Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 11. 11- 2028. 12. 30

Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.11.11.

Büssü Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya, értelmező rendelkezések

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.

II. Fejezet

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését

a)1 191 666 690 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b)2 191 666 690 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és

c) 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

(2)3 A működési célú bevételt 186 606 690 Ft-ban határozza meg.

(3) A működési célú bevételből:

a)4 a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 69 728 966 Ft-ban;

b)5 az előző évi pénzmaradványt 69 728 966 Ft-ban;

c)6 a rendkívüli önkormányzati támogatást 0 Ft-ban;

d) a vállalkozási maradványt 0 Ft-ban határozza meg.

(4)7 A működési célú kiadásokat 186 606 690 Ft-ban határozza meg.

(5) A működési célú kiadásokból:

a)8 a személyi juttatások kiadásait 46 170 498 Ft-ban;

b)9 a szociális hozzájárulási adót 5 159 582 Ft-ban;

c)10 a dologi kiadásokat 77 500 057 Ft-ban;

d)11 az ellátottak pénzbeli juttatásait 16 242 324 Ft-ban;

e)12 a speciális célú támogatásait 4 071 569 Ft-ban;

f)13 az általános tartalékot 8 649 968 Ft-ban;

g) a céltartalékot 0 Ft-ban határozza meg.

(6)14 A felhalmozási célú bevételt 5 060 000 Ft-ban határozza meg.

(7) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban határozza meg.

(8) A vállalkozási maradványt 0 Ft-ban határozza meg.

(9)15 A felhalmozási célú kiadást 5 060 000 Ft-ban határozza meg.

(10) A felhalmozási célú kiadást közül

a)16 a beruházások összegét 60 000 Ft-ban

b) a felújítások összegét 5 000 000 Ft-ban

c) a kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban

d) a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban

e) a lakásépítés összegét 0 Ft-ban

f) az egyéb felhalmozási kiadások összegét 0Ft-ban állapítja meg.

(11) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(12) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

III. Fejezet

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat foglalkoztatotti létszámát kiemelt előirányzatonként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(10) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

(12) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek bevételeit és kiadásait a Büssüi Tarkabarka Óvoda vonatkozásában e rendelet 15. melléklete szerint hagyja jóvá.

IV. Fejezet

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel 0 e Ft, a legfeljebb egy éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0 Ft.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

V. Fejezet

A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 3 000 000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többletfelhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

VI. Fejezet

Általános és céltartalék

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat cél tartalékát 0 Ft összegben a rendelet 16. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2 000 000 Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

VII. Fejezet

Több éves kihatással járó feladatok

8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 17. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

VIII. Fejezet

Előirányzat-felhasználási ütemterv

9. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 18. melléklet tartalmazza.

IX. Fejezet

Közvetetett támogatások

10. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 19. melléklete tartalmazza.

X. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Göllei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A Göllei Közös Hivatal köztisztviselőinek illetményalapja 2023.évben 55 000 Ft.

12. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

XI. Fejezet

Az előirányzat-módosításának szabályai

13. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról szóló döntést a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

XII. Fejezet

Támogatási szerződés

14. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület minden év november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

15. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

XIII. Fejezet

Önkormányzati biztos kirendelése

16. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő- testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

XIV. Fejezet

Záró és vegyes rendelkezések

17. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

2023. évi címrend

A

B

C

D

E

CÍM

ALCÍM

JOGCÍMCSOPORT

ELŐIRÁNYZAT-CSOPORT

KIEMELT ELŐIRÁNYZAT

Községi Önkormányzat és a költségvetésében szereplő kiadások

Önkormányzatok igazgatási tevékenysége

kötelező feladat

Igazgatás

működés

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Egyéb működési célú támogatások

felhalmozás

Felújítás

Beruházás

kölcsönök

egyéb speciális célú

Város- és községgazdálk.

