	Egyéb kamatbevétel	0	0	0	0
9.	3.4	Egyéb működési bevétel	0	0	3	3
10.	4	Működési célú átvett pénzeszköök	0	0	0	0
11.	5	Költségvetési bevételek összesen	100 000	100 000	3 139 138	3 139 137
12.	6	Maradvány igénybevétele	0	0	57 735	57 736
13.	7	Irányító szervi támogatás	42 060 188	42 060 187	43 340 188	43 340 188
14.	8	Finanszírozási bevételek összesen	42 060 188	42 060 187	43 397 923	43 397 924
15.	9	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	42 160 188	42 160 187	46 537 060	46 537 061
16.	1	Személyi juttatások	34 722 144	34 722 144	37 777 445	37 777 445
17.	2	Munkaadót terhelő járulékok	4 617 294	4 617 293	5 206 956	5 206 956
18.	3	Dologi kiadások	2 149 500	2 149 500	2 931 410	2 931 409
19.	4	Egyéb működési célú kiadások	462 500	462 500	462 500	462 500
20.	4.1	helyi önkorm. és ktgvetési szervének	425 000	425 000	425 000	425 000
21.	4.2	társulásnak	37 500	37 500	37 500	37 500
22.	5	Működési költségvetési kiadások összesen	158 750	158 750	158 750	158 750
23.	6	Beruházások	158 750	158 750	158 750	158 750
24.	7	Felúítások	0	0	0	0
25.	8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	158 750	158 750	158 750	158 750
26.	9	Költségvetési kiadások összesen	42 110 188	42 110 187	46 537 061	46 537 060
27.	10	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	42 110 188	42 110 187	46 537 061	46 537 060
	2.	Bevételek és kiadások összesítve
A	B	C	D	E	F
sorszám		Rovat megnevezése	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
28.	I.	BEVÉTELEK
29.	1	Működési célú támogatás áht-n belülről	10 000	0	5 748 536
30.	1.1	Egyéb fejezeti kezelésá előirányzattól		0	5 748 536
31.	1.2	Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	10 000	0	0
32.	2	Közhatalmi bevételek	0	0	0
33.	3	Működési bevételek	101 169	100 000	529 739
34.	3.1	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	84 972	100 000	436 000
35.	3.2	Kiszámlázott áfa	16 191	0	93 733
36.	3.3	Egyéb kamatbevétel	1	0	0
37.	3.4	Egyéb működési bevétel	5	0	6
38.	4	Működési célú átvett pénzeszköök	0	0	0
39.	5	Költségvetési bevételek összesen	222 338	200 000	6 278 275
40.	6	Maradvány igénybevétele	333 928	0	115 471
41.	7	Irányító szervi támogatás	72 949 708	84 120 375	86 680 375
42.	8	Finanszírozási bevételek összesen	73 283 636	84 120 375	86 795 846
43.	9	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	73 505 974	84 320 375	93 074 121
44.	II	KIADÁSOK
45.	1	Személyi juttatások	59 720 033	69 444 288	75 554 890
46.	2	Munkaadót terhelő járulékok	8 045 017	9 234 587	10 413 912
47.	3	Dologi kiadások	4 758 091	4 299 000	5 862 819
48.	4	Egyéb működési célú kiadások	871 664	925 000	925 000
49.	4.1	helyi önkorm.és ktgv.szervének	796 664	850 000	850 000
50.	4.2	társulásnak	75 000	75 000	75 000
51.	5	Működési költségvetési kiadások összesen	73 394 805	83 902 875	92 756 621
52.	6	Beruházások	0	317 500	317 500
53.	7	Felújítások	0	0	0
54.	8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	0	317 500	317 500
55.	9	Költségvetési kiadások összesen	73 394 805	84 220 375	93 074 121
56.	10	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	73 394 805	84 220 375	93 074 121

8. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Az önkormányzat kiadásai

A	B	C	D	E	F	G
sorszám			Kiemelt előirányzat	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
sorszám			Rovat	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
1.	1.		Működési költségvetési kiadások
2.	1.	1	Személyi juttatások	31 505 099	31 644 738	34 317 304
3.	2.	2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó	3 899 388	3 856 049	4 331 739
4.	3.	3	Dologi kiadások	29 514 560	31 458 340	37 177 917
5.	4.	4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 125 660	7 222 860	7 222 860
6.	5.	5	Egyéb működési célú kiadások	10 123 031	5 830 689	6 188 040
7.	6.	5.1	Elvonások és befizetések	0	0	26 748
8.	7.	5.2	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	9 891 581	4 597 689	4 928 292
9.	8.	5.2.1	egyéb fejezeti kezelésű előrányzatnak	5	0	0
10.	9.	5.2.2	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiknek	141 064	131 064	131 064
11.	10.	5.2.3	társulások és költségvetési szerveiknek	9 750 512	4 466 625	4 797 228
12.	11.	5.3	Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre	231 450	233 000	233 000
13.	12.	5.3.1	egyéb civil szervezeteknek	231 450	233 000	233 000
14.	13.	5.4	Tartalékok	0	1 000 000	1 000 000
15.	14.	6	Működési költségvetési kiadások összesen	78 167 738	80 012 676	89 237 860
16.	2.		Felhalmozási költségvetési kiadások	0	0	0
17.	1.	1	Beruházások	1 251 665	218 181	3 285 781
18.	2.	2	Felújítások	10 976 119	35 924 202	35 924 202
19.	3.	3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	1 165 121	1 165 121
20.	4.	3.1	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	0	1 165 121	1 165 121
21.	5.	3.1.1	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	0	1 165 121	1 165 121
22.	6.	4	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	12 227 784	37 307 504	40 375 104
23.	3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			90 395 522	117 320 180	129 612 964
24.	4.		Finanszírozási kiadások	0	0	0
25.	1.	1	Belföldi értékpapírok kiadásai	15 999 996	2 711 501	5 257 279
26.	2.	2.	Belföldi finanszírozás kiadásai	76 524 231	88 649 430	91 209 430
27.	3.	2.1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 574 523	4 529 055	4 529 055
28.	4.	2.2	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása (hivatal finanszírozása)	72 949 708	84 120 375	86 680 375
29.	5.	3	Finanszírozási kiadások összesen	92 524 227	91 360 931	96 466 709
30.	5.		Önkormányzati kiadások összesen:	182 919 749	208 681 111	226 079 673

9. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹¹

Az önkormányzat kiadásai feladat szerinti bontásban

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
sorszám			Kiemelt előirányzat	eredeti előirányzat			módosított előirányzat
			Rovat megnevezése	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok
				kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	1.		Működési költségvetési kiadások feladat szerinti bontásban
2.	1.	1	Személyi juttatások	31 644 738	0	0	32 644 738	1 672 566	0
3.	2.	2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó	3 856 049	0	0	4 136 049	195 690	0
4.	3.	3	Dologi kiadások	31 458 340	0	0	31 597 209	5 580 708	0
5.	4.	4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 222 860	0	0	7 222 860	0	0
6.	5.	5	Egyéb működési célú kiadások	5 730 689	100 000	0	6 088 040	100 000	0
7.	6.	5.1	Elvonások és befizetések	0	0	0	26 748	0	0
8.	7.	5.2	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	4 597 689	0	0	4 928 292	0	0
9.	8.	5.2.1	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatnak	0	0	0	0	0	0
10.	9.	5.2.2	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiknek	131 064	0	0	131 064	0	0
11.	10.	5.2.3	társulások és költségvetési szerveiknek	4 466 625	0	0	4 797 228	0	0
12.	11.	5.3	Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre	133 000	100 000	0	133 000	100 000	0
13.	12.	5.3.1	egyéb civil szervezeteknek	133 000	100 000	0	133 000	100 000	0
14.	13.	5.4	Tartalékok	1 000 000	0	0	1 000 000	0	0
15.	14.	6	Működési költségvetési kiadások összesen	79 912 676	100 000	0	81 688 896	7 548 964	0
16.	2.		Felhalmozási költségvetési kiadások feladat szerinti bontásban	0	0	0	0	0	0
17.	1.	1	Beruházások	0	218 181	0	0	3 285 781	0
18.	2.	2	Felújítások	0	35 924 202	0	0	35 924 202	0
19.	3.	3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	1 165 121	0	0	1 165 121	0
20.	4.	3.1	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	0	1 165 121	0	0	1 165 121	0
21.	5.	3.1.1	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	0	1 165 121	0	0	1 165 121	0
22.	6.	4	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	0	37 307 504	0	0	40 375 104	0
23.	3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			79 912 676	37 407 504	0	81 688 896	47 924 068	0
24.	4.		Finanszírozási kiadások feladat szerinti bontásban	0	0	0	0	0	0
25.	1.	1	Belföldi értékpapírok kiadásai	2 711 501	0	0	5 257 279	0	0
26.	2.	2	Belföldi finanszírozás kiadásai	46 589 243	0	42 060 187	47 869 242	0	43 340 188
27.	3.	2.1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	4 529 055	0	0	4 529 055	0	0
28.	4.	2.2	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása (hivatal finanszírozása)	42 060 188	0	42 060 187	43 340 187	0	43 340 188
29.	5.	3	Finanszírozási kiadások összesen	49 300 744	0	42 060 187	53 126 521	0	43 340 188
30.	5.		Önkormányzati kiadások összesen:	129 213 420	37 407 504	42 060 187	134 815 417	47 924 068	43 340 188

10. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹²

Az önkormányzat és költségvetési szervének kiadásai

A	B	C	D	E	F	G
sorszám			Kiemelt előirányzat	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
sorszám			Rovat megnevezése	2025.évi teljesítés adatok	2026.évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat
1.	1.		Összetolt működési költségvetési kiadások
2.	1.	1	Személyi juttatások	91 225 132	101 089 026	109 872 194
3.	2.	2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó	11 944 405	13 090 636	14 745 651
4.	3.	3	Dologi kiadások	34 272 651	35 757 340	43 040 736
5.	4.	4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 125 660	7 222 860	7 222 860
6.	5.	5	Egyéb működési célú kiadások	10 994 695	6 755 689	7 113 040
7.	6.	5.1	Elvonások és befizetések	0	0	26 748
8.	7.	5.2	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	10 763 245	5 522 689	5 853 292
9.	8.	5.2.1	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatank	5	0	0
10.	9.	5.2.2	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiknek	937 728	981 064	981 064
11.	10.	5.2.3	társulások és költségvetési szerveiknek	9 825 512	4 541 625	4 872 228
12.	11.	5.3	Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre	231 450	233 000	233 000
13.	12.	5.3.1	egyéb civil szervezeteknek	231 450	233 000	233 000
14.	13.	5.4	Tartalékok	0	1 000 000	1 000 000
15.	14.	6	Összetolt működési költségvetési kiadások összesen	151 562 543	163 915 551	181 994 481
16.	2.		Összetolt felhalmozási költségvetési kiadások	0	0	0
17.	1.	1	Beruházások	1 251 665	535 681	3 603 281
18.	2.	2	Felújítások	10 976 119	35 924 202	35 924 202
19.	3.	3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	1 165 121	1 165 121
20.	4.	3.1	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	0	1 165 121	1 165 121
21.	5.	3.1.1	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	0	1 165 121	1 165 121
22.	6.	4	Összetolt felhalmozási költségvetési kiadások összesen	12 227 784	37 625 004	40 692 604
23.	3. ÖSSZETOLT KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			163 790 327	201 540 555	222 687 085
24.	4.		Összetolt finanszírozási kiadások	0	0	0
25.	1.	1	Belföldi értékpapírok kiadásai	15 999 996	2 711 501	5 257 279
26.	2.	2	Belföldi finanszírozás kiadásai	3 574 523	4 529 055	4 529 055
27.	3.	2.1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 574 523	4 529 055	4 529 055
28.	4.	3	Összetolt finanszírozási kiadások összesen	19 574 519	7 240 556	9 786 334
29.	5.		Összetolt kiadások összesen:	183 364 846	208 781 111	232 473 419

11. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹³

Az önkormányzat és költségvetési szervének kiadásai feladat szerinti bontásban

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
sorszám			Kiemelt előirányzat	eredeti előirányzat			módosított előirányzat
			Rovat megnevezése	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok	Önkormányzati		Államigazgatási feladatok
				kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	1.		Összetolt működési költségvetési kiadások feladat szerinti bontásban
2.	1.	1	Személyi juttatások	66 366 882	0	34 722 144	70 422 183	1 672 566	37 777 445
3.	2.	2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó	8 473 343	0	4 617 293	9 343 005	195 690	5 206 956
4.	3.	3	Dologi kiadások	33 607 840	0	2 149 500	34 528 619	5 580 708	2 931 409
5.	4.	4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 222 860	0	0	7 222 860	0	0
6.	5.	5	Egyéb működési célú kiadások	6 193 189	100 000	462 500	6 550 540	100 000	462 500
7.	6.	5.1	Elvonások és befizetések	0	0	0	26 748	0	0
8.	7.	5.2	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre	5 060 189	0	462 500	5 390 792	0	462 500
9.	8.	5.2.1	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatnak	0	0	0	0	0	0
10.	9.	5.2.2	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiknek	556 064	0	425 000	556 064	0	425 000
11.	10.	5.2.3	társulások és költségvetési szerveiknek	4 504 125	0	37 500	4 834 728	0	37 500
12.	11.	5.3	Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre	133 000	100 000	0	133 000	100 000	0
13.	12.	5.3.1	egyéb civil szervezeteknek	133 000	100 000	0	133 000	100 000	0
14.	13.	5.4	Tartalékok	1 000 000	0	0	1 000 000	0	0
15.	14.	6	Összetolt működési költségvetési kiadások összesen	121 864 114	100 000	41 951 437	128 067 207	7 548 964	46 378 310
16.	2.		Összetolt felhalmozási költségvetési kiadások feladat szerinti bontásban		0	0	0	0	0
17.	1.	1	Beruházások	158 750	218 181	158 750	158 750	3 285 781	158 750
18.	2.	2	Felújítások	0	35 924 202	0	0	35 924 202	0
19.	3.	3	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	1 165 121	0	0	1 165 121	0
20.	4.	3.1	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre	0	1 165 121	0	0	1 165 121	0
21.	5.	3.1.1	központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok Eus-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	0	1 165 121	0	0	1 165 121	0
22.	6.	4	Összetolt felhalmozási költségvetési kiadások összesen	158 750	37 307 504	158 750	158 750	40 375 104	158 750
23.	3.		ÖSSZETOLT KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	122 022 864	37 407 504	42 110 187	128 225 957	47 924 068	46 537 060
24.	4.		Összetolt finanszírozási kiadások feladat szerinti bontásban	0	0	0	0	0	0
25.	1.	1	Belföldi értékpapírok kiadásai	2 711 501	0	0	5 257 279	0	0
26.	2.	2	Belföldi finanszírozás kiadásai	4 529 055	0	0	4 529 055	0	0
27.	3.	2.1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	4 529 055	0	0	4 529 055	0	0
28.	4.	3	Összetolt finanszírozási kiadások összesen	7 240 556	0	0	9 786 334	0	0
29.	5.		Összetolt kiadások összesen:	129 263 420	37 407 504	42 110 187	138 012 291	47 924 068	46 537 060

12. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Működési kiadások kormányzati funkciós részletezéssel

	1. Kötelező önkormányzati feladatok
A	B	C	D	E
S.sz.	Megnevezés	2025. évi teljesítés adatok	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi módosított előirányzat
1.	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
2.	Diákmunkások bére	872 400	0	0
3.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:	872 400	0	0
4.	Polgármester tiszteletdíja	6 909 050	7 007 460	7 007 460
5.	Alpolgármester tiszteletdíja	480 000	480 000	480 000
6.	Képviselők tiszteletdíja	720 000	720 000	720 000
7.	Polgármester költségtérítése	1 036 354	1 051 116	1 051 116
8.	Választott tisztségviselők juttatásai összesen:	9 145 404	9 258 576	9 258 576
9.	Reprezentáció	11 803	0	0
10.	Egyéb külső személyi juttatások összesen:	11 803	0	0
11.	Személyi juttatás összesen:	10 029 607	9 258 576	9 258 576
12.	Szociális hozzájárulási adó	1 314 051	1 195 996	1 195 996
13.	Kifizetői adó	32 926	2 009	2 009
14.	Járulékok összesen:	1 346 977	1 198 005	1 198 005
15.	USB token	11 527	0	0
16.	Szakmai anyagok beszerzése összesen:	11 527	0	0
17.	Irodaszer, nyomtatvány	88 176	100 000	100 000
18.	Tisztítószer	40 139	50 000	50 000
19.	Egyéb készletbeszerzés	97 025	100 000	100 000
20.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	225 340	250 000	250 000
21.	Szoftver üzemeltetési díj	30 000	30 000	30 000
22.	Információbiztonsági felügyelet	54 000	71 100	71 100
23.	Domain név fenntartás	20 000	20 000	20 000
24.	Egyéb informatikai szolgáltatás	23 840	25 000	25 000
25.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele összesen:	127 840	146 100	146 100
26.	Telefondíj	96 388	66 960	66 960
27.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások összesen:	96 388	66 960	66 960
28.	Áramdíj	65 728	78 900	78 900
29.	Gázdíj	119 419	143 300	143 300
30.	Vízdíj, csatornadíj	18 136	21 800	21 800
31.	Közüzemi djíak összesen:	203 283	244 000	244 000
32.	Terembérlet	89 311	90 000	90 000
33.	Bérleti és lízingdíjak	89 311	90 000	90 000
34.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás	68 140	70 000	70 000
35.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	68 140	70 000	70 000
36.	Áht-n belülre közvetített szolgáltatás (hivatal telefondíj, közüzemi díjak)	689 181	1 126 840	1 126 840
37.	Áht-n belüli közvetített szolgáltatások összesen:	689 181	1 126 840	1 126 840
38.	Tulajdoni lap, térképmásolat adatszolgáltatás díja	5 000	15 000	15 000
39.	Munka- és tűzvédelmi szolgáltatás	137 500	137 500	137 500
40.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások összesen:	142 500	152 500	152 500
41.	Biztosítás	772 080	772 080	772 080
42.	Kéményseprés, szemétszállítás	24 221	25 000	25 000
43.	Bankköltség	1 088 353	1 306 020	1 306 020
44.	Pályázatfigyelés	30 000	60 000	60 000
45.	Továbbképzés, tanácskozás	70 476	75 000	75 000
46.	Más egyéb szolgáltatás	44 014	45 000	45 000
47.	Egyéb szolgáltatások összesen:	2 029 144	2 283 100	2 283 100
48.	Alpolgármester költségtérítése	72 000	72 000	72 000
49.	Kiküldetések kiadásai összesen:	72 000	72 000	72 000
50.	Újsághirdetés	0	0	49 000
51.	Reklám- és propagandakiadások	0	0	49 000
52.	ÁFA	238 176	291 184	288 376
53.	Továbbszámlázott áfa	155 002	271 062	271 062
54.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	393 178	562 246	559 438
55.	Más egyéb dologi kiadások	109 010	130 000	222 677
56.	Egyéb dologi kiadások összesen:	109 010	130 000	222 677
57.	Dologi kiadások összesen:	4 256 842	5 193 746	5 332 615
58.	Kormányzati funkció összesen:	15 633 426	15 650 327	15 789 196
59.	013320 Köztemető fenntartás és működtetés	0	0	0
60.	Egyéb készletbeszerzés	88 292	100 000	100 000
61.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	88 292	100 000	100 000
62.	Áramdíj	6 009	7 210	7 210
63.	Vízdíj	87 522	105 000	105 000
64.	Közüzemi díjak összesen:	93 531	112 210	112 210
65.	Hulladékszállítás	88 704	100 000	100 000
66.	Veszélyes fák kivágása	200 000	0	0
67.	Egyéb szolgáltatások összesen:	288 704	100 000	100 000
68.	Javítás, karbantartás	0	200 000	200 000
69.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	0	200 000	200 000
70.	ÁFA	72 997	138 297	138 297
71.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	72 997	138 297	138 297
72.	Dologi kiadás összesen:	543 524	650 507	650 507
73.	Kormányzati funkció összesen:	543 524	650 507	650 507
74.	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		0	0
75.	Egyéb készletbeszerzés	65 304	100 000	100 000
76.	Üzemeltetési anyagok összesen:	65 304	100 000	100 000
77.	Áramdíj	1 602	1 920	1 920
78.	Víz- és csatornadíj	0	47 440	47 440
79.	Közüzemi díjak összesen:	1 602	49 360	49 360
80.	Továbbszámlázott közüzemi díjak	489 857	587 830	587 830
81.	Közvetített szolgáltatások áht-n kívülre	489 857	587 830	587 830
82.	Karbantartás, kisjavítás	0	200 000	200 000
83.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	0	200 000	200 000
84.	Kéményseprés	19 291	20 000	20 000
85.	Egyéb szolgáltatások összesen:	19 291	20 000	20 000
86.	Áfa	23 312	99 727	99 727
87.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	23 312	99 727	99 727
88.	Más egyéb dologi kiadások	1	0	0
89.	Egyéb dologi kiadások összesen:	1	0	0
90.	Dologi kiadás összesen:	599 367	1 056 917	1 056 917
91.	Kormányzati funkció összesen:	599 367	1 056 917	1 056 917
92.	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel		0	0
93.	2025.évi támogatás visszafizetés - hivatalban foglalk. Béremelése	0	0	26 748
94.	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások összesen:	0	0	26 748
95.	Elvonások és befizetések összesen:	0	0	26 748
96.	Kormányzati funkció összesen:	0	0	26 748
97.	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	0	0	0
98.	Óvodai működési hozzájárulás	7 839 979	1 400 771	0
99.	Óvodai köznevelés hozzájárulás	0	0	1 325 715
100.	Óvodai étkeztetés hozzájárulás	0	0	16 414
101.	Óvodai munkaszervezeti hozzájárulás	0	0	707 313
102.	Óvodai társulási költség hozzájárulás	487 315	599 229	232 809
103.	Házi segítségnyújtás hozzájárulás	0	-47 312	0
104.	Család- és gyermekjóléti szolgálat hozzájárulás	0	349 967	349 967
105.	Szociális étkeztetés hozzájárulás	553 366	1 042 095	1 042 095
