Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete

a költségvetéséről szóló 1/2023. (II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 22- 2024. 05. 22

Kercseliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 21.) önkormányzati rendelete

a költségvetéséről szóló 1/2023. (II.14.) önkormányzati rendeletének módosításáról1

Hatályos: 2024. 05. 22- 2024. 05. 22

Kercseliget Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében, illetve az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában kapott felhatalmazás alapján a 1/2023. (II.14.) önkormányzati rendeletét módosítja, a következőket rendeli el:

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

1. § (1) A rendelet 3. § (1) és (2) bekezdései helyébe a következő rendelkezés lép: A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 115 539 371 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 148 511 210 Ft tárgyévi költségvetési kiadással 32 671 839 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 57 518 093 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 89 706 439 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 21 400 789 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2 452 940 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 26 161 698 Ft-ban

bd) a szociális célú támogatásokat 4 131 429 Ft-ban

be) a speciális célú támogatásokat 29 267 147 Ft-ban

bf) az általános tartalékot 5 292 436 Ft-ban

bg) céltartalékot 1 000 000 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 58 021 278 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 58 504 771 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 987 227 Ft-ban

db) a felújítások összegét 57 517 544 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

2. § (1) A Rendelet 1. melléklete helyébe jelen rendelet 1. melléklete lép.

(2) A Rendelet 2. melléklete helyébe jelen rendelet 2. melléklete lép.

(3) A Rendelet 4. melléklete helyébe jelen rendelet 3. melléklete lép.

(4) A Rendelet 5. melléklete helyébe jelen rendelet 4. melléklete lép.

(5) A Rendelet 6. melléklete helyébe jelen rendelet 5. melléklete lép.

(6) A Rendelet 7. melléklete helyébe jelen rendelet 6. melléklete lép.

(7) A Rendelet 8. melléklete helyébe jelen rendelet 7. melléklete lép.

(8) A Rendelet 13. melléklete helyébe jelen rendelet 8. melléklete lép.

(9) A Rendelet 14. melléklete helyébe jelen rendelet 9. melléklete lép.

(10) A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 8. melléklet tartalmazza.

Záró és egyéb rendelkezések

3. § Ez a rendelet 2024. május 22-én lép hatályba.

4. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése 2024. május 22. napján megtörtént.

1. melléklet

Címrend

Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

045160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása

066010

Zöldterület kezelés

066020

Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

041232

Start-munka program – téli közfoglalkoztatás

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

064010

Közvilágítás

013320

Köztemető-fenntartás és -működés

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev.

082044

Könyvtári szolgáltatások

107060

Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások (átmeneti s., köztemetés)

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek (önk.elszám.)

013350

Önki. vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi ktg.vetéssel

072111

Háziorvosi alapellátás

107052

Házi segítségnyújtás

074040

Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

082094

Közművelődés-kulturális alapú gazdaságfejlesztés

082091

Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztés

2. melléklet

adatok Ft

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

Felhalmozási célú

2 424 252

Működési célú

30 231 642

4. melléklet

Az önkormányzat bevételei forrásonként (adatok Ft)

I.: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

16 364 222

INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

1 019 741

Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek

Egyéb saját bevétel

924 606

Szolgáltatások ellenértéke

300 698

Tulajdonosi bevételek

623 908

Intézményi ellátási díjak

Továbbszámlázott szolgáltatások értéke

Alkalmazottak térítése

ÁFA bevételek, -visszatérülések

Hozam- és kamatbevételek összesen

22

Egyéb működési bevételek

95 113

ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI

15 344 481

Illetékek

Helyi adók

15 307 453

Építményadó

24 969

Kommunális adó

291 960

Egyéb

0

Telekadó

0

Iparűzési adó

14 990 524

Átengedett központi adók

0

SZJA helyben maradó része

Jövedelemkülönbség mérséklése

Gépjárműadó

0

Bírságok, pótlékok, és egyéb sajátos bevételek

37 028

II.: TÁMOGATÁSOK

36 278 616

Önkormányzat költségvetési támogatása

36 278 616

Helyi önk. működésének általános tám.

16 365 870

Kiegészítő tám.

3 209 780

Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak tám.

13 143 149

Települési önk. kulturális feladatainak tám.

