Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016 (III.3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2017. 02. 11Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016 (III.3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2016. évi költségvetését
Az önkormányzat bevételei és kiadása
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(7) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(10) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § (1) A képviselő-testület a bevételek és a kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében igénybe vette az előző évi pénzmaradványt.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát0 ezer Ft összegben állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 700 ezer Ft összegben állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok (15. melléklet) előirányzatairól a későbbiekben dönt azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
10. § Az önkormányzat nem ad közvetett támogatásokat (13. melléklet).
A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.
(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
14. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Hetesi Közös Önkormányzati Hivatal.
15. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
16. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.(242/2013. (VI.30) Kr.mód)
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100.000 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
17. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
Támogatási szerződés
18. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület 2 évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.
19. § A nettó 2 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
20. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
21. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a tartós környezetkárosodások kármentesítésének megvalósításához kell felhasználni.
Szolgáltatási szerződés
22. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
23. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
24. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
1. melléklet
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve |
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
|
2. melléklet2
Működési cél |
|
pénzmaradvány igénybevétel |
10 602 921 Ft |
Felhalmozási cél |
0 Ft |
3. melléklet3
I. Működési bevételek |
|
1. Kapott támogatás |
17 370 101 Ft |
Költségvetésből kapott támogatás |
17 370 101 Ft |
Irányító szervtől kapott támogatás |
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
9 454 327 Ft |
Elkülönített állami pénzalapból |
9 204 927 Ft |
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból |
|
Helyi önkormányzatból,társulásból |
|
Nemzetiségi önkormányzattól |
|
Jogi személyiségű társulástól |
|
Térségi fejlesztési tanácstól |
|
Európai uniós forrásból |
|
Fejezeti kezelésű előirányzatból |
249 400 Ft |
Központi költségvetésbőlkapott támogatás |
|
3. Közhatalmi bevételek |
4 929 802 Ft |
Illetékek |
|
Helyi adók |
4 485 510 Ft |
Átengedett adók |
324 292 Ft |
Adópótlékok |
|
Bírságok |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
120 000 Ft |
4. Intézményi működési bevétel |
769 000 Ft |
Áru- és készletértékesítés |
|
Nyújtott szolgáltatások ellenértéke |
360 000 Ft |
Bérleti díj tul.bevételek |
409 000 Ft |
Intézményi ellátási díjak |
|
Alkalmazottak térítése |
|
Általános forgalmi adó bevételek |
|
Hozam és kamat bevételek |
|
5. Működési célú átvett pénzeszköz |
|
6. Előző évi műkődési célú maradvány átvétele |
|
II. Felhalmozási |
|
1. Felhalmozási bevételek |
|
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
|
Önkormányzati vagyon hasznosításából sz. bevétel |
|
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
2 950 000 Ft |
3. Felhalmozási célú Mvh tám. |
|
III. Kölcsönök |
|
1. Működési célú kölcsönök |
|
Kapott kölcsönök |
|
Nyújtott kölcsön visszatérülése |
|
2. Felhalmozási célú kölcsönök |
|
Kapott kölcsönök |
|
Nyújtott kölcsön visszatérülése |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
35 473 230 Ft |
IV. Előző évi pénzmaradvány |
|
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány |
|
igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
10 602 921 Ft |
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány |
|
igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
|
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek |
|
bevételei (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) |
|
Működési célú 2015.évi tám. |
|
Felhalmozási célú Otp hitel |
|
VI. Aktív pénzügyi műveletek |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
46 076 151 Ft |
4. melléklet4
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
40 118 819 Ft |
Személyi juttatások |
13 428 446 Ft |
Munkaadót terhelő járulékok |
2 397 969 Ft |
Dologi kiadások |
7 542 528 Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 318 600 Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
4 714 913 Ft |
Irányító szervként támogatás folyósítás |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
5 410 266 Ft |
Intézményi beruházások |
698 119 Ft |
Felújítások |
4 712 147 Ft |
Kormányzati beruházások |
|
Lakástámogatás |
|
Lakásépítés |
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
|
KÖLCSÖNÖK |
|
1. Működési célú kölcsönök |
|
Kölcsön nyújtása |
|
Kölcsön törlesztése |
|
2. Felhalmozási célú kölcsönök |
|
Kölcsön nyújtása |
|
Kölcsön törlesztése |
|
TARTALÉKOK |
8 716 363 Ft |
Általános tartalék |
|
Céltartalék |
|
Működési célú |
|
Felhalmozási célú |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
45 529 085 Ft |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) |
|
Működési célú |
|
Felhalmozási célú hiteltörl. |
|
Államháztart.belüli megelől.v.fiz. |
547 066 Ft |
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
46 076 151 Ft |
5. melléklet5
Felhalmozási kiadás |
|
Beruházás |
698 119 Ft |
Egyéb felh.kiadás |
|
ÖSSZESEN: |
698 119 Ft |
6. melléklet6
Felhalmozási kiadás |
|
Felújítás |
4 712 147 Ft |
Egyéb felh.kiadás |
|
ÖSSZESEN: |