106.	Szociális társulás működési hozzájárulás	214 206	90 521	90 521
107.	Szociális munkaszervezet működési hozzájárulás	0	388 351	388 351
108.	Belső ellenőrzési társulás működési hozzájárulás	370 576	424 953	424 953
109.	Főépítészi feladatellátás hozzájárulás	235 020	168 000	168 000
110.	Hulladékgazdálkodási működési hozzájárulás	50 050	50 050	51 090
111.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre (társulások és költségvetési szerveiknek) összesen:	9 750 512	4 466 625	4 797 228
112.	Fogászati ügyelet működési támogatása	131 064	131 064	131 064
113.	Hivatali időn túli házasságkötés díjának átadása Hivatalnak	10 000	0	0
114.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre (helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiknek) összesen:	141 064	131 064	131 064
115.	Kormányzati funkció összesen:	9 891 576	4 597 689	4 928 292
116.	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	0	0	0
117.	Közfoglalkoztatottak bére	3 937 589	2 866 878	2 722 494
118.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:	3 937 589	2 866 878	2 722 494
119.	Betegszabadság	86 703	0	144 384
120.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai összesen:	86 703	0	144 384
121.	Személyi juttatások összesen:	4 024 292	2 866 878	2 866 878
122.	Szociális hozzájárulási adó	267 204	186 347	161 028
123.	Táppénz hozzájárulás	11 830	0	25 319
124.	Járulékok összesen:	279 034	186 347	186 347
125.	Munkaruha, munkavédelmi cipő	40 126	10 228	10 228
126.	Munkavédelmi kesztyű	18 661	0	0
127.	Üzemeltetési anyagok összesen:	58 787	10 228	10 228
128.	Szállítási költség (gépbeszerzés)	5 255	0	0
129.	Egyéb szolgáltatások összesen:	5 255	0	0
130.	Áfa	23 674	2 762	2 762
131.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	23 674	2 762	2 762
132.	Más egyéb dologi kiadások	32 888	40 000	40 000
133.	Egyéb dologi kiadások összesen:	32 888	40 000	40 000
134.	Dologi kiadás összesen:	120 604	52 990	52 990
135.	Kormányzati funkció összesen:	4 423 930	3 106 215	3 106 215
136.	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	0	0	0
137.	Közlekedési táblák	115 430	0	0
138.	Egyéb készletbeszerzés	0	0	0
139.	Üzemeltetési anyagok összesen:	115 430	0	0
140.	Karbantartás, kisjavítás	0	0	0
141.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	0	0	0
142.	Szállítási költség	4 279	0	0
143.	Egyéb szolgáltatások összesen:	4 279	0	0
144.	Áfa	32 322	0	0
145.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	32 322	0	0
146.	Dologi kiadás összesen:	152 031	0	0
147.	Kormányzati funkció összesen:	152 031	0	0
148.	064010 Közvilágítás	0	0	0
149.	Áramdíj	4 948 174	5 304 860	5 304 860
150.	Közüzemi díjak összesen:	4 948 174	5 304 860	5 304 860
151.	Közvilágítás eszközök használati díja	69 065	70 000	70 000
152.	Bérleti és lízingdíjak összesen:	69 065	70 000	70 000
153.	Karbantartás, kisjavítás	403 825	520 200	520 200
154.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	403 825	520 200	520 200
155.	ÁFA	1 391 129	1 591 666	1 591 666
156.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	1 391 129	1 591 666	1 591 666
157.	Dologi kiadás összesen:	6 812 193	7 486 726	7 486 726
158.	Kormányzati funkció összesen:	6 812 193	7 486 726	7 486 726
159.	066010 Zöldterület kezelés	0	0	0
160.	Megbízási díj	1 924 162	1 000 000	691 600
161.	Mukavégzésre irányuló további jogviszonyban nem saját foglalk.fizetett juttatások	1 924 162	1 000 000	691 600
162.	Alkalmi munka díjazása - kaszálás	0	0	222 000
163.	Alkami munka közterhe	0	0	86 400
164.	Egyéb külső személyi juttatás	0	0	308 400
165.	Személyi juttatások összesen:	1 924 162	1 000 000	1 000 000
166.	Szocho	225 127	117 000	117 000
167.	Járulékok összesen:	225 127	117 000	117 000
168.	Hajtó és kenőanyag	409 402	450 342	450 342
169.	Egyéb készletbeszerzés	299 219	200 000	200 000
170.	Üzemeltetési anyagok beszerzése:	708 621	650 342	650 342
171.	Karbantartás, kisjavítás	0	100 000	100 000
172.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	0	100 000	100 000
173.	ÁFA	191 328	202 592	202 592
174.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	191 328	202 592	202 592
175.	Más egyéb dologi kiadások	0	0	0
176.	Egyéb dologi kiadások összesen:	0	0	0
177.	Dologi kiadás összesen:	899 949	952 934	952 934
178.	Kormányzati funkció összesen:	3 049 238	2 069 934	2 069 934
179.	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	0	0	0
180.	Karbantartó bére	4 162 800	5 356 328	5 356 328
181.	Törvény szerinti illetmények összesen:	4 162 800	5 356 328	5 356 328
182.	Cafeteria - karbantartó	156 250	117 187	117 187
183.	Béren kívüli juttatások összesen:	156 250	117 187	117 187
184.	Lakossági folyószámla költségtérítése - karbantartó	12 000	9 000	9 000
185.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai összesen:	12 000	9 000	9 000
186.	Megbízási díj - közterület karbantartás	1 099 522	0	0
187.	Mukavégzésre irányuló további jogviszonyban nem saját foglalk.fizetett juttatások	1 099 522	0	0
188.	Alkalmi munka díjazása - közterület karbantartás	180 000	640 000	640 000
189.	Alkalmi munka közterhe - közterület karbantartás	66 000	280 000	280 000
190.	Egyéb külső személyi juttatás összesen:	246 000	920 000	920 000
191.	Személyi juttatások összesen:	5 676 572	6 402 515	6 402 515
192.	Szocho	691 681	712 727	712 727
193.	Szocho (orvosi rendelő magántel.díj után)	2 648	2 209	2 209
194.	Kifizetői szja	23 438	17 578	17 578
195.	Kifizetői szja (orvosi rendelő magántel.díj után)	3 051	2 549	2 549
196.	Járulékok összesen:	720 818	735 063	735 063
197.	Vegyszer - gyomirtó	6 993	8 000	15 433
198.	Szakmai anyagok beszerzése összesen:	6 993	8 000	15 433
199.	Hajtó- és kenőanyag	204 788	360 000	360 000
200.	Munkaruha, munkavédelmi cipő	63 717	15 000	15 000
201.	Munkavédelmi kesztyű	18 828	0	0
202.	Tisztítószer	0	0	0
203.	Egyéb készletbeszerzés	590 118	300 000	292 567
204.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	877 451	675 000	667 567
205.	Telefondíj orvosi rendelő	83 960	84 960	84 960
206.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások összesen:	83 960	84 960	84 960
207.	Áramdíj (imaház)	2 305	2 770	2 770
208.	Vízdíj (közkút)	12 696	15 240	15 240
209.	Közüzemi díjak összesen:	15 001	18 010	18 010
210.	Tréler, döngölő bérlés	36 550	0	0
