Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019. (III.14.) önkormányzati rendelete

Tengőd Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 11. 13

Tengőd Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:



I. Fejezet


Általános rendelkezések


1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.


(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.



2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel nem rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.



II. Fejezet


A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke


3. § 


  1. A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2019. évi módosított előirányzatát


164.203.517 Ft tárgyévi módosított bevétellel,

164.203.517 Ft tárgyévi módosított kiadással,

állapítja meg.



  • Ezen belül: a működési célú bevételt                               138.896.612 Ft-ban


  • a működési célú kiadásokat                                             138.896.612 Ft-ban

ebből:

  • a személyi juttatások kiadásait                                          57.675.282 Ft-ban         
  • a munkaadókat terhelő járulékokat                                      9.035.458 Ft-ban
  • a dologi kiadásokat                                                            40.590.840 Ft-ban
  • az ellátottak pénzbeli juttatásait                                           6.085.000 Ft-ban
  • egyéb működési célú kiadás                                              10.389.227 Ft-ban
  • államháztartáson belüli megelőlegezések

visszafizetése                                                 1.996.875 Ft-ban


  • a felhalmozási célú bevételt                                               25.306.905 Ft-ban
  • a felhalmozási célú kiadást                                                25.306.905 Ft-ban

ebből:

  • intézményi beruházások                                                          312.378 Ft-ban
  • felújítások                                                                            24.994.527 Ft-ban         


 állapítja meg.





(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt– beleértve az Áht. 8/A. § (3) bekezdés c) pontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 4. számú mellékletalapján hagyja jóvá.


(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, az Áht. 8/A. § (3) bekezdés a)-b) pontjában meghatározottak szerinti finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 10.1 számú mellékletalapján hagyja jóvá.


(4)  A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének

Adatok: Ft-ban



Megnevezés

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigaz­gatási feladat

Összesen


a]


tárgyévi költségvetési bevételét

164.203.517




164.203.517



aa]

működési költségvetési bevételét

138.896.612



138.896.612


ab)

felhalmozási költségvetési bevételét

25.306.905



25.306.905

b)


tárgyévi költségvetési kiadását

164.203.517



164.203.517


ba)

működési költségvetési kiadását

138.896.612



138.896.612



személyi jellegű kiadások

57.675.282



57.675.282



munkaadókat terhelő járulékok

9.035.458



9.035.458



dologi jellegű kiadások

40.590.840



40.590.840



egyéb működési kiadások

10.389.227



10.389.227



ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése


1.996.875



1.996.875



ellátottak pénzbeli juttatásai

6.085.000



6.085.000



céltartalék







működési célú általános tartalék

13.123.930



13.123.930


bb)

felhalmozási költségvetési kiadását

25.306.905



25.306.905



beruházások előirányzata

312.378



312.378



felújítások előirányzata

24.994.527



24.994.527



támogatásértékű felhalmozási kiadás







felhalmozási célú pénzeszköz átadás







felhalmozási kölcsön folyósítás







egyéb kiadások, hozzájárulások előirányzata







fejlesztési célú céltartalék





c)


költségvetési hiányát







Ebből: Kötelező feladat hiány







Önként vállalt feladat hiány







Államigazgatási feladat hiány






ca)

működési költségvetési hiányát







Ebből: Kötelező feladat hiány







Önként vállalt feladat hiány







Államigazgatási feladat hiány






eb)

felhalmozási költségvetési hiányát







Ebből: Kötelező feladat hiány







Önként vállalt feladat hiány







Államigazgatási feladat hiány





d)


előző év felhasználható tervezett pénzmaradványát

22.559.357




22.559.357



da)

d) pontból működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát

22.213.744



22.213.744


db

d. pontból felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát

345.613



345.613

e)


finanszírozási célú műveletek bevételét






ea)

e)       pontból      működést      szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét






eb)

e)     pontból     felhalmozást    szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét







Finanszírozási célú műveletek kiadását






fa)

f)   pontból   működési   finanszírozását szolgáló műveletek kiadását






fb)

f) pontból felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását














állapítja meg.


Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei


4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1-2. melléklet tartalmazza.


(2) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.


(3) Az önkormányzat 2019. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.


(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 10. melléklet részletezi.


(5)   A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 10. melléklet alapján.


(6)   A Képviselő-testület a (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 10.2. melléklet alapján hagyja jóvá.


(7) A képviselő-testület az  Önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 1. és 2. melléklet  szerint hagyja jóvá.


(8)   Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.


(9)   Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 11.1, 11.2, 11.3 melléklete tartalmazza.


5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.


(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.



6. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat általános tartalékát 1 000 000 Ft összegben állapítja meg.


(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselőtestület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.




Előirányzat-felhasználási ütemterv


7. § A 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.



III. Fejezet


A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.


(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.


(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.


(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.


(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.


(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.


9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.



10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működődő Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatal.



11.§ A Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának mértéke 2019. évben 46 380 Ft.



IV. Fejezet


Záró rendelkezések


12. § (1) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


(2) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.


(3) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.





                    Lakos János                                                                         Hajas Endre

                    polgármester                                                                               jegyző




Mellékletek

Mellékletek