Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2023. (II.7.) önkormányzati rendelete Somogyzsitfa Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 24Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestületének 1/2023. (II.7.) önkormányzati rendelete Somogyzsitfa Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 [A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2023. évi költségvetését 197 078 377, - Ft bevétellel, és 197 078 377, - Ft kiadással állapítja meg.]
Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2023. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
6. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
12 064 395 |
11 970 940 |
|
Ruházati költségtérítés (K1108) |
40 000 |
40 000 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
100 000 |
218 137 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
12 204 395 |
12 229 077 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
13 613 112 |
13 613 112 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
30 000 |
30 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
169 133 |
|
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
13 643 112 |
13 812 245 |
|
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
25 847 507 |
26 041 322 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
1 846 971 |
1 906 058 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
4 350 000 |
3 895 024 |
|
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
4 350 000 |
3 895 024 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 500 000 |
827 680 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
200 000 |
119 546 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 700 000 |
947 226 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
5 000 000 |
1 896 716 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
5 000 000 |
2 543 862 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
651 184 |
236 430 |
|
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
10 651 184 |
4 677 008 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
4 500 000 |
3 608 978 |
|
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
1 500 000 |
1 321 240 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 000 000 |
891 664 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
2 500 000 |
1 288 082 |
|
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
3 000 000 |
2 471 975 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
23 151 184 |
14 258 947 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
100 000 |
0 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
100 000 |
0 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
7 841 181 |
4 164 525 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
100 000 |
72 405 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
7 941 181 |
4 236 930 |
|
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
37 242 365 |
23 338 127 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
8 900 000 |
7 729 508 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
|
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48) |
0 |
0 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
8 900 000 |
7 729 508 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
67 810 |
141 310 |
|
Egyéb elvonások, befizetések (K5023) |
0 |
100 000 |
|
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
67 810 |
241 310 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
61 864 631 |
75 397 835 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
300 000 |
700 000 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
|
Tartalékok (K513) |
17 889 257 |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
80 121 698 |
76 339 145 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
984 252 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
11 000 000 |
11 015 748 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
2 970 000 |
3 240 000 |
|
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
13 970 000 |
15 240 000 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
41 707 671 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
873 439 |
|
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
0 |
42 581 110 |
|
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
167 928 541 |
193 175 270 |
2. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
78 915 259 |
81 068 696 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
15 864 680 |
16 097 955 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
247 380 |
245 100 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
16 112 060 |
16 343 055 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 764 000 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
1 933 880 |
|
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
655 997 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
97 297 319 |
102 765 628 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
6 808 149 |
7 012 378 |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
104 105 468 |
109 778 006 |
|
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
2 000 000 |
1 832 226 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
10 000 000 |
22 034 465 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
10 000 000 |
22 034 465 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
100 000 |
139 058 |
|
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
0 |
|
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
12 100 000 |
24 005 749 |
|
Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404) |
1 029 500 |
5 801 078 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
Ellátási díjak (B405) |
2 000 000 |
1 814 300 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
44 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
0 |
44 |
|
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
300 000 |
1 884 270 |
|
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
3 329 500 |
9 499 692 |
|
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
119 534 968 |
143 283 447 |
3. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
3 875 093 |
3 903 107 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
3 875 093 |
3 903 107 |
|
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
3 875 093 |
3 903 107 |
4. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
52 268 666 |
52 284 666 |
|
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
52 268 666 |
52 284 666 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 510 264 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
52 268 666 |
53 794 930 |
|
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
52 268 666 |
53 794 930 |
5. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez6
|
Önkormányzat |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|---|---|---|---|
|
Igazgatás |
5 |
1 |
4 |
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
|
Közművelődési munkatárs |
1 |
1 |
0 |
|
Létszám összesen: |
7 |
3 |
4 |
6. melléklet az 1/2023. (II. 7.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési bevételek |
215 602 |
993 570 |
993 570 |
184 969 |
2 918 115 |
920 524 |
231 580 |
375 374 |
1 405 663 |
264 631 |
180 106 |
815 988 |
9 499 692 |
|
2.Közhatalmi bevételek |
63 286 |
34 234 |
5 581 506 |
116 600 |
5 027 132 |
507 099 |
48 104 |
36 257 |
######## |
113 477 |
1 245 413 |
55 037 |
24 005 749 |
|
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
######## |
7 789 736 |
9 062 329 |
8 153 542 |
8 153 540 |
8 685 339 |
8 100 560 |
9 502 638 |
8 100 560 |
8 100 560 |
8 749 213 |
6 706 172 |
102 765 628 |
|
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
319 500 |
2 671 263 |
139 920 |
342 606 |
434 389 |
370 620 |
370 620 |
370 620 |
571 977 |
370 620 |
433 263 |
616 980 |
7 012 378 |
|
6.Felhalm.-i célú bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
7.Finaszírozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
28 014 |
1 482 250 |
1 510 264 |
|
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
######## |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
52 284 666 |
|
9.Bevételek (1-8): |
######## |
######## |
######## |
8 797 717 |
######## |
10 483 582 |
8 750 864 |
######## |
######## |
8 849 288 |
######## |
9 676 427 |
197 078 377 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
10.Működési kiadások |
3 730 429 |
######## |
9 025 098 |
9 274 937 |
9 265 331 |
13 389 646 |
######## |
9 169 839 |
9 561 185 |
9 284 343 |
######## |
######## |
135 354 160 |
|
11.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
8 399 599 |
459 105 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
######## |
42 581 110 |
|
12.Beruházási kiadások |
######## |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 250 000 |
2 990 000 |
15 240 000 |
|
13.Finanszírozási kiadások |
3 875 093 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
28 014 |
0 |
3 903 107 |
|
14.Kiadások (10-13): |
######## |
######## |
9 025 098 |
9 274 937 |
######## |
13 848 751 |
######## |
9 169 839 |
9 561 185 |
9 284 343 |
######## |
######## |
197 078 377 |
A 3. § a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. §-t a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.
Az 1. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogyzsitfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.