2 566 964

Elszámolásból származó bevétel

992 853

Fejlesztési célú támogatások

Címzett támogatás

Céltámogatás

A helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása

Vis maior tartalék

Egyéb központi támogatás

III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevét.

IV. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK

62 896 533

Támogatásértékű működési bevétel

4 875 255

Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől

Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból

Elkülönített állami pénzalapok

4 875 255

Tám.ért.műk.bevétel helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől

Támogatásértékű működési bevétel többcélú kistérségi társulástól

Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás

Felhalmozási célú bevétel

58 021 278

Támogatásértékű beruházási bevétel fejezeti kez.előir.EU-s programokra

58 021 278

Támogatásértékű beruházási bevétel helyi önk-tól és költségvetési sz-től

V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

0

Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

0

VI.: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(I+II+III+IV+V+VI)

115 539 371

VII.: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZRA
SZOLG. PÉNZFORG. NÉLK. BEV.

34 000 198

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak műk. c. igénybevétele

30 231 642

Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványnak felhalm. c. igénybevétele

2 424 252

Államháztartáson belüli megelőlegezés

1 344 304

Előző évek vállalkozási maradványának működési célú igénybevétele

Előző évek vállalkozási maradványának felhalmozási célú igénybevétele

VIII.: ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE

IX.: KÖTVVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE

X.: HITELEK

0

Működési célú hitel felvétele

0

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Felhalmozási célú hitelek felvétele

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

149 539 569

5. melléklet

Önkormányzat kiadási előirányzatai (adatok Ft)

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

89 706 439

Személyi jellegű kiadások

21 400 789

Munkaadót terhelő járulékok

2 452 940

Dologi jellegű kiadások

26 161 698

Egyéb működési célú támogatások

29 267 147

Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 131 429

Általános tartalék

6 292 436

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

58 504 771

Beruházások

987 227

Felújítás

57 517 544

Egyéb felhalmozási kiadás

0

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1 328 359

KIADÁSOK ÖSSZESEN

149 539 569

6. melléklet

A helyi önkormányzat kiadásai (adatok Ft)

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Általános tartalék

E.műk.
célú tám.

Összesen

045160

Közutak üzemelt.

0

0

1 038 386

0

0

1 038 386

066010

Zöldterület kezelés

0

0

2 720 296

0

0

2 720 296

066020

Községgazdálkodás

2 602 999

287 199

4 721 530

0

0

7 611 728

041233

Hosszabb it.közfogl.

4 802 932

371 918

188 489

0

0

5 363 339

064010

Közvilágítás

0

0

1 563 730

0

0

1 563 730

013320

Köztemető

0

0

1 019 179

0

0

1 019 179

011130

Önk.i. jogalk., igazg.

7 798 052

948 100

4 422 420

6 292 436

0

19 461 008

082044

Könyvtár

0

0

778 766

0

0

778 766

082091

Közművelődés

1 872 000

243 360

1 006 890

0

0

3 122 250

107055

Falugondnoki szolgálat

4 181 642

585 613

1 824 550

0

0

6 591 805

018010

Önk.elszámolásai

0

0

24 994

0

26 611 857

26 636 851

107060

Települési tám.

0

0

2 100 194

0

4 131 429

6 231 623

104037

Intézményen kívüli étk.

0

0

1 913 162

0

0

1 913 162

104037

Intézményen kívüli étk.

0

0

1 127 048

0

1 127 048

107052

Házi segítségnyújtás

0

0

1 355 306

0

0

1 355 306

018030

Támogatás

0

0

0

0

2 655 290

2 655 290

072111

Háziorvos

143 164

16 750

1 483 806

0

0

1 643 720

ÖSSZESEN

21 400 789

2 452 940

26 161 698

6 292 436

33 398 576

89 706 439

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

Felújítás

Beruházás

013320

Köztemető

0

78 339

0

0

0

78 339

011130

Önk.i jogalk., igazg.

0

158 378

0

0

0

158 378

082091

Közművelődés

0

104 700

0

0

0

104 700

107055

Falugondnoki szolg.