működés

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Közcélú foglalkoztatás

működés

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Közutak

működés

Dologi jellegű kiadások

felhalmozás

Felújítás

Beruházás

Szociális ellátás

működés

Ellátottak pénzbeni juttatásai

Közvilágítás

működés

Dologi jellegű kiadások

Saját ingatlan

működés

Dologi jellegű kiadások

Belvíz-, vízkár elhárítás

működés

Dologi jellegű kiadások

nem kötelező feladat

Falugondnoki szolgálat

működés

Személyi jellegű kiadások

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi jellegű kiadások

Könyvtár

működés

Személyi jellegű kiadások

Dologi jellegű kiadások

Művelődés

működés

Dologi jellegű kiadások

Felújítás

Út felújítás

felhalmozás

Felújítás kiadásai

Fejlesztés

Falugondnoki busz,szolgálati lakás,temető fejlesztés,

felhalmozás

Fejlesztés kiadásai

2. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2022.évi költségvetésének pénzmaradvány kimutatása

A

B

2021. december 31-ei pénzmaradvány összege:

119 191 470

Ft

Ebből:

Működési célú pénzmaradvány

75 750 042

Ft

Felhalmozási célú pénzmaradvány

43 441 428

Ft

Költségvetési hiány összege:

0

Ft

Ebből:

Hiány finansz. szolg. pénzmaradvány

Ft

Lekötött betétek összesen

0

Ft

Ebből:

Visszavonás működési célra

Ft

Visszavonás felhalm. célra

Ft

3. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésének hiánykimutatása

1. A költségvetési hiány összege 0 Ft.

1.1. Pénzmaradványból finanszírozott rész 0 Ft.

1.2. Önkormányzati fejezeti tartalék 0 Ft.

1.3. Egyéb forrásból fedezett rész 0 Ft.

2. Költségvetési hiány fennmaradó részének fedezetére szolgáló hitel tagolása a következőképpen alakul:

2.1. Működési célú hitel 0 Ft,

2.2. Felhalmozási célú hitel 0 Ft.

4. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez17

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi egyesített bevételei

1.18 Költségvetési bevételek:

A

B

C

D

1

Megnevezés

Sorszám

Előirányzat eredeti

Előirányzat módosított

2

2

1

4

5

3

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

1

22889080

22889080

4

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

2

28820080

28820080

5

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

3

20936124

20936124

6

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)

5

20936124

20936124

7

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

6

2270000

2270000

8

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

7

3600000

3600000

9

Elszámolásból származó bevételek (B116)

8

0

60323

10

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)

9

78515284

78575607

11

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+...+44) (B16)

34

0

4276380

12

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)

45

78515284

82851987

13

Vagyoni tipusú adók (=109+...+114) (B34)

108

550000

1631736

14

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

110

----

----

15

Értékesítési és forgalmi adók (=116+...+135) (B351)

115

2000000

2000000

16

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

121

----

----

17

Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)

162

2000000

2000000

18

Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)

182

2550000

3631736

19

Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)

184

0

0

20

Tulajdonosi bevételek (>=190+...+195) (B404)

189

2679740

2679740

21

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

197

0

0

22

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)

203

0

0

23

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)

207

0

0

24

Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)

216

0

0

25

Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216)

219

2679740

2679740

26

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+...+243) (B64)

234

0

0

27

Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)

256

0

0

28

Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)

283

83745024

89163463

2.19 Finanszírozási bevételek:

A

B

C

D

1

Megnevezés

Sorszám

Előirányzat eredeti

Előirányzat módosított

2

2

1

4

5

3

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

11

63539319

66934476

4

Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)

13

63539319

66934476

5

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+...+18+21) (B81)

22

63539319

66934476

6

Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)

31

63539319

66934476

5. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez20

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi egyesített kiadásai

1.21 Költségvetési kiadások:

A

B

C

D

1

Megnevezés

Sorszám

Előirányzat eredeti

Előirányzat Módosított

2

2

1

4

5

3

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

1

3556800

7559652

4

Béren kívüli juttatások (K1107)

7

60000

0

5

Ruházati költségtérítés (K1108)

8

0

20000

6

Közlekedési költségtérítés (K1109)

9

0

270000

7

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

13

0

193753

8

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13) (K11)

15

3616800

8043405

9

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

16

10317200

10317200

10

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

17

264000

482060

11

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

19

10581200

10799260

12

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

20

14198000

18842665

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+...+27) (K2)