211.	Bérleti és lízingdíjak összesen:	36 550	0	0
212.	Karbantartás, kisjavítás	527 318	300 000	300 000
213.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	527 318	300 000	300 000
214.	Továbbszámlázott közüzemi díjak - gyógyszertár	553 321	663 985	663 985
215.	Közvetített szolgáltatások áht-n kívülre	553 321	663 985	663 985
216.	Foglakozás egészségügyi ellátás	12 500	26 000	26 000
217.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások összesen:	12 500	26 000	26 000
218.	Kéményvizsgálat, szemétszállítás	10 441	10 500	10 500
219.	Egyéb szállítási költség	14 007	10 000	10 000
220.	Továbbképzés, oktatás	28 000	0	0
221.	Más egyéb szolgáltatások	28 000	30 000	30 000
222.	Illegális hulladék elszállítása	0	1 000 000	1 000 000
223.	Veszélyes fák kivágása	530 000	0	0
224.	Egyéb szolgáltatások összesen:	610 448	1 050 500	1 050 500
225.	ÁFA	379 225	595 747	595 747
226.	Továbbszámlázott áfa	146 124	179 276	179 276
227.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	525 349	775 023	775 023
228.	Más egyéb dologi kiadás	65 844	70 000	70 000
229.	Egyéb dologi kiadások összesen:	65 844	70 000	70 000
230.	Dologi kiadások összesen:	3 314 735	3 671 478	3 671 478
231.	Kormányzati funkció összesen:	9 712 125	10 809 056	10 809 056
232.	074031 Család és nővédelmi eü. gondozás	0	0	0
233.	Poroltó beszerzés	9 449	0	0
234.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	9 449	0	0
235.	Áramdíj	0	0	0
236.	Közüzemi díjak összesen:	0	0	0
237.	Szoftver átalánydíj - Stefánia védőnői program	8 460	0	0
238.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások összesen:	8 460	0	0
239.	Biztosítás	0	0	0
240.	Egyéb szolgáltatások összesen:	0	0	0
241.	Áramdíj	0	0	0
242.	Gázdíj	218 157	261 800	261 800
243.	Vízdíj-, csatornadíj	0	0	0
244.	Szoftver átalánydíj - Stefánia védőnői program	25 380	0	0
245.	Internetdíj	58 600	58 600	58 600
246.	Telefondíj	36 518	36 518	36 518
247.	Közvetített szolgáltatások áht-n belülre összesen:	338 655	356 918	356 918
248.	Áfa	4 835	0	0
249.	Továbbszámlázott áfa	76 426	83 476	83 476
250.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	81 261	83 476	83 476
251.	Dologi kiadások összeen:	437 825	440 394	440 394
252.	Kormányzati funkció összesen:	437 825	440 394	440 394
253.	081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése		0	0
254.	Takarító bére	0	774 720	774 720
255.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:	0	774 720	774 720
256.	Cafeteria	0	30 649	30 649
257.	Béren kívüli juttatások összesen:	0	30 649	30 649
258.	Lakossági folyószámla költségtérítése	0	2 000	2 000
259.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai összesen:	0	2 000	2 000
260.	Személyi juttatások összesen:	0	807 369	807 369
261.	Szocho	0	104 958	104 958
262.	Kifizetői adó	0	4 597	4 597
263.	Járulékok összesen:	0	109 555	109 555
264.	Tüzifa	0	200 000	200 000
265.	Tisztítószer	71 431	80 000	80 000
266.	Tűzoltó készülék beszerzés	16 000	0	0
267.	Egyéb készletbeszerzés	169 955	22 100	22 100
268.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	257 386	302 100	302 100
269.	Áramdíj	383 732	460 500	460 500
270.	Gázdíj	1 487 505	743 500	743 500
271.	Vízdíj, csatornadíj	42 369	51 000	51 000
272.	Közüzemi díjak összesen:	1 913 606	1 255 000	1 255 000
273.	Karbantartás kisjavítás	206 795	200 000	200 000
274.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	206 795	200 000	200 000
275.	Kéményvizsgálat, hulladékszállítás	0	0	0
276.	Más egyéb szolgáltatás	0	0	0
277.	Egyéb szolgáltatások összesen:	0	0	0
278.	ÁFA	636 543	474 435	474 435
279.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	636 543	474 435	474 435
280.	Más egyéb dologi kiadás	4	0	0
281.	Egyéb dologi kiadások összesen:	4	0	0
282.	Dologi kiadás összesen:	3 014 334	2 231 535	2 231 535
283.	Kormányzati funkció összesen:	3 014 334	3 148 459	3 148 459
284.	082091 Közművelődési-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése		0	0
285.	Kulturális szervező bére	4 384 166	5 006 900	5 006 900
286.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	4 384 166	5 006 900	5 006 900
287.	Otthontámogatás	0	0	1 000 000
288.	Cafeteria	156 250	156 250	156 250
289.	Béren kívüli juttatások összesen:	156 250	156 250	1 156 250
290.	Lakossági folyószámla költségtérítése	12 000	12 000	12 000
291.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai összesen:	12 000	12 000	12 000
292.	Megbízási díj - könyvtár Orci	0	540 000	540 000
293.	Munkavégzésre irányuló további jogv. nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	0	540 000	540 000
294.	Személyi juttatások összesen:	4 552 416	5 715 150	6 715 150
295.	Szocho	591 809	735 950	865 950
296.	Kifizetői SZJA	23 438	23 438	173 438
297.	Járulékok összesen:	615 247	759 388	1 039 388
298.	Irodaszer, nyomtatvány	0	10 000	10 000
299.	Munka- és védőruha	25 969	0	0
300.	Tisztítószer	71 431	75 000	75 000
301.	Tűzoltó készülék beszerzés	16 000	0	0
302.	Egyéb készletbeszerzés	159 554	45 000	45 000
303.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	272 954	130 000	130 000
304.	Internetdíj	117 877	126 840	126 840
305.	Norton Security online	0	3 840	3 840
306.	Informatikai szolgáltatások összesen:	117 877	130 680	130 680
307.	Áramdíj	351 947	422 300	422 300
308.	Gázdíj	457 729	549 275	549 275
309.	Víz- és csatornadíj	62 112	74 500	74 500
310.	Közüzemi díjak összesen:	871 788	1 046 075	1 046 075
311.	Foglalkozás-egészségügyi ellátás	12 500	13 000	13 000
312.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások összesen:	12 500	13 000	13 000
313.	Karbantartás, kisjavítás	0	100 000	100 000
314.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	0	100 000	100 000
315.	Hulladékszállítás, kéményvizsgálat	10 441	10 500	10 500
316.	Másológép üzemeltetési díja	2 781	5 000	5 000
317.	Más egyéb szolgáltatás	740 000	500 000	500 000
318.	Egyéb szolgáltatások összesen:	753 222	515 500	515 500
319.	ÁFA	590 421	708 454	708 454
320.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	590 421	708 454	708 454
321.	Más egyéb dologi kiadás	1 165 343	800 000	800 000
322.	Egyéb dologi kiadások összesen:	1 165 343	800 000	800 000
323.	Dologi kiadás összesen:	3 784 105	3 443 709	3 443 709
324.	Kormányzati funkció összesen:	8 951 768	9 918 247	11 198 247