0

96 900

0

0

0

96 900

066020

Községgazdálkodás

0

513 010

0

0

0

513 010

072111

Háziorvos

31 490

35 900

0

0

0

67 390

062020

Településfejlesztés

57 486 054

0

0

0

0

57 486 054

ÖSSZESEN

58 504 771

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1 328 359

018010

Önk. elszámolásai

0

0

0

0

0

0

Összesen

149 539 569

7. melléklet

A költségvetési szervek engedélyezett létszáma

Önkormányzat

3 fő

Önkormányzat össz.

3

8. melléklet

A közfoglalkoztatottak létszáma költségvetési szervenként

Önkormányzat

4

13. melléklet

2023. évi előirányzat-felhasználási ütemterv (adatok Ft)

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

összesen

BEVÉTELEK

Működési bev.

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 685

1 363 686

1 363 686

16 364 222

Támogatások

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

3 023 218

36 278 616

Támogatás-
értékű fel-
halmozási
bevétel

58 021 278

58 021 278

Támogatás-
értékű műk.
bev.

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 271

406 272

406 272

406 272

4 875 255

Véglegesen
átvett
pénzeszk.

0

ÁH-on belüli megelőlegezés

1 344 304

1 344 304

Költségvetési
hiány belső
finanszíroz.
szolg.pénzforg.
nélküli bev.

32 655 894

32 655 894

Hitelek

0

Bevételek össz.

4 793 174

62 814 452

4 793 174

4 793 174

37 449 068

4 793 174

4 793 174

4 793 174

4 793 174

4 793 175

4 793 176

6 137 480

149 539 569

KIADÁSOK

Működési kiadások

7 475 537

7 475 537

7 475 537

7 475 537

7 475 537

7 475 537

7 475 537

7 475 536

7 475 536

7 475 536

7 475 536

7 475 536

89 706 439

Felhalmozási kiadások

58 504 771

58 504 771

speciális célú

Finanszírozási kiadások

1 328 359

1 328 539

Kiadások összesen

8 803 896

7 475 537

7 475 537

7 475 537

65 980 308

7 475 537

7 475 537

7 475 536

7 475 536

7 475 536

7 475 536

7 475 536

149 539 569

14. melléklet

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)

BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

115 539 371

Pénzforgalmi bevételek

115 539 371

Működési célú

57 518 093

Működési bevételek

16 364 222

Intézményi működési bevételek

1 019 741

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

15 344 481

Előző évi maradvány átvétel

Támogatásértékű bevételek

4 875 255

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

Működési célú pénzeszköz átvétel

Önkormányzatok költségvetési támogatása

36 278 616

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

Felhalmozási célú

58 021 278

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

58 021 278

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Önkormányzatok költségvetési támogatása

Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

115 539 371

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

Belső forrásból

34 000 198

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

32 172 401

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

483 493

III. Államháztartáson belüli megelőlegezés

1 344 304

Külső forrásból

0

Működési célú hitelfelvétel

0

Felhalmozási célú hitelfelvétel

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

149 539 569

Működési célú bevételek összesen

91 034 798

Felhalmozási célú bevételek összesen

58 504 771

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

148 211 210

Pénzforgalmi kiadások

112 651 627

Működési célú

89 706 439

Személyi jellegű kiadások

21 400 789

Munkaadót terhelő járulékok

2 452 940

Dologi és egyéb folyó kiadások

26 161 698

Kamatkiadások

Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások

4 131 429

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Előző évi maradvány átadás

Támogatásértékű működési kiadás

Működési célú pénzeszköz átadás

29 267 147

Felhalmozási célú

58 504 771

Beruházási kiadások

987 227

Felújítások

57 517 544

Felhalmozási célú pénzeszközátadás

Pénzforgalom nélküli kiadások

7 620 795

Működési célú tartalékok

6 292 436

Általános tartalék

1 000 000

Céltartalék

5 292 436

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

1 328 359

Műk. c. államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.

1 328 359

Működési célú hiteltörlesztés

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

KIADÁSOK ÖSSZESEN

119 539 569

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési hiány

Felhalmozási hiány

KIADÁSOK ÖSSZESEN

111 542 945

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

Működési hiány

Felhalmozási hiány

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

149 539 569

Működési célú kiadások összesen

91 034 798

Felhalmozási célú kiadások összesen

58 504 771

1

Az önkormányzati rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2024. május 23. napjával.