Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Tengőd Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 06. 01

Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Tengőd Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 06. 01

Tengőd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § Az önkormányzat önálló címet alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézménnyel nem rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 225 668 999,- Ft bevétellel, és 225 668 999,- Ft kiadással állapítja meg.

(2) Ezen belül

a)2 a működési célú bevételt 84 894 883,- Ft

aa) működési bevételek 13 010 000,- Ft

ab) közhatalmi bevételek 8 570 298,- Ft

ac) önkormányzatok költségvetési támogatása 40 436 815,- Ft

ad) működési célú támogatásértékű bevételek 21 010 198,- Ft

ae) működési célú átvett pénzeszköz 0,- Ft

af) előző évi maradvány igénybevétele 1 783 820,- Ft

b)3 a működési célú kiadásokat 84 894 883,- Ft

ba) a személyi juttatások kiadásait 31 454 875,- Ft

bb) a munkaadókat terh. jár. és a szoc. hoz. adó 2 704 542,- Ft

bc) dologi kiadás 28 867 314,- Ft

bd) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 900 000,- Ft

be) egyéb működési célú kiadások 15 454 182,- Ft

bf) általános tartalék 1 000 000,- Ft

bg) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. 1 513 970,- Ft

c)4 a felhalmozási célú bevételt 140 774 116,- Ft

ca) felhalmozási támogatások 63 594 871,- Ft

cb) felhalmozási bevételek 15 000 000,- Ft

cc) előző évi maradvány igénybevétele 60 179 245,- Ft

d)5 a felhalmozási célú kiadást 140 774 116,-Ft

da) beruházási kiadások 119 737 135,- Ft

db) felújítási kiadások 15 499 995,- Ft

dc) céltartalék 5 536 986,- Ft

állapítja meg.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza, finanszírozási kiadásait és bevételeit forrásonként az 3–4. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2023. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 10. melléklet részletezi.

(5) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el a 16. melléklet alapján.

(6) A Képviselő-testület a (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező és állami feladat szerinti bontásban e rendelet 1. és 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 12. melléklete tartalmazza.

(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet és 18. melléklete tartalmazza.

(10) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

(11) 8. melléklet tartalmazza a lakosságnak jutatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat.

(12) A közvetett támogatások e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(13) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportonként a 14. melléklet tartalmazza.

(14) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete tartalmazza.

5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1 000 000 Ft összegben állapítja meg a 9. melléklet szerint.

(2) Az általános tartalék és a céltartalék felhasználásról a képviselőtestület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

7. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.

(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(6) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester a felelős.

(7) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.

9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működődő Kapolyi Közös Önkormányzati Hivatal.

Záró rendelkezések

11. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet 2023. február 13. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez6

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai

#

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2

3

4

5

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

10 517 832

17 017 832

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

600 000

600 000

08

Ruházati költségtérítés (K1108)

40 000

40 000

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113)

130 000

408 688

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

11 287 832

18 066 520

16

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

8 224 800

8 524 800

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

200 000

2 768 555

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

1 095 000

2 095 000

19

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

9 519 800

13 388 355

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

20 807 632

31 454 875

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2)

2 704 542

2 704 542

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

25

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

27

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

28

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

50 000

50 000

29

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

4 955 000

6 013 000

31

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

5 005 000

6 063 000

32

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

150 000

150 000

33

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

300 000

300 000

34

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

450 000

450 000

35

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

3 480 000

3 480 000

36

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

1 198 000

1 198 000

38

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

157 420

157 420

39

Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331)

4 835 420

4 835 420

40

Vásárolt élelmezés (K332)

200 000

206 499

43

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

1 000 000

1 568 634

46

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

1 250 000

1 250 000

47

Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337)

8 365 000

9 735 000

48

ebből: biztosítási díjak (K337)

0

0

49

Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33)

15 650 420

17 595 553

51

Reklám- és propagandakiadások (K342)

0

12 600

52

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34)

0

12 600

53

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

3 550 000

3 999 361

55

Kamatkiadások (>=56+57) (K353)

75 000

75 000

56

ebből: államháztartáson belül (K353)

0

0

62

Egyéb dologi kiadások (K355)

655 000

671 800

63

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35)

4 280 000

4 746 161

64

Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3)

25 385 420

28 867 314

104

Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48)

3 900 000

3 900 000

121

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)

0

0

123

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48)

0

0

124

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4)

