Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.02.22.

Táska Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023.évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak szerveire, az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 18. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a többlet mértéke

3. § (1)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 221.005.671- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 221.005.671,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg. Ezen belül: a működési célú bevételt 111.670.977,- Ft-ban , melyből a kötelező feladatot 111.670.977,- Ft-ban, önként vállalt feladatot 0 Ft-ban, állami feladatot 0 Ft-ban ezen belül az előző évi működési pénzmaradványt 87.125.359 Ft-ban. A működési célú kiadásokat 103.354.780 Ft-ban, melyből a kötelező feladat 100.861.325 Ft, önként vállalt feladat 0 Ft, állami feladat 0 Ft. Ebből személyi juttatásokat 42.803.270 Ft-ban, munkáltatói járulékokat 3.920.936 Ft-ban, dologi kiadásokat 42.782.730 Ft-ban, ellátottak juttatásait 7.200.000 Ft-ban, működési célú támogatásokat 4.154.389 Ft-ban, pénzforgalom nélküli kiadást 2.493.455 Ft-ban, működési célú tartalékot 200.000 Ft-ban. A felhalmozási célú bevételt 2.620.000 Ft-ban, felhalmozási pénzmaradványt 0 Ft-ban. A felhalmozási célú kiadást 77.946.626 Ft-ban ebből: a beruházások összegét 15.358.250 Ft-ban a felújítások összegét 62.588.376 Ft-ban állapítja meg.

(2) az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását a rendelet 1. melléklete, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet részletezi.

(4) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 4. melléklet alapján.

(5) A Képviselő-testület a (4) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 5. melléklet alapján hagyja jóvá.

(6) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklete tartalmazza

(7) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadásait felújításonként e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(8) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérleg szerinti bontásban e rendelet 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A képviselő-testület a Táskai Tőzike Óvoda önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait mérleg szerinti bontásban e rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.

(10) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát valamint a közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg.

(11) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza. ( eredetiben nem tartalmaz adatot )

(12) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(13) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 16. melléklet szerint állapítja meg.

A bevételi többlet kezelése

4. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület , illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 200.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat céltartalékát 0 ezer Ft összegben

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 200 e Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek, programok bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. melléklet tartalmazza.

Közvetetett támogatások

8. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

9. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 17. melléklete szerint fogadja el.

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés alapján -az első negyedév kivételével negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(3) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Közgyűlés elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. § (1) A Képviselő-testület a Polgármester Mötv. 68. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazása vonatkozásában az értékhatárt 200.000,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek a negyedévet követő költségvetési rendelet módosítás keretében kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a Polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(4) A jóváhagyott költségvetésen, testületi vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról a költségvetési szervek kiadási és bevételi főcsoportokra szóló kiértesítését a Jegyző végzi.

12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

13. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról, költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 14 §. (4) bekezdésben foglalt módon dönt.

A költségvetési szervek előirányzat módosításának szabályai

14. § (1) A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv az adatszolgáltatásnak a gazdasági feladatokat ellátó költségvetési szerv közreműködésével tesz eleget.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(4) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(5) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 50/ e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(6) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(7) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(8) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A képviselő-testület az önkormányzatnál illetve az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveknél foglalkoztatott közalkalmazottak és a közszolgálati tisztviselők részére a közigazgatási határon kívüli lakó-, illetve tartózkodási helyről történő munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés jogcímen a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. §. (2) bekezdés valamint a 16/2023.(I.27.) Korm. rendelet alapján adómentesen adható 30 Ft/km költségtérítés kifizetését engedélyezi és a kiadások pénzügyi fedezetét biztosítja

16. § (1) A Képviselő-testület által jóváhagyott, illetve önkormányzati keretekből biztosított illetve az államháztartáson kívülről átvett támogatások átadása, továbbadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni elszámolási kötelezettség előírásával.

(2) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell.

(3) Nem folyósítható támogatás azon szervezetek részére, melyeknek lejárt határidejű tartozása van az Önkormányzat felé, vagy a korábbi támogatásához kapcsolódó lejárt elszámolási kötelezettségét nem teljesítette, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. számú törvény 30. § és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.

(4) A gazdasági és társadalmi szempontból kiemelt jelentőségű célokhoz és pályázatokhoz államháztartáson kívülről átvett támogatások befogadásáról és felhasználásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.