325.	084060 Érdekképviseleti, szakszervezeti tevékenységek támogatása		0	0
326.	TÖOSZ tagdíj	19 250	20 000	20 000
327.	LEADER tagdíj	72 900	73 000	73 000
328.	KÖSZ tagdíj	39 300	40 000	40 000
329.	Egyéb műk.célú tám.áht-n kívülre (egyéb civil szerv.nek)	131 450	133 000	133 000
330.	Kormányzati funkció összesen:	131 450	133 000	133 000
331.	086020 Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése (ifiház, közösségi ház)		0	0
332.	Tisztítószer	28 243	30 000	30 000
333.	Egyéb készletbeszerzés	128 582	100 000	100 000
334.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	156 825	130 000	130 000
335.	Áramdíj	142 138	170 600	170 600
336.	Gázdíj	137 383	0	0
337.	Vízdj	12 162	14 600	14 600
338.	Közüzemi díjak összesen:	291 683	185 200	185 200
339.	Karbantartás, kisjavítás	40 000	50 000	50 000
340.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	40 000	50 000	50 000
341.	Szennyvíz elszállítás	0	30 000	30 000
342.	Egyéb szolgáltatások összesen:	0	30 000	30 000
343.	ÁFA	96 549	93 204	93 204
344.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	96 549	93 204	93 204
345.	Más egyéb dologi kiadások	0	0	0
346.	Egyéb dologi kiadás összesen:	0	0	0
347.	Dologi kiadás összesen:	585 057	488 404	488 404
348.	Kormányzati funkció összesen:	585 057	488 404	488 404
349.	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	0	0	0
350.	Falugondnok bér	5 129 800	5 426 000	5 426 000
351.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek összesen:	5 129 800	5 426 000	5 426 000
352.	Cafeteria	156 250	156 250	156 250
353.	Béren kívüli juttatások összesen:	156 250	156 250	156 250
354.	Lakossági folyószámla költségtérítése	12 000	12 000	12 000
355.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai összesen:	12 000	12 000	12 000
356.	Személyi juttatások összesen:	5 298 050	5 594 250	5 594 250
357.	Szociális hj. adó	688 747	727 253	727 253
358.	Kifizetői adó	23 438	23 438	23 438
359.	Járulékok összesen:	712 185	750 691	750 691
360.	Irodaszer, nyomtatvány	2 408	5 000	5 000
361.	Hajtó-, és kenőanyag	1 722 216	2 025 400	2 025 400
362.	Munkaruha, munkavédelmi cipő	32 654	0	0
363.	Munkavédelmi kesztyű	5 503	0	0
364.	Egyéb készletbeszerzés	225 791	230 000	230 000
365.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	1 988 572	2 260 400	2 260 400
366.	Foglalkozás egészségügyi ellátás	12 500	13 000	13 000
367.	Műszak vizsgadíj	3 937	0	0
368.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások összesen:	16 437	13 000	13 000
369.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás	773 344	500 000	500 000
370.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások összesen:	773 344	500 000	500 000
371.	Biztosítási díjak	182 118	200 000	200 000
372.	Takarítás, mosás, vegytisztítás	44 104	45 000	45 000
373.	Más egyéb szolgáltatás	0	50 000	50 000
374.	Egyéb szolgáltatások összesen:	226 222	295 000	295 000
375.	Áfa	766 563	773 960	773 960
376.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	766 563	773 960	773 960
377.	Kötelező jellegű díjak (autópálya díja, parkolás)	11 906	16 100	16 100
378.	Más egyéb dologi kiadás	83 586	0	0
379.	Egyéb dologi kiadás összesen:	95 492	16 100	16 100
380.	Dologi kiadások összesen:	3 866 630	3 858 460	3 858 460
381.	Kormányzati funkció összesen:	9 876 865	10 203 401	10 203 401
382.	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások		0	0
383.	Szociális célú tüzifa - 2025.évi	0	920 000	920 000
384.	Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen:	0	920 000	920 000
385.	Tüzelőanyag szállítási költsége	0	200 000	200 000
386.	Többlet tüzifa szállítási költsége	0	400 110	400 110
387.	Egyéb szolgáltatások összesen:	0	600 110	600 110
388.	Áfa	0	410 430	410 430
389.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó összesen:	0	410 430	410 430
390.	Dologi kiadások összesen:	0	1 930 540	1 930 540
391.	Önkormányzati segélyek	3 125 660	7 222 860	7 222 860
392.	Egyéb nem intézményi ellátások összesen:	3 125 660	7 222 860	7 222 860
393.	Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	3 125 660	7 222 860	7 222 860
394.	Kormányzati funkció összesen:	3 125 660	9 153 400	9 153 400
395.	900070 Fejezeti és általános tartalék elszámolása	0	0	0
396.	Általános tartalék	500 000	500 000	500 000
397.	Céltartalék	500 000	500 000	500 000
398.	Tartalékok összesen:	1 000 000	1 000 000	1 000 000
399.	KÖTELEZŐ FELADATOK MŰKÖDÉSI KIAD.ÖSSZ:	77 940 369	79 912 676	81 688 896
400.	ebből	0	0	0
401.	Személyi juttatás összesen	31 505 099	31 644 738	32 644 738
402.	ezen belül:	0	0	0
403.	törvény szerinti illetmények	18 486 755	19 430 826	19 286 442
404.	béren kívüli juttatások	468 750	460 336	1 460 336
405.	foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	122 703	35 000	179 384
406.	választott tisztségviselők juttatásai	9 145 404	9 258 576	9 258 576
407.	munkavégzésre irányuló további jogv. nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	3 023 684	1 540 000	1 231 600
408.	egyéb külső személyi juttatások	257 803	920 000	1 228 400
409.	összesen	31 505 099	31 644 738	32 644 738
410.	Munkaadókat terhelő járulékok összesen:	3 899 388	3 856 049	4 136 049
411.	ezen belül:	0	0	0
412.	szociális hozzájárulási adó	3 781 267	3 782 440	3 887 121
413.	táppénz hozzájárulás	11 830	0	25 319
414.	munkáltatót terhelő szja	106 291	73 609	223 609
415.	Dologi kiadások összesen	28 387 196	31 458 340	31 597 209
416.	ezen belül:	0	0	0
417.	Szakmai anyagok beszerzése összesen:	18 520	8 000	15 433
418.	üzemeltetési anyagok beszerzése	4 824 411	5 528 070	5 520 637
419.	informatikai szolgáltatások igénybevétele	245 717	276 780	276 780
420.	egyéb kommunikációs szolgáltatások	180 348	151 920	151 920
421.	közüzemi díjak	8 338 668	8 214 715	8 214 715
422.	ezen belül:	0	0	0
423.	villamosenergia szolgáltatás	5 901 635	6 449 060	6 449 060
424.	gázenergia szolgáltatás	2 202 036	1 436 075	1 436 075
425.	víz- és csatornaszolgáltatás	234 997	329 580	329 580
426.	bérleti és lízingdíjak	194 926	160 000	160 000
427.	karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	2 019 422	2 240 200	2 240 200
428.	közvetített szolgáltatások áht-n belülre	1 027 836	1 483 758	1 483 758
429.	közvetített szolgáltatások áht-n kívülre	1 043 178	1 251 815	1 251 815