3 900 000

3 900 000

127

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

706 038

130

Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502)

0

706 038

154

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506)

11 748 143

11 748 144

155

ebből: központi költségvetési szervek (K506)

0

0

158

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506)

0

0

161

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)

0

0

162

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

0

0

182

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512)

3 000 000

3 000 000

183

ebből: egyházi jogi személyek (K512)

0

0

190

ebből: egyéb vállalkozások (K512)

0

0

193

Tartalékok (K513)

1 000 000

6 536 986

194

Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5)

15 748 143

21 991 168

196

Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62)

98 319 111

93 218 369

198

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

0

699 470

199

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

0

512 075

204

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

26 546 161

25 307 221

205

Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6)

124 865 272

119 737 135

206

Ingatlanok felújítása (K71)

7 058 055

12 204 719

209

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

1 905 676

3 295 276

210

Felújítások (=206+...+209) (K7)

8 963 731

15 499 995

273

Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8)

202 374 740

224 155 029

2. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez7

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei

#

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2

3

4

5

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

23 349 280

21 779 280

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

10 042 300

10 577 237

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

93 879

119 529

05

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113)

10 136 179

10 696 766

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

3 357 928

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

4 599 991

08

Elszámolásból származó bevételek (B116)

0

2 850

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11)

35 755 459

40 436 815

34

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16)

21 010 198

21 010 198

35

ebből: központi költségvetési szervek (B16)

0

0

40

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

42

ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16)

0

0

45

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1)

56 765 657

61 447 013

70

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25)

63 594 871

63 594 871

73

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)

0

0

81

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2)

63 594 871

63 594 871

82

Magánszemélyek jövedelemadói (=83+84) (B311)

75 000

75 000

84

ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó (B311)

0

0

93

Jövedelemadók (=82+85) (B31)

75 000

75 000

108

Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34)

1 400 000

1 400 000

110

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

115

Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351)

7 045 298

7 045 298

121

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

162

Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35)

7 045 298

7 045 298

163

Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36)

50 000

50 000

182

Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3)

8 570 298

8 570 298

183

Készletértékesítés ellenértéke (B401)

700 000

700 000

184

Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402)

1 900 000

10 270 000

185

ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)

0

0

187

Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403)

1 100 000

1 100 000

189

Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404)

500 000

500 000

191

ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404)

0

0

197

Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)

0

0

203

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082)

165 000

165 000

207

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408)

165 000

165 000

215

Biztosító által fizetett kártérítés (B410)

0

0

216

Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411)

275 000

275 000

218

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

0

0

219

Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4)

4 640 000

13 010 000

222

Ingatlanok értékesítése (>=223) (B52)

15 000 000

15 000 000

230

Felhalmozási bevételek (=220+222+224+225+228) (B5)

15 000 000

15 000 000

234

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64)

0

0

256

Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6)

0

0

270

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=271+…+281) (B75)

0

2 000 000

273

ebből: egyéb civil szervezetek (B75)

0

0

274

ebből: háztartások (B75)

0

0

282

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=257+…+260+270) (B7)

0

2 000 000

283

Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7)

148 570 826

163 622 182

3. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez8

Az önkormányzat 2023. évi finanszírozási kiadásai

#

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2

3

4

5

19

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

1 430 218

1 513 970

27

Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91)

1 430 218

1 513 970

38

Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9)

1 430 218

1 513 970

4. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez9

Az önkormányzat 2023. évi finanszírozási bevételei

#

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

2

3

4

5

11

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

55 234 132

61 963 065

13

Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813)

55 234 132

61 963 065

14

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

83 752

22

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81)

55 234 132

62 046 817

31

Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8)

55 234 132

62 046 817

5. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez10

Az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámkerete

Költségvetési szervek

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős (4 -6 órás)

Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek

0

0

0

0

0

0

Önkormányzat

4

4

0

Temető

1

1

0

Közművelődés

1

1

0

Falugondnoki szolgálat

1

1

0

Város és községgazdálkodás

1

1

0

Létszám összesen:

4

4

0

Közfoglalkoztatási Program neve

Létszám

Teljes munkaidős

Rész- munkaidős

START téli közfoglalkoztatás

0

0

0

START mezőgazdasági program

0

0

0

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

7

7

0

Létszám összesen:

7

7

0

6. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2023.évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft-ban

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

S

Bevételek

1.Működési bevételek

386 000

386 000

386 000

386 000

386 000

386 000

386 000

386 000

386 000

386 000

386 000

394 000

4 640 000

2.Közhatalmi bevételek

200 000

225 000

4 125 000

200 000

5 000

5 000

5 000

10 000

3 045 000

35 000

35 000

680 298

8 570 298

3.Működési célú átvett pénzeszköz.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám.