21

1884740

1671964

14

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

22

----

----

15

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

27

----

----

16

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

28

100000

100000

17

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

29

4420000

4420000

18

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

31

4520000

4520000

19

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

32

130000

130000

20

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

33

300000

300000

21

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

34

430000

430000

22

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

35

6820000

6820000

23

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

36

7500000

7500000

24

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

38

320000

320000

25

Közüzemi díjak (=35+...+38) (K331)

39

14640000

14640000

26

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

43

32291781

27174017

27

Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)

47

4084560

4084560

28

ebből: biztosítási díjak (K337)

48

----

----

29

Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)

49

51016341

45898577

30

Kiküldetések kiadásai (K341)

50

100000

0

31

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)

52

100000

0

32

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

53

14000000

14000000

33

Egyéb dologi kiadások (K355)

62

0

1000000

34

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)

63

14000000

15000000

35

Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)

64

70066341

65848577

36

Családi támogatások (=67+...+76) (K42)

66

0

448500

37

ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)

76

----

----

38

Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+...+123) (K48)

104

15793824

15793824

39

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §] (K48)

121

----

----

40

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)

124

15793824

16242324

41

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (=144+...+153) (K505)

143

3961569

3961569

42

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+...+192) (K512)

182

110000

110000

43

Tartalékok (K513)

193

3495608

8649968

44

Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)

194

7567177

12721537

45

Ingatlanok felújítása (K71)

206

3937000

3937000

46

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

209

1063000

1063000

47

Felújítások (=206+...+209) (K7)

210

5000000

5000000

48

Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)

273

114510082

120327067

2.22 Finanszírozási kiadások:

A

B

C

D

1

Megnevezés

Sorszám

Előirányzat eredeti

Előirányzat módosított

2

4

5

3

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

19

0

2996611

4

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

20

32774261

32774261

5

Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+...+23+26) (K91)

27

32774261

35770872

6

Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)

38

32774261

35770872

6. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi felhalmozási kiadásai

1. Fejlesztési feladatok:

Fejlesztési feladatok

ALCÍM

Ft

23

Beruházás összesen

60 000

Európai Uniós támogatásból megvalósuló

Nem európai uniós támogatásból megvalósuló

2. Fejlesztési kiadások:

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE

S.sz

Feladat megnevezése

Összes kiadás

Előző év végéig

Bázis évi tény.

Terv évi előirányzat

További évi számított előirányzat

1.

2.

3.

4.

Beruh. kiad. össz.:

0

0

7. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Önkormányzat 2023. évi felújítási kiadásai

Sorszám

Feladat megnevezése

Össes kiadás

Előző év végéig

Bázis évi (előzetes) tény

Terv évi előirányzat

1=2+3+4

2

3

4

2023. évi

2023. évi

eredeti

mód.

eredeti

mód.

1.

Út felújítás(sárrázó)

5 000 000

5 000 000

5 000 000

5 000 000

8. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat által 2023. évben nyújtott lakossági szolgáltatások támogatásáról

1. Támogatott lakossági szolgáltatások 2023. évben:

1.1. Vízdíj támogatás 0 Ft;

1.2. Szemétszállítás 0 Ft.

9. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek, programok Büssü Községi Önkormányzat 2023. év

Megnevezés

Bevétel

Kiadás

Megjegyzés

Támogatást biztosító megnevezése

2023. év előtti támogatás

2023. évi támogatás

2023. évi utáni támogatás

Támogatás mind-összesen

2023. év előtti kiadás

2023 évi kiadás

2023 év utáni kiadás

Kiadás összesen

Uniós forrás

Kormányzati forrás

BM EU önerő forrás

Egyéb forrás

Saját forrás

Összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi létszám-előirányzata

Szakfeladat

Önkormányzatok igazgatási tevékenysége

0

Város- és községgazdálkodás

0

Falugondnoki szolgálat

1

Művelődési ház

0

Könyvtár

0

Összesen

1

11. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi közfoglalkoztatási létszám-előirányzata

2023

január

5

február

5

március

5

április

5

május

5

június

5

július

5

augusztus

5

szeptember

5

október

5

november

5

december

5

átlag:

5

12. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok

1. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek összesen 0 Ft.

13. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi saját bevételek és fennálló kötelezettségek aránya

1. Saját bevételek:

Saját bevételek

2023

a helyi adóból származó bevétel,

2 550 000

az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

0

az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

0

a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

0

bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint

0

a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

0

Összesen:

2 550 000

2. Adósságot keletkeztető ügyletek:

Adósságot keletkeztető ügyletek

2023

2024

2025

2026

2027

hitel, kölcsön, kezességvállalás/hulladékg.,ivóvíz jav./

0

0

0

0

0

értékpapír

0

0

0

0

0

váltó

0

0

0

0

0

pénzügyi lízing

0

0

0

0

0

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

0

0

0

0

0

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

0

0

0

0

0

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

0

0

0

0

0

Összesen:

0

0

0

0

0

14. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Községi Önkormányzat 2023. évi összevont költségvetési mérlege

1. Bevételek:

1.1. Működési bevételek:

1.1.1. Települési Önkormányzatok Működésének Támogatás 9 785 463 Ft;

1.1.2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 15 793 824 Ft;

1.1.3. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok 2 270 000 Ft;

1.1.4. Falugondnoki szolgálat támogatása 5 142 300 Ft;

1.1.5. Egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 28 820 080 Ft;

1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok 9 660 462 Ft;

1.1.7. Kiegészítő támogatás 3 600 000;

1.1.8. Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése 0 Ft;

1.1.9. Helyi adók, bírságok, pótlékok 2 550 000 Ft;

1.1.10. Egyéb saját bevétel 2 679 740 Ft;

1.1.11. Támogatás értékű bevétel 0 Ft;

1.1.12. Polgármesteri illetmény támogatása 3 443 155 Ft;

1.1.13. Működési célú pénzmaradvány 66 333 809 Ft;

1.1.14. Működési bevételek összesen 150 078 833 Ft.

1.2. Felhalmozási bevételek:

1.2.1. Felhalmozási célú önkormányzati bevételek 0 Ft;

1.2.2. Felhalmozási célú bevételek mindösszesen 0 Ft.

1.3. Bevételek mindösszesen 150 078 833 Ft.

2. Kiadások:

2.1. Működési kiadások:

2.1.1. Támogatás értékű működési kiadás egyéb önkormányzati társulás résére 4 388 919 Ft;

2.1.2. Támogatás értékű működési kiadás felügyelet alá tartozó költség 35 568 751 Ft;

2.1.3. Támogatás értékű működési kiadás nonprofit szervezetnek 110 000 Ft;

2.1.4. Személyi juttatások 14 198 000 Ft;

2.1.5. Munkaadót terhelő járulékok 1 884 740 Ft;

2.1.6. Dologi jellegű kiadások 71 134 599 Ft;

2.1.7. Ellátottak pénzbeli juttatása 15 793 824 Ft;

2.1.8. Működési célú általános tartalék 2 000 000 Ft;

2.1.9. Áht.-n belüli megelőlegezés 0 Ft.

2.1.10. Működési kiadások mindösszesen 145 078 833 Ft.

2.2. Felhalmozási kiadások:

2.2.1. Felújítási kiadások 0 Ft;

2.2.2. Beruházás 5 000 000 Ft;

2.2.3. Felhalmozási célhátralék 0 Ft.

2.3. Kiadások mindösszesen 150 078 833 Ft.

15. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Tarkabarka Óvoda költségvetése24

1.25 Költségvetési kiadások:

A

B

C

D

1

Megnevezés

Sorszám

Előirányzat eredeti

Előirányzat Módosított

2

2

1

4

5

3

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

1

22213396

22059678

4

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

3

1829168

1829168

5

Jubileumi jutalom (K1106)

6

1393269

1393269

6

Közlekedési költségtérítés (K1109)

9

500000

500000

7

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

13

0

153718

8

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13) (K11)

15

25935833

25935833

9

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

17

1392000

1392000

10

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

19

1392000

1392000

11

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

20

27327833

27327833

12

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+...+27) (K2)