17. § Az Önkormányzat költségvetési szervei éven túli kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak..

Szolgáltatási szerződés

18. § (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladatellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv Szervezeti és Működési Szabályzatban határozza meg.

(6) A szolgáltatási szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Követelések

19. § (1) A lejárt követelés, térítési díj hátralékok behajtásáról az Önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető köteles intézkedni.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. §-ának (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Önkormányzat esetében a Polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető az alábbi esetekben saját hatáskörben engedélyezheti a meg nem térült követelések törlését:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés,

b) egyéb, végrehajtás során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés,

c) a kisösszegű lejárt követeléseik közül azon követeléseik esetében, melyeknek érvényesítésével kapcsolatos költségei igazoltan meghaladják a követelés összegeit, vagy a követelés összege nem éri el a 10.000 Ft-ot, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás eredménytelenül zárult.

(3) Követelés lemondásáról az (1) és a (2) bekezdésben foglaltak kivételével kizárólag a Közgyűlés dönthet.

Záró rendelkezés

20. § (1) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a költségvetési év egészére kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez²

Táska Községi Önkormányzat
2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS MÓDOSÍTÁS
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Önkor-mányzat	Tőzike Óvoda	Összesen
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	67 562 286	0	67 562 286
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	19 843 822		19 843 822
1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	20 887 760		20 887 760
1.3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és feladatainak támogatása	B1131	16 855 167		16 855 167
	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	778 052		778 052
1.4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000		2 270 000
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok	B115	1 653 540		1 653 540
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	5 273 945		5 273 945
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	21 024 575	0	21 024 575
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12			0
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13			0
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14			0
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15			0
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	21 024 575		21 024 575
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	420 000		420 000
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21			0
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22			0
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23			0
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24			0
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	420 000		420 000
4.	Közhatalmi bevételek	B3	17 363 407	0	17 363 407
4.1	Jövedelemadók	B311			0
4.2	Vagyoni tipusú adók	B34	1 412 930		1 412 930
4.3	Értékesítési és forgalmi adók	B351	15 850 477		15 850 477
4.4	Gépjárműadók	B354			0
4.5	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355			0
4.6	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000		100 000
5.	Működési bevételek	B4	3 100 709	0	3 100 709
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401			0
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	150 000		150 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0		0
5.4.	Tulajdonosi bevételek	B404	150 000		150 000
5.5.	Ellátási díjak	B405	2 300 000		2 300 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	500 709		500 709
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407			0
5.8.	Kamatbevételek	B408			0
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409			0
5.10.	Egyéb működési bevételek	B411			0
6.	Felhalmozási bevételek	B5	2 200 000	0	2 200 000
6.1	Tulajdonosi bevétel	B404			0
6.2	Immateriális javak értékesítése	B51			0
6.3	Ingatlanok értékesítése	B52			0
6.4	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	2 200 000		2 200 000
6.5	Részesedések értékesítése	B54			0
6.6	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55			0
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61			0
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62			0
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	0		0
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
8.1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71			0
8.2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0		0
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0		0
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	111 670 977	0	111 670 977
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111			0
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112			0
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113			0
11.	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121			0
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122			0
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123			0
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124			0
12	Maradvány igénybevétele	B813	87 125 359	44 265	87 169 624
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	87 125 359	44 265	87 169 624
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132			0
13.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	2 335 070	19 830 000	22 165 070
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	2 335 070	19 830 000	22 165 070
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815			0
13.3.	Központi, irányító szervi támogatás	B816		-	0
13.4.	Betétek megszüntetése	B817			0
13.5.	Központi irányítószervi támogatás	B818			0
14.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82		0	0
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821			0
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822			0
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823			0
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824			0
14.5.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83			0
	Finanszírozási bevételek	B8	89 460 429	19 874 265	109 334 694
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		201 131 406	19 874 265	221 005 671

2. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez³

Táska Községi Önkormányzat
2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS MÓDOSÍTÁS
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Önkormány-zat	Tőzike Óvoda	Összesen
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		100 861 325	19 874 265	120 735 590
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1	42 803 270	16 582 960	59 386 230
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 920 936	2 205 000	6 125 936
1.3.	Dologi kiadások	K3	42 782 730	1 086 305	43 869 035
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	7 200 000		7 200 000
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	4 154 389		4 154 389
1.5.1.	Elvonások és befizetések	K502			0
1.5.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503			0
1.5.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504			0
1.5.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505			0
1.5.5.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	4 039 165		4 039 165
1.5.6.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507			0
1.5.7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508			0
1.5.8.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509			0
1.5.9.	Kamattámogatások	K510			0
1.5.10.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	115 224		115 224
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		77 946 626		77 946 626
2.1.	Beruházások	K6	15 358 250		15 358 250
2.2.	Felújítások	K7	62 588 376		62 588 376
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8			0
2.3.1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81			0
2.3.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82			0
2.3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83			0
2.3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84			0
2.3.6.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85			0
2.3.7.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86			0
2.3.8.	Lakástámogatás	K87			0
2.3.9.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88			0
3.	TARTALÉKOK	K513	200 000		200 000
3.1.	Általános tartalék		200 000		200 000
3.2.	Céltartalék				0
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	179 007 951	19 874 265	198 882 216
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911			0
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése				0
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112			0
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113			0
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			0
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121			0
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122			0
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123			0
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124			0
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	22 123 455		22 123 455
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913			0
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 293 455		2 293 455
7.3.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	19 830 000		19 830 000
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916			0
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917			0
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92			0
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921			0
8.3.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922			0
8.4.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923			0
8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924			0
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	K9	22 123 455	0	22 123 455
10.	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		201 131 406	19 874 265	221 005 671

3. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez⁴

Táska Községi Önkormányzat
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege 2023


			forintban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Működési célú	111 670 977	Működési célú	103 354 780
Pénzforgalmi bevételek	111 670 977	Pénzforgalmi kiadások	100 861 325
Működési célú támogatások	67 562 286	Személyi jellegű kiadások	42 803 270
Működési bevételek	24 125 284	Munkaadót terhelő járulékok	3 920 936
Közhatalmi bevételek	17 363 407	Dologi és egyéb folyó kiadások	42 782 730
Működési célra átvett pénzeszközök		Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 200 000
Mc.tám.kölcs.vissaztérülése		Egyéb működési kiadás	4 154 389
Felhalmozási bevétel	2 620 000	Pénzforgalom nélküli kiadások	2 493 455
		Működési célú tartalékok	200 000
		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.	2 293 455
Felhalmozási célú	0	Felhalmozási célú	77 946 626
Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások	77 946 626
Felhalmozási támogatások ÁH belülről		Beruházási kiadások	15 358 250
Felhalmozási bevételek		Felújítások	62 588 376
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Egyéb felhalmozási kiadás	0
		Pénzügyi befektetések kiadásai
		Pénzforgalmi nélküli kiadások
		Felhalmozási tartalék
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	111 670 977	KIADÁSOK ÖSSZESEN	181 301 406

		KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	69 630 429
		Működési hiány
		Felhalmozási hiány

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA		FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK	19 830 000
Belső forrásból	87 125 359	Működési célú hiteltörlesztés
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	87 125 359	Felhalmozási célú hiteltörlesztés
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele
		Központi irányító szervi támogatások	19 830 000

Külső forrásból
Likviditási hitelfelvétel
Felhalmozási célú hitelfelvétel

Államháztartáson belüli megelőlegezések	2 335 070

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	201 131 406	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	201 131 406
Működési célú bevételek összesen	201 131 406	Működési célú kiadások összesen	123 184 780
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	77 946 626

4. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez⁵

Táska Községi Önkormányzat
2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI
költségvetési hiány belső finanszirozására szolgáló pénzmaradvány



										Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	Rovatszám	2024.évi eredeti előirányzat
			Önkormányzat				Tőzike Óvoda				Mindösszesen
			Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Mindösszesen
1.	Maradvány igénybevétel- működési	B8131	9 178 733	0	0	9 178 733	44 265	0		44 265	9 222 998
2.	Maradvány igénybevétel- felhalmozási	B8131	77 946 626			77 946 626					77 946 626
Összesen			87 125 359	0	0	87 125 359	44 265	0	0	44 265	87 169 624

5. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez⁶

2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI
költségvetési hiány külső finanszirozása


Sor-szám	Megnevezés	Rovatszám	2023.évi erdeti előirányzat
			Önkormányzat				Tőzike Óvoda				Mindösszesen
			Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazg. Feladat	Összesen	Mindösszesen
1.			0	0	0		0	0			0
2.				0							0
Összesen			0	0	0	0	0	0	0	0	0

6. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez⁷

Táska Községi Önkormányzat
Önkományzat és költsévetési szerve engedélyezett létszáma
2023. év


MEGNEVEZÉS					Fő
Önkormányzat					4
polgármester					1
falugondnok					1
takarító					1
karbantartó					1
Tőzike Óvoda					3
óvodavezető					1
óvodapedagógus					1
dajka					1
Közfoglalkoztatottak (önkormányzat)					10
Start program					5
Hosszú közfogl.					10
ÖSSZESEN:					17

7. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez⁸

Táska Községi Önkormányzat
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ FEJLESZTÉSI CÉLJAI
2023-2024. év

					forintban
MEGNEVEZÉS	TŐKE		KAMAT		ÖSSZESEN
	TŐKE		KAMAT		ÖSSZESEN
	2023.év	2024. év	2023.év	2024. év	2023.év	2024. év
	2023.év	2024. év	2023.év	2024. év	2023.év	2024. év
Adósságot keletkeztető fejlesztési kiadások	0	0	0	0	0	0
Adósságot keletkeztető fejlesztési kiadások	0	0	0	0	0	0
ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0	0
ÖSSZESEN:	0	0	0	0	0	0

8. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez⁹

Táska Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek bemutatása
				forintban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2023	2024	2025
1.	Helyi adók	11 100 000	11 000 000	11 500 000
2.	Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel
3.	Díjak, pótlékok, bírságok
4.	Tárgyieszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel
5.	Részvények, részesedések értékesítése
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
8.	Saját bevételek (1+..+7)	11 100 000	11 000 000	11 500 000
9.	Saját bevételek (8.sor) 50 %	2 750 000	5 500 000	5 750 000
10.	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…+18)	-	-	-
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
13.	Hitelt megtestesítő értékpapír
14.	Váltó kibocsátás
15.	Pénzügyi lizing
16.	Visszavásárlási kötelezettség
17.	Fedezeti betét
18.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
19.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27)	-	-	-
20.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
21.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
22.	Hitelt megtestesítő értékpapír
23.	Adott váltó
24.	Pénzügyi lizing
25.	Visszavásárlási kötelezettség
26.	Fedezeti betét
27.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
28.	Fizetési kötelezettség összesen (10+19)
29.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9+28)	-	-	-

9. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Táska Községi Önkormányzat
Beruházási ( felhalmozási ) kiadási előirányzatai beruházásonként

				forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2023. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet
	15 358 250		15 358 250	0
				0
				0



Önkormányzat összesen:	15 358 250		15 358 250	0

10. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹¹

Táska Községi Önkormányzat
felújítási kiadási előirányzatai

			forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kezdési és befejezés éve	2023. évi előirányzat
Energetikai korszerűsítés	62 588 376		62 588 376




Összesen	62 588 376		62 588 376

11. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹²

Táska Községi Önkormányzat
EURÓPAI UNIÓS FORRÁSOKBÓL FINANSZÍROZOTT PROJEKT FORRÁSÖSSZETÉTELE
2023-2025. év



							forintban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	SAJÁT ERŐ		TÁMOGATÁS		ÖSSZESEN
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2023-2025. év	2023-2025. év	2023-2025. év	2023-2025. év	2023-2025. év	2023-2025. év
1.	TOP-PLUSZ Energetkai korszerűsítés			62 588 376		62 588 376
2.
	ÖSSZESEN:	0	0	62 588 376	0	62 588 376	0

12. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹³

Költségvetési szerv	Táska Községi Önkormányzata
Feladat megnevezése	összes feladatok bevételei, kiadásai
Sor- szám	Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	57 336 372	67 562 286
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	21 013 822	19 843 822
1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	17 235 200	20 887 760
1.3.	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	15 731 500	16 855 167
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	1 085 850	778 052
1.5.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
1.6.	Működési célú központosított előirányzatok	B115		1 653 540
1.7.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116		5 273 945
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	17 585 000	21 024 575
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	17 585 000	21 024 575
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	420 000
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25		420 000
4.	Közhatalmi bevételek	B3	11 000 000	17 363 407
	Jövedelemadók	B311
4.1.	Vagyoni tipusú adók	B34	2 300 000	1 412 930
4.2.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	8 600 000	15 850 477
4.3.	Gépjárműadók	B354
4.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
4.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000	100 000
5.	Működési bevételek	B4	2 600 709	3 100 709
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	150 000	150 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0
5.4.	Tulajdonosi bevételek	B404	150 000	150 000
5.5.	Ellátási díjak	B405	1 800 000	2 300 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	500 709	500 709
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
5.8.	Kamatbevételek	B408
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
5.10.	Egyéb működési bevételek	B411
6.	Felhalmozási bevételek	B5	2 200 000	2 200 000
6.1	Tulajdonosi bevételek	B404
6.2	Immateriális javak értékesítése	B51
6.3	Ingatlanok értékesítése	B52
6.4	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	2 200 000	2 200 000
6.5	Részesedések értékesítése	B54
6.6	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	0	0
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0
8.1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
8.2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0	0
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	90 722 081	111 670 977
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
11.	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
12	Maradvány igénybevétele	B813	87 235 919	87 125 359
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	87 235 919	87 125 359
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
13.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0	2 335 070
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	2 335 070
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
13.3.	Központi, irányító szervi támogatás	B816
13.4.	Betétek megszüntetése	B817
13.5.	Központi irányítószervi támogatás	B818
14.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
14.5.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	Finanszírozási bevételek	B8	87 235 919	89 460 429
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		177 958 000	201 131 406
Sor- szám	Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		78 298 545	101 061 325
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1	37 359 000	42 803 270
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 961 000	3 920 936
1.3.	Dologi kiadások	K3	24 578 545	42 782 730
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	7 200 000	7 200 000
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	5 200 000	4 354 389
1.5.1.	Elvonások és befizetések	K502
1.5.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
1.5.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
1.5.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
1.5.5.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	5 000 000	4 039 165
1.5.6.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
1.5.7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
1.5.8.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
1.5.9.	Kamattámogatások	K510
1.5.10.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512		115 224
1.5.11.	Tartalékok	K513	200 000	200 000
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		77 536 000	77 946 626
2.1.	Beruházások	K6	15 052 000	15 358 250
2.2.	Felújítások	K7	62 484 000	62 588 376
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
2.3.1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
2.3.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
2.3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
2.3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
2.3.6.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
2.3.7.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
2.3.8.	Lakástámogatás	K87
2.3.9.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	155 834 545	179 007 951
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	22 123 455	22 123 455
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 293 455	2 293 455
7.3.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	19 830 000	19 830 000
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
8.3.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
8.4.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	K9	22 123 455	22 123 455
10.	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		177 958 000	201 131 406
8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	K9	19 830 000
10.	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		19 830 000

Engedélyezett létszám előirányzat (fő)			4
	polgármester		1
	takarító		1
	karbantartó		1
	falugondnok		1
Közfoglalkoztatott létszám (fő)			15

13. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Költségvetési szerv	Tőzike Óvoda
Feladat megnevezése	Állami feladatok bevételei, kiadásai

forintban
Sor- szám	Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1.	BEVÉTELEK
1.1.	Működési bevételek	B4	-	-
1.2.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
1.3.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
1.4.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
1.5.	Tulajdonosi bevételek	B404
1.6.	Ellátási díjak	B405
1.7.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
1.8.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
1.9.	Kamatbevételek	B408
1.10.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
1.11.	Egyéb működési bevételek	B410
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	-	-
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
5.	Közhatalmi bevételek	B3
6.	Felhalmozási bevételek	B5
8.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
10	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	-	-
10.1.	Maradvány igénybevétele	B813	44 265	44 265
10.2.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	44 265	44 265
11.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
11.1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
12.	Központi, irányító szervi támogatás	B816	19 830 000	19 830 000
13.	Finanszírozási bevételek	B8	19 874 265	19 874 265
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		19 874 265	19 874 265


	KIADÁSOK
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		19 874 265	19 874 265
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1	16 549 000	16 582 960
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 205 000	2 205 000
1.3.	Dologi kiadások	K3	1 120 265	1 086 305
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI
2.1.	Beruházások	K6
2.2.	Felújítások	K7
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	19 874 265	19 874 265

Engedélyezett létszám előirányzat (fő)			3
	óvodapedagógus		2
	dajka		1
Közfoglalkoztatott létszám (fő)			0

14. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Táska Községi Önkormányzat 2023. év

		ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

ei.felh.ütemterv	01.hó	02.hó	03.hó	04.hó	05.hó	06.hó	07.hó	08.hó	09.hó	10.hó	11.hó	12.hó	összesen
állami támogatás	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 190	5 630 196	67 562 286
működési célú bevétel	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 440	2 010 444	24 125 284
adóbevételek		1 000 000	5 000 000	1 000 000	1 000 000				2 000 000	7 363 407			17 363 407
tám.ért.m.c.átvett													0
m.célra átvett													0
Egyéb támogatás													0
működési bevétel	7 640 630	8 640 630	12 640 630	8 640 630	8 640 630	7 640 630	7 640 630	7 640 630	9 640 630	15 004 037	7 640 630	7 640 640	109 050 977
koncessziós díj													0
Előz.évi pénzm.fejl.		30000000	20000000		20000000		17125359						87 125 359
Megelőlegezés	2 335 070												2 335 070
Felh.c.bevétel			2620000										2 620 000
BEVÉTELEK	7 640 630	38 640 630	32 640 630	8 640 630	28 640 630	7 640 630	24 765 989	7 640 630	9 640 630	15 004 037	7 640 630	7 640 640	201 131 406

személyi juttatás	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 939	3 566 941	42 803 270
munka.terh.jár	326745	326745	326745	326745	326745	326745	326745	326745	326745	326745	326745	326741	3 920 936
dologi kiadások	3565227	3565227	3565227	3565227	3565227	3565227	3565227	3565227	3565227	3565227	3565230	3565230	42782730
Ellátottak pénzbeli jutt.	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	600000	7200000
tám.ért.m.c.átadott			500000	500000	500000	500000	500000	500000	500000	500000	154389		4154389
áht.belüli megel. v.fiz.	2293455												2293455
tartalék					200000								200000
Támogatás visszafiz		0											0
működési célú kiadás	10 352 366	8 058 911	8 558 911	8 558 911	8 758 911	8 558 911	8 558 911	8 558 911	8 558 911	8 558 911	8 213 303	8 058 912	103 354 780
Kp. irányító tám-	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	1652500	19830000
*Felhalmozási kiadások*
felújítás			20000000		20000000		22588376						62588376
beruházás		15000000								358250			15358250
Fejlesztési kiadások													77946626
*Műk.és fejl.kiad.össz*	*10 352 366*	*8 058 911*	*8 558 911*	*8 558 911*	*8 758 911*	*8 558 911*	*8 558 911*	*8 558 911*	*8 558 911*	*8 558 911*	*8 213 303*	*8 058 912*	*201 131 406*

15. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Közvetett támogatások
										eredeti ei.
Támogatás megnevezése										Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege										0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege										0
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként										0
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege										0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege( szemétszállítás)										0

16. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Táska Község Önkormányzata
költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportonként

Bevételek
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2023.év*	*2024.év*	*2025.év*
1.	Önk.műk.támogatás	B11	67 562 286	68 000 000	69 000 000
2.	M.c.tám.ÁHT. Belülr	B1.	21 024 575	21 500 000	22 000 000
3.	Közhatalmi bevét	B3.	17 363 407	17 500 000	18 000 000
4.	Mük.bevételek	B4.	3 100 709	3 500 000	3 500 000
5.	M.c.kölcs.vissz	B6.
6.	Tulajd.bevétel	B.7
*Bevételek összesen*			109 050 977	110 500 000	112 500 000

Kiadások
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2023.év*	*2024.év*	*2025.év*
1.	személyi juttatás	K1	42 803 270	54 310 000	54 610 000
2.	Munkad.terh.járulék	K2	3 920 936	6 500 000	6 500 000
3.	Dologi kiadások	K3	42 782 730	19 815 000	20 515 000
4.	Ellátottak p.b.juttat	K4	7 200 000	6 800 000	7 800 000
5.	Tám.kölcs.nyújt	K508
6.	Támog.ÁHT.belülre	K506	4 039 165	4 050 000	4 050 000
*Kiadások összesen*			100 746 101	91 475 000	93 475 000

17. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹⁸

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai


						Ft
	2023	2024	2025	2026	2027	összesen
hosszú lejáratra kapott kölcsönök
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
beruházási és fejlesztési hitelek
működési célú hosszú lejáratú hitelek
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

18. melléklet a 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Táska Község Önkormányzata
Címrend




Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
Táska Község Önkormányzata


Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
Táskai Tőzike Óvoda

A 3. § (1) bekezdése a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 8. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 9. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 10. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 11. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 12. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 13. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 14. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 15. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 16. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 17. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 18. melléklet a Táska Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.