5 371 897

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 730 471

4 089 050

56 765 657

5.Műk.-i célú tám.értékű bev.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6.Felhalm.-i célú bev.

0

0

0

15 000 000

63 594 871

0

0

0

0

0

0

0

78 594 871

7.Tám.-i kölcsön vtér.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.Pénzmaradvány ig.-be vétel.

55 234 132

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

55 234 132

9.Bevételek (1-8):

61 192 029

5 341 471

9 241 471

20 316 471

68 716 342

5 121 471

5 121 471

5 126 471

8 161 471

5 151 471

5 151 471

5 163 348

203 804 958

Kiadások

10.Működési kiadások

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 329

5 831 336

69 975 955

11.Felújítási kiadások

0

0

2 495 268

4 000 000

0

2 468 463

0

0

0

0

0

0

8 963 731

12.Beruházási kiadások

0

0

0

0

0

0

32 500 000

3 000 000

55 000 000

0

15 000 000

19 365 272

124 865 272

13.Tartalék

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14. Tám.-i kölcsön áh-n k.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15.Felhalm.-i c.pénze.átadás

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16.Kiadások (10-15):

5 831 329

5 831 329

8 326 597

9 831 329

5 831 329

8 299 792

38 331 329

8 831 329

60 831 329

5 831 329

20 831 329

25 196 608

203 804 958

7. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez11

Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásai

Felújítási kiadások

forintban

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kezdési és befejezés éve

Módosított előirányzat

MFP-ÖTIK/2022

8 963 731

2022-2023

8 963 731

VP6-7.2.1.2-16 szennyvíz

6 486 264

2023

6 536 264

Összesen

15 449 995

15 499 995

Beruházási kiadások

forintban

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kezdési és befejezés éve

Módosított előirányzat

VP6-7.2.1.2-16 szennyvíz

124 865 272

2022-2023

118 387 329

Informatikai eszközbeszerzés

699 470

2023

699 470

Egyéb eszközbeszerzés

650 336

2023

650 336

Összesen

126 215 078

119 737 135

8. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

Forint

MEGNEVEZÉS

Rovatszám

Eredeti
előirányzat

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény (Gyvt. 20/A)

K42

Természetben nyújtott gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 20/C/4

K42

Családi támogatások

K42

-

mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

K44

mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása

K44

megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése

K44

cukorbetegek támogatása

K44

helyi megállapítású ápolási díj

K44

helyi megállapítású közgyógyellátás

K44

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

foglalkoztatást helyettesítő támogatás

K45

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

hozzájárulás a lakosségi energiaköltségekhez

K46

lakbértámogatás

K46

lakásfenntartási támogatás

K46

adósságcsökkentési támogatás

K46

természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás

K46

adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz- vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása

K46

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

állami gondozottak pénzbeli juttatásai

K47

oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai

K47

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

időskorúak járadéka

K48

rendszeres szociális segély

K48

települési támogatás

K48

3 900 000

temetési támogatás

K48

egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

K48

természetben nyújtott rendszeres szociális segély

K48

átmeneti segély

K48

temetési segély

K48

köztemetés

K48

rászorultságtól függő normatív kedvezmények

K48

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás

K48

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás

K48

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

3 900 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

3 900 000

9. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez12

Az önkormányzat 2023. évi általános és céltartalékai

MEGNEVEZÉS

2023. évi módosított előirányzat

Általános tartalék

1 000 000

Tervezett tartalék

1 000 000

Céltartalék

5 536 986

Tervezett tartalék

5 536 986

ÖSSZESEN:

6 536 986

10. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez13

Az önkormányzat összevont költségvetési egyenlege

forintban

forintban

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Működési célú

69 975 955

83 027 311

Működési célú

69 975 955

84 894 883

Pénzforgalmi bevételek

69 975 955

83 027 311

Pénzforgalmi kiadások

67 545 737

82 380 913

Működési célú támogatások

56 765 657

61 447 013

Személyi jellegű kiadások

20 807 632

31 454 875

Működési bevételek

4 640 000

13 010 000

Munkaadót terhelő járulékok

2 704 542

2 704 542

Közhatalmi bevételek

8 570 298

8 570 298

Dologi és egyéb folyó kiadások

25 385 420

28 867 314

Működési célra átvett pénzeszközök

0

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 900 000

3 900 000

Mc.tám.kölcs.vissaztérülése

Egyéb működési kiadás

14 748 143

15 454 182

Pénzforgalom nélküli kiadások

2 430 218

2 513 970

Működési célú tartalékok

1 000 000

1 000 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

1 430 218

1 513 970

Felhalmozási célú

78 594 871

80 594 871

Felhalmozási célú

133 829 003

140 774 116

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

133 829 003

135 237 130

Felhalmozási támogatások ÁH belülről

63 594 871

63 594 871

Beruházási kiadások

124 865 272

119 737 135

Felhalmozási bevételek

15 000 000

15 000 000

Felújítások

8 963 731

15 499 995

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

2 000 000

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

Pénzügyi befektetések kiadásai

0

Pénzforgalmi nélküli kiadások

0

5 536 986

Felhalmozási tartalék

0

5 536 986

BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

148 570 826

163 622 182

KIADÁSOK ÖSSZESEN

203 804 958

225 668 999

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

55 234 132

62 046 817

Működési hiány

0

1 867 572

Felhalmozási hiány

55 234 132

60 179 245

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

148 570 826

163 622 182

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

203 804 958

225 668 999

Működési célú bevételek összesen

69 975 955

83 027 311

Működési célú kiadások összesen

69 975 955

84 894 883

Felhalmozási célú bevételek összesen

78 594 871

80 594 871

Felhalmozási célú kiadások összesen

133 829 003

140 774 116

11. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez14

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

forintban

forintban

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Működési célú

69 975 955

83 027 311

Működési célú

69 975 955

84 894 883

Pénzforgalmi bevételek

69 975 955

83 027 311

Pénzforgalmi kiadások

67 545 737

82 380 913

Működési célú támogatások

56 765 657

61 447 013

Személyi jellegű kiadások

20 807 632

31 454 875

Működési bevételek

4 640 000

13 010 000

Munkaadót terhelő járulékok

2 704 542

2 704 542

Közhatalmi bevételek

8 570 298

8 570 298

Dologi és egyéb folyó kiadások

25 385 420

28 867 314

Működési célra átvett pénzeszközök

0

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 900 000

3 900 000

Mc.tám.kölcs.vissaztérülése

Egyéb működési kiadás

14 748 143

15 454 182

Pénzforgalom nélküli kiadások

2 430 218

2 513 970

Működési célú tartalékok

1 000 000

1 000 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

1 430 218

1 513 970

Felhalmozási célú

78 594 871

80 594 871

Felhalmozási célú

133 829 003

140 774 116

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

133 829 003

135 237 130

Felhalmozási támogatások ÁH belülről

63 594 871

63 594 871

Beruházási kiadások

124 865 272

119 737 135

Felhalmozási bevételek

15 000 000

15 000 000

Felújítások

8 963 731

15 499 995

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

0

2 000 000

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

Pénzügyi befektetések kiadásai

0

0

Pénzforgalmi nélküli kiadások

0

5 536 986

Felhalmozási tartalék

0

5 536 986

BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

148 570 826

163 622 182

KIADÁSOK ÖSSZESEN

203 804 958

225 668 999

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

55 234 132

62 046 817

Működési hiány

0

1 867 572

Felhalmozási hiány

55 234 132

60 179 245

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

Belső forrásból

55 234 132

62 046 817

Működési célú hiteltörlesztés

I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

0

1 783 820

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

55 234 132

60 179 245

Megelőlegezés

83 752

Külső forrásból

Likviditási hitelfelvétel

Felhalmozási célú hitelfelvétel

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

203 804 958

225 668 999

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

203 804 958

225 668 999

Működési célú bevételek összesen

69 975 955

84 894 883

Működési célú kiadások összesen

69 975 955

84 894 883

Felhalmozási célú bevételek összesen

133 829 003

140 774 116

Felhalmozási célú kiadások összesen

133 829 003

140 774 116

12. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

EURÓPAI UNIÓS FORRÁSOKBÓL FINANSZÍROZOTT PROJEKT FORRÁSÖSSZETÉTELE 2023-2025

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

SAJÁT ERŐ

TÁMOGATÁS

ÖSSZESEN

2023-2025. év

2023-2025. év

saját erő

támogatás

bekerülési költség

1.