4 712 147 Ft |
7. melléklet7
Támogatás |
|
Foglalkoztatást helyetesítő támogatás |
|
Lakásfenntartási támogatás |
1 568 100 Ft |
Ápolási díj alanyi jogon |
141 600 Ft |
Természetbeni gyermekvéd.-i tám. |
249 400 Ft |
Közgyógyellátás |
|
Egyéb önk.tám. |
160 000 Ft |
Szociális, rászorultsági ellátás |
1 199 500 Ft |
Étkezési hozzájárulás |
|
RSZS |
|
Átmeneti segély |
|
Egyéb segély |
|
Temetési segély |
|
ÖSSZESEN: |
3 318 600 Ft |
8. melléklet
2014 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
0 |
0 |
0 |
|
2015 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
0 |
0 |
0 |
|
2016 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
0 |
0 |
0 |
|
9. melléklet
Költségvetési szerv |
fő |
CSOMBÁRD ÖNKORMÁNYZAT |
|
közalkalmazott falugondnok |
1 |
közfoglalkoztatottak |
7 |
Engedélyezett létszám |
8 |
Állományon kivüli létszám |
5 |
társadalmi megbízatású polgármester |
1 |
képviselők |
4 |
10. melléklet
Költségvetési szerv |
Létszám |
CSOMBÁRD ÖNKORMÁNYZAT |
7 |
Összesen: |
7 |
11. melléklet8
BEVÉTELEK |
|
Megnevezés |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
|
Pénzforgalmi bevételek |
35473230 |
Működési célú |
32523230 |
Költségvetési támogatás |
17370101 |
Működési célú támogatásértékű bevétel |
9454327 |
Közhatalmi bevétel |
4929802 |
Intézményi működési bevétel |
769000 |
Működési célú bevétel |
|
Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétele |
|
Felhalmozási célú |
2950000 |
Felhalmozási bevételek |
|
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
|
Felhalmozási célú MVH bevétel |
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
2950000 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
|
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
35473230 |
Államháztartáson belüli támogatás megelőlegezése2017 |
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|
Belső forrásból |
10602921 |
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
10602921 |
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
|
Külső forrásból |
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
46076151 |
Működési célú bevételek összesen |
32523230 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
2950000 |
KIADÁSOK |
|
Megnevezés |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|
Pénzforgalmi kiadások |
36812722 |
Működési célú |
31402456 |
Személyi jellegű kiadások |
13428446 |
Munkaadót terhelő jár.-ok és szoc. hozzájár.-i |
2397969 |
Dologi kiadások |
7542528 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3318600 |
Egyéb működési célú kiadások |
4714913 |
Működési célú pénzeszköz átadása |
|
Felhalmozási célú |
5410266 |
Intézményi beruházások |
698119 |
Felújítások |
4712147 |
Kormányzati beruházások |
|
Lakástámogatások |
|
Lakásépítés |
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
|
Pénzforgalom nélküli kiadások |
8716363 |
Működési célú tartalékok |
|
Általános tartalék |
8716363 |
Céltartalékok |
|
Felhalmozási célú tartalékok |
|
Fejlesztési céltartalék |
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|
Működési hiány |
|
Felhalmozási hiány |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
547066 |
Működési célú hiteltörlesztés |
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
|
Államházt.belüli megelől.v.fiz. |
547066 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
46076151 |
A költségvetés összesített hiánya |
|
Működési hiány |
|
Felhalmozási hiány |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
46076151 |
Működési célú kiadások összesen |
31402456 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
5410266 |
12. melléklet9
Támogatottak |
|
Egyéb(fogo.tűzv.Ékp.Töosz.siketek) |
220 313 Ft |
Hetesi Önk. Közös Hivatal működtetésére |
463 000 Ft |
Hetesi óvoda, isk.étk.védőnő,alapsz.belső ell. |
2 285 500 Ft |
Műk.célú tám. Visszatér. |
60 000 Ft |
tartalék |
8 716 363 Ft |
Összesen: |
11 745 176 Ft |
13. melléklet
Támogatás megnevezése |
Összeg |
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
0 |
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
14. melléklet
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
439 |
769 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
300 |
300 |
1200 |
400 |
600 |
400 |
400 |
400 |
1200 |
400 |
400 |
620 |
6620 |
KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1100 |
1596 |
13696 |
TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
500 |
500 |
500 |
600 |
600 |
600 |
600 |
700 |
600 |
600 |
600 |
1725 |
8125 |
VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
||||||||||||
TÁM.ÉRT FELHALM.CÉLÚ BEVÉTELEK |
2950 |
2950 |
|||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI CÉLÚ |
5240 |
5240 |
|||||||||||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK FELHALM CÉLÚ |
|||||||||||||
összesen |
1930 |
1930 |
2830 |
5080 |
2330 |
2130 |
2130 |
7470 |
2930 |
2130 |
2130 |
4380 |
37400 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
SZEMÉLYI KIADÁS |
950 |
950 |
950 |
950 |
950 |
950 |
950 |
950 |
950 |
950 |
950 |
972 |
11422 |
MUNKÁLTATÓI KÖZTEHER |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
170 |
2040 |
DOLOGI KIADÁS |
910 |
910 |
910 |
910 |
910 |
910 |
910 |
910 |
910 |
910 |
910 |
920 |
10930 |
ELLÁTOTTAK PÉNZÜGYI JUTTATATÁSA |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
280 |
320 |
3400 |
TÁMOGATÁS ÉRTÉKŰ KIA |
236 |
236 |
236 |
236 |
236 |
236 |
236 |
236 |
236 |
236 |
236 |
237 |
2833 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
5710 |
518 |
6228 |
||||||||||
Támogatás megelőleg.visszafiz. |
547 |
547 |
|||||||||||
összesen |
3093 |
2546 |
2546 |
2546 |
8256 |
3064 |
2546 |
2546 |
2546 |
2546 |
2546 |
2619 |
37400 |
15. melléklet
2015.év |
2016.év |
2017.év |
|
Beruházások |
0 |
0 |
0 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
16. melléklet10
Támogatottak |
1 686 100 Ft |
államházt.kivülre drv |
1 686 100 Ft |
ÖSSZESEN: |
A 3. §-a Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. mellékletet Csombárd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(II. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-a iktatta be.