21

3487618

3487618

13

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

22

----

----

14

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

25

----

----

15

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

28

40000

100000

16

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

29

130000

130000

17

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

31

170000

230000

18

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

32

0

20000

19

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

33

60000

40000

20

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

34

60000

60000

21

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

35

200000

200000

22

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

36

2000000

2000000

23

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

38

100000

100000

24

Közüzemi díjak (=35+...+38) (K331)

39

2300000

2300000

25

Vásárolt élelmezés (K332)

40

0

26600

26

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

43

250000

200000

27

Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)

47

300000

262400

28

Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)

49

2850000

2789000

29

Kiküldetések kiadásai (K341)

50

50000

50000

30

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)

52

50000

50000

31

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

53

1563300

1563300

32

Egyéb dologi kiadások (K355)

62

0

1000

33

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)

63

1563300

1564300

34

Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)

64

4693300

4693300

35

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

199

60000

47244

36

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

204

0

12756

37

Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)

205

60000

60000

38

Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)

273

35568751

35568751

2.26 Finanszírozási bevételek:

A

B

C

D

1

Megnevezés

Sorszám

Előirányzat eredeti

Előirányzat módosított

2

2

1

4

5

3

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

11

2794490

2794490

4

Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)

13

2794490

2794490

5

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

16

32774261

32774261

6

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+...+18+21) (B81)

22

35568751

35568751

7

Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)

31

35568751

35568751

16. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Község Önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatai éves bontásban és összesítve

A

B

C

D

E

F

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

feladat megnevezése

2023

2024

2025

2026

2026

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

0

0

0

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

0

0

0

0

0

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

0

0

0

0

0

beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

0

0

0

működési célú hosszú lejáratú hitelek

0

0

0

0

0

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

0

0

0

0

17. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Önkormányzat 2023. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat felhasználási ütemterv

A

B

C

előirányzat felhasználási ütemterv

ezer Ft

megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

Össz.

bevételek

előző évi pénzmaradvány

66 333 809

0

0

0

0

0

0

0

0

0

66 333 809

költségvetési bevételek

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

4141267

49 695 204

köznevelési támogatás

2401673,3

2401673

2401673

2401673

2401673

2401673

2401673

2401673

2401673

2401673

2401673

2401673

28 820 080

saját bevétel

2614870

2414870

5 229 740

átvett pe. ÁHT-n kívülről

támogatás értékű bevétel

0

felhalmozási bevételek

0

0

bevételek összesen

72876749

6542940

9157810

6542940

6542940

6542940

6542940

6542940

8957810

6542940

6542940

6542940

150 078 833

kiadások

támogatások folyósítása

2964062,6

2964063

2964063

2964063

2964063

2964063

2964063

2964063

2964063

2964063

2964063

2964063

35 568 751

támogatásértékű működési kiadás

1000000

831288

4 498 919

önkormányzati működési kiadás

8750930,3

8750930

8750930

8750930

8750930

8750930

8750930

8750930

8750930

8750930

8750930

8750930

105 011 163

támogatásértékű felhalmozási kiadások

0

0

önkormányzati felhalmozási kiadások

0

0

0

0

0

5000000

0

0

0

0

5 000 000

kiadások összesen

11714993

1,2E+07

1,2E+07

1,2E+07

12714993

11714993

17546281

11714993

11714993

1,2E+07

11714993

1,2E+07

150078833

18. melléklet a 3/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Büssü Község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatások

A

B

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése

Összeg

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

0

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0

1

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. § (2) bekezdése a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. § (3) bekezdés c) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 3. § (4) bekezdése a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 3. § (5) bekezdés c) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés c) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 3. § (5) bekezdés d) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 3. § (5) bekezdés e) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés e) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 3. § (5) bekezdés f) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 3. § (6) bekezdése a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 3. § (9) bekezdése a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 3. § (10) bekezdés a) pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 4. melléklet a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 4. melléklet 1. pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 4. melléklet 2. pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

20

Az 5. melléklet a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

21

Az 5. melléklet 1. pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

22

Az 5. melléklet 2. pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 6. melléklet 1. pontjában foglalt táblázat 2. sora a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

24

A 15. melléklet címe a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

25

A 15. melléklet 1. pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet 1. pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

26

A 15. melléklet 2. pontját a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be. A 15. melléklet 2. pontja a Büssü Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.