0

0

0

0

0

2.

0

0

0

0

0

ÖSSZESEN:

0

0

0

0

0

13. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

eredeti ei.

Támogatás megnevezése

Összeg

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

0

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege( szemétszállítás)

0

14. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportonként

Bevételek

s.szám

megnevezés

rovat szám

2024.év

2025.év

2026.év

1.

Önk.műk.támogatás

B11

45500

46500

47500

2.

M.c.tám.ÁHT. Belülr

B1.

1000

1000

1000

3.

Közhatalmi bevét

B3.

5335

5550

5650

4.

Mük.bevételek

B4.

0

0

0

5.

M.c.kölcs.vissz

B6.

6.

Tulajd.bevétel

B.7

Bevételek összesen

51835

53050

54150

Kiadások

s.szám

megnevezés

rovat szám

2024.év

2025.év

2026.év

1.

személyi juttatás

K1

23000

25000

27000

2.

Munkad.terh.járulék

K2

3105

3205

3405

3.

Dologi kiadások

K3

15330

14445

13345

4.

Ellátottak p.b.juttat

K4

9900

9900

9900

5.

Tám.kölcs.nyújt

K508

6.

Támog.ÁHT.bülülre

K506

500

500

500

Kiadások összesen

51835

53050

54150

15. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

2024

2025

2026

2027

2028

összesen

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

beruházási és fejlesztési hitelek

működési célú hosszú lejáratú hitelek

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

16. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez15

költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzmaradvány

Sor-szám

Megnevezés

2023.évi módosított előirányzat

Mindösszesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazg. Feladat

Összesen

1.

Maradvány igénybevétel- működési

1 783 820

0

0

1 783 820

1 783 820

2.

Maradvány igénybevétel- felhalmozási

60 179 245

60 179 245

60 179 245

Összesen

61 963 065

0

0

61 963 065

61 963 065

2023. ÉVI

költségvetési hiány külső finanszirozása

Sor-szám

Megnevezés

2023.évi módosított előirányzat

Önkormányzat

Mindösszesen

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazg. Feladat

Összesen

1.

0

0

0

0

2.

0

0

Összesen

0

0

0

0

0

17. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása

Ezer forintban

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei

2023.

2024.

2025.

1.

Helyi adók

8 500

9 350

10 285

2.

Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel

3.

Díjak, pótlékok, bírságok

-

-

-

4.

Tárgyieszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel

5.

Részvények, részesedések értékesítése

6.

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

7.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

8.

Saját bevételek (1+..+7)

8 500

9 350

10 285

9.

Saját bevételek (8.sor) 50 %

4 250

4 675

5 143

10.

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…+18)

-

-

-

11.

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

12.

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

13.

Hitelt megtestesítő értékpapír

14.

Váltó kibocsátás

15.

Pénzügyi lizing

16.

Visszavásárlási kötelezettség

17.

Fedezeti betét

18.

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

19.

Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27)

-

-

-

20.

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

21.

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

22.

Hitelt megtestesítő értékpapír

23.

Adott váltó

24.

Pénzügyi lizing

25.

Visszavásárlási kötelezettség

26.

Fedezeti betét

27.

Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték

28.

Fizetési kötelezettség összesen (10+19)

29.

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9+28)

4 250

4 675

5 143

18. melléklet a 2/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség 2023-2024

ezer forintban

MEGNEVEZÉS

TŐKE

KAMAT

ÖSSZESEN

2023.év

2024.év

2023.év

2024.év

2023.év

2024.év

Adósságszolgálati kiadások

0

0

0

0

0

0

ÖSSZESEN:

0

0

0

0

0

0

Községi Önkormányzat

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ FEJLESZTÉSI CÉLJAI

2023-2024. év

ezer forintban

MEGNEVEZÉS

TŐKE

KAMAT

ÖSSZESEN

2023.év

2024.év

2023.év

2024.év

2023.év

2024.év

Adósságot keletkeztető fejlesztési kiadások

0

0

0

0

0

0

ÖSSZESEN:

0

0

0

0

0

0

1

A 3. § (1) bekezdése a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 1. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 4. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 5. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 7. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 9. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 10. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 11. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 16. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tengőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.