430.	szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	192 397	204 500	204 500
431.	egyéb szolgáltatások	3 936 565	4 894 210	4 894 210
432.	kiküldetések kiadásai	72 000	72 000	72 000
433.	reklám- és propagandakiadások	0	0	49 000
434.	működési célú előzetesen felszámított áfa	4 824 626	5 916 272	5 913 464
435.	egyéb dologi kiadások	1 468 582	1 056 100	1 148 777
436.		28 387 196	31 458 340	31 597 209
437.	Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	3 125 660	7 222 860	7 222 860
438.	ezen belül:	0	0	0
439.	egyéb nem intézményi ellátások	3 125 660	7 222 860	7 222 860
440.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre társulásnak	9 750 512	4 466 625	4 797 228
441.	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre helyi önk-nak	141 064	131 064	131 064
442.	Egybé működési célú támogatások áht-n kívülre egyéb civil szervezeteknek	131 450	133 000	133 000
443.	Elvonások és befizetések összesen:	0	0	26 748
444.	Általános tartalék	500 000	500 000	500 000
445.	Céltartalék	500 000	500 000	500 000
446.	Kötelező feladatok működési kiadásai összesen:	77 940 369	79 912 676	81 688 896
447.	TÁJÉKOZTATÓ ADATOK	0	0	0
448.	KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEI	0	0	0
449.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása	60 394 544	79 975 919	79 975 919
450.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	3 837 600	4 031 567	4 031 567
451.	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	6 550 000	6 460 000	6 460 000
452.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	396 865	2 202 848	2 202 848
453.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 134 840	1 192 199	1 192 199
454.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000	6 933 589	6 933 589
455.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	25 500	26 789	26 789
456.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	5 867 876	5 867 876	5 867 876
457.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	84 807 225	106 690 787	106 690 787
458.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	6 681 000	7 731 000	7 731 000
459.	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás	6 343 500	6 759 000	6 759 000
460.	Szociális ágazati pótlék támogatása	618 113	0	0
461.	A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	13 642 613	14 490 000	14 490 000
462.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
463.	Kulturális feladatok bérjellegű támogatása	1 864 433	2 610 667	2 610 667
464.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 134 433	4 880 667	4 880 667
465.	Szociális célú tüzelőanyag támogatása	1 066 800	0	0
466.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 066 800	0	0
467.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen:	103 651 071	126 061 454	126 061 454
468.	KÖTELEZŐ FELADATOK MŰKÖDÉSI KIADÁSAI ÖSSZESEN:	77 940 369	79 912 676	81 688 896
469.	2. Önként vállalt önkormányzati feladatok	0	0	0
470.	084031 Civil szervezetek működési támogatása	0	0	0
471.	Civil szervezetek támogatása	100 000	100 000	100 000
472.	Egyéb műk.célú támogatás áht-n kívülre egyéb civil szervezeteknek összesen:	100 000	100 000	100 000
473.	Kormányzati funkció összesen:	100 000	100 000	100 000
474.	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	0	0	0
475.	MFP-UHJ/2024 járda felújítás pályázat	0	0	0
476.	Projekttábla	5 200	0	0
477.	Egyéb dologi kiadások összesen:	5 200	0	0
478.	Áfa	1 404	0	0
479.	Működési célú előzetesen felszámított áfa összesen:	1 404	0	0
480.	Dologi kiadások összesen:	6 604	0	0
481.	Projekt összesen:	6 604	0	0
482.	MFP-ÖTIFB/2025/ÖTIK Magyaratádi tornacsarnok fűtéskorszerűsítése		0	0
483.	Projekt előkészítés	190 500	0	0
484.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások összesen:	190 500	0	0
485.	Projekttábla	0	0	10 400
486.	Egyéb dologi kiadások összesen:	0	0	10 400
487.	Áfa	0	0	2 808
488.	Működési célú előzetesen felszámított áfa összesen:	0	0	2 808
489.	Dologi kiadások összesen:	190 500	0	13 208
490.	Projekt összesen:	190 500	0	13 208
491.	Kormányzati funkció összesen:	197 104	0	13 208
492.	082091 Közművelődési-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése		0	0
493.	"Szülőföldem-Somogyország" program	0	0	0
494.	Személyszállítás	0	0	0
495.	Egyéb szolgáltatások összesen:	0	0	0
496.	Áfa	14 040	0	0
497.	Működési célú előzetesen felszámított áfa összesen:	14 040	0	0
498.	Belépőjegyek, étkezés	75 140	0	0
499.	Egyéb dologi kiadások összesen:	75 140	0	0
500.	Dologi kiadások összesen:	89 180	0	0
501.	Projekt összesen:	89 180	0	0
502.	LEADER Magyaratádi falunap pályázat	0	0	0
503.	Rendezvényszervezés és kapcsolódó szolgáltatások	836 000	0	0
504.	Egyéb szolgáltatások összesen:	836 000	0	0
505.	Projekttábla	4 000	0	0
506.	Egyéb dologi kiadások összesen:	4 000	0	0
507.	Áfa	1 080	0	0
508.	Működési célú előzetesen felszámított áfa összesen:	1 080	0	0
509.	Dologi kiadások összesen:	841 080	0	0
510.	Projekt összesen:	841 080	0	0
511.	KBFT-E-22-0937-Kulturális ágazatot érintő bérfejlesztés - 2022		0	0
512.	Támogatás visszafizetés	5	0	0
513.	Egyéb műk.c.támog.áht-n belülre egyéb fejezeti kezelésű előirányzatnak összesen	5	0	0
514.	Projekt összesen:	5	0	0
515.	TOP_PLUSZ-3.1.3-23-SO1-2024-00027 Közösségfejlesztő programok megvalósítása pályázat		0	0
516.	Megbízási díj	0	0	1 672 566
517.	Munkav. irányuló további jogv. nem saját foglalk. fizetett juttatások	0	0	1 672 566
518.	Személyi juttatások összesen:	0	0	1 672 566
519.	Szocho	0	0	195 690
520.	Munkaadókat terhelő járulékok összesen:	0	0	195 690
521.	Szakmai megvalósításhoz kapcsolódó szolgáltatások	0	0	4 029 528
522.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások összesen:	0	0	4 029 528
523.	Szakmai megvalósításhoz kapcsolódó egyéb költségek	0	0	354 331
524.	Egyéb dologi kiadások összesen:	0	0	354 331
525.	Áfa	0	0	1 183 641
526.	Működési célú előzetesen felszámított áfa összesen:	0	0	1 183 641
527.	Dologi kiadások összesen:	0	0	5 567 500
528.	Projekt összesen:	0	0	7 435 756
529.	Kormányzati funkció összesen:	930 265	0	7 435 756
530.	Önként vállalt feladatok működési kiadásai összesen:	1 227 369	100 000	7 548 964
531.	Kötelező és önként vállat feladatok működési kiadásai összesen:	79 167 738	80 012 676	89 237 860

13. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Az önkormányzati beruházási előirányzatai célonként

A	B	C	D
S.sz.	Beruházási cél megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
1.	Létra - közfoglalkoztatási program	73 481	73 481
2.	Kültéri szennyfogó lábtörlő 4 db - tornacsarnok	65 000	65 000
3.	Kültéri hamutartó 3 db - tornacsarnok	35 700	35 700
4.	Álló fogas 4 db - tornacsarnok	44 000	44 000
5.	Eszközbeszerzés TOP_PLUSZ-3.1.3-23-SO1-2024-00027 Közösségfejlesztő programok megvalósítása pályázat	0	3 067 600
6.	ÖSSZESEN	218 181	3 285 781

14. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként

A	B	C	D
S.sz.	Felújítási cél megnevezése	eredeti előirányzat	módosított előirányzat
1.	Szolgálati lakás felújítása Hősök tere 4.	635 000	635 000
2.	Tornacsarnok fűtés korszerűsítése - MFP-ÖTIFB/2025 pályázat	12 563 876	12 563 876
3.	Közösségi ház (narancs ifi) tetőfelújítás	4 500 000	4 500 000
4.	Közvilágítás korszerűsítése 2025/KÖZVIL/01 pályázat	18 225 326	18 225 326
5.	ÖSSZESEN	35 924 202	35 924 202

15. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Az önkormányzat és költségvetési szervének engedélyezett létszáma

A	B	C	D	E
sorszám			eredeti	módosított
1.	1.	Hivatal	8	8
2.	2.	Önkormányzat	3,2	3
3.	2.1	Tanyagondnok	1	1
4.	2.3	Kulturális szakember	1	1
5.	2.4	Karbantartó	1	1
6.	2.5	Takarító	0,2	0
7.	3.	Közfoglalkoztatottak	2	2
8.	4.	Összesen:	13,2	13

16. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Előirányzat - felhasználási terv

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
Sor-szám	Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen
1.	Önkormányzatok működési támogatása	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 121	10 505 122	10 505 122	126 061 454
2.	Működési célú támogatások áht-n belülről	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 851	1 926 852	23 122 213
3.	Közhatalmi bevételek	2 280 059	2 280 059	2 280 059	2 280 059	2 280 059	2 280 059	2 280 059	2 280 059	2 280 060	2 280 060	2 280 060	2 280 060	27 360 712
4.	Működési bevételek	712 986	712 987	712 987	712 987	712 987	712 987	712 987	712 987	712 987	712 987	712 987	712 987	8 555 843
5.	Működési célú átvett pénzeszközök	33 526	33 526	33 526	33 526	33 526	33 526	33 527	33 527	33 527	33 527	33 527	33 527	402 318
6.	Működési költségvetési bevételek összesen (1+2+3+4+5)	15 458 543	15 458 544	15 458 544	15 458 544	15 458 544	15 458 544	15 458 545	15 458 545	15 458 546	15 458 546	15 458 547	15 458 548	185 502 540
7.	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	18 225 326	18 225 326
8.	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10.	Felhalmozási költségvetési bevételek összesen (7+8+9)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	18 225 326	18 225 326
11.	Költségvetési bevételek összesen (6+10)	15 458 543	15 458 544	15 458 544	15 458 544	15 458 544	15 458 544	15 458 545	15 458 545	15 458 546	15 458 546	15 458 547	33 683 874	203 727 866
12.	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13.	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0	0	1 460 210	0	0	0	0	0	0	1 460 210
14.	Maradvány igénybevétele	20 891 597	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	20 891 597
15.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.	Finanszírozás bevételek összesen	20 891 597	0	0	0	0	1 460 210	0	0	0	0	0	0	22 351 807
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (11+14)	36 350 140	15 458 544	15 458 544	15 458 544	15 458 544	16 918 754	15 458 545	15 458 545	15 458 546	15 458 546	15 458 547	33 683 874	226 079 673
18.	Személyi juttatások	2 859 775	2 859 775	2 859 775	2 859 775	2 859 775	2 859 775	2 859 775	2 859 775	2 859 776	2 859 776	2 859 776	2 859 776	34 317 304
19.	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó	360 978	360 978	360 978	360 978	360 978	360 978	360 978	360 978	360 978	360 979	360 979	360 979	4 331 739
20.	Dologi kiadások	3 098 159	3 098 159	3 098 159	3 098 160	3 098 160	3 098 160	3 098 160	3 098 160	3 098 160	3 098 160	3 098 160	3 098 160	37 177 917
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	601 905	7 222 860
22.	Egyéb működési célú kiadások	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	515 670	6 188 040
23.	Működési költségvetési kiadások összesen (16+17+18+19+20)	7 436 487	7 436 487	7 436 487	7 436 488	7 436 488	7 436 488	7 436 488	7 436 488	7 436 489	7 436 490	7 436 490	7 436 490	89 237 860
24.	Beruházások	0	218 181	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 067 600	3 285 781
25.	Felújítások	0	0	0	0	0	30 789 202	0	0	0	0	0	5 135 000	35 924 202
26.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 165 121	1 165 121
27.	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen (22+23+24)	0	218 181	0	0	0	30 789 202	0	0	0	0	0	9 367 721	40 375 104
28.	Költségvetési kiadások összesen (21+25)	7 436 487	7 654 668	7 436 487	7 436 488	7 436 488	38 225 690	7 436 488	7 436 488	7 436 489	7 436 490	7 436 490	16 804 211	129 612 964
29.	Irányító szervi támogatás folyósítás	7 223 364	7 223 364	7 223 364	7 223 364	7 223 364	7 223 365	7 223 365	7 223 365	7 223 365	7 223 365	7 223 365	7 223 365	86 680 375
30.	Államháztartáson belüli megelőlegezések v.fizetése	4 529 055	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 529 055
31.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 257 279	5 257 279
32.	Finanszírozási kiadások összesen	11 752 419	7 223 364	7 223 364	7 223 364	7 223 364	7 223 365	7 223 365	7 223 365	7 223 365	7 223 365	7 223 365	12 480 644	96 466 709
33.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (26+30)	19 188 906	14 878 032	14 659 851	14 659 852	14 659 852	45 449 055	14 659 853	14 659 853	14 659 854	14 659 855	14 659 855	29 284 855	226 079 673

17. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Támogatások

A	B	C	D
S.sz.		Közvetett támogatások
1.	1.	Helyiség használat mentesség (faluház)	90 000
2.	2.	Helyiség használat mentesség (tornacsarnok)	230 000
3.	3.	Helyi adó kedvezmény (magánszemélyek kommunális adója)	1 480 000
4.	4.	Közvetett támogatások összesen	1 800 000

A 2. § a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 22. § a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Az 5. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 6. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 7. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 8. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 9. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 10. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 11. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 12. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 13. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 14. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 15. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 16. melléklet a Magyaratád Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.