Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Sárpilis Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelet I. módosításáról
Hatályos: 2023. 07. 01Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.07.01.
Sárpilis Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelet I. módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás:
Az önkormányzat 2023. évi költségvetését az 1/2023. (III.17.) önk.-i rendeletével hagyta jóvá a képviselő-testület.
A hatályos jogi szabályozásnak megfelelően – az első negyedév kivételével – a költségvetést érintő változásokról a testületet negyedévenként tájékoztatni kell.
A 2023. évi költségvetés elkészítését követően a központi bérintézkedések kiadásaira kiegészítő támogatást biztosított önkormányzatunknak az állami költségvetés, rendkívüli önkormányzati támogatást nyertünk el, kamatbevétel realizálódott, valamint a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan államháztartási megelőlegezéssel számolhatunk. E forrás-bővülésekkel összhangban terjesztem elő a 2023. évi I. előirányzat módosítást.
Részletes indokolás:
A bevételi és kiadási főösszeg az eredetileg tervezett 997 059 652 Ft-ról a jelenlegi, első előirányzat módosítással 4 757 103 Ft összegű növekedéssel 1 001 816 755 Ft fő-összegre módosul a rendelttervezet elfogadásával. Az előirányzat módosítás a bevételi és kiadási fő összegek vonatkozásában Sárpilis Község Önkormányzata költségvetését érinti, de szerkezetében kismértékben módosul a Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetési előirányzata is.
Az előterjesztés mellékleteiben részletes kimutatást készítettünk a változásról.
Sárpilis Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetését érintő módosítások az alábbiak:
A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 4 660 945 Ft-tal emelkedik, a módosított előirányzat 62 412 138 Ft lesz. A központi bérintézkedésekkel összefüggően 2 819 258 Ft összegű pótlólagos forrás áll rendelkezésre, a rendkívüli önkormányzati támogatás elnyerésére benyújtott pályázaton 1 841 687 Ft összeget biztosítottak számunkra.
A működési bevételek előirányzata 23 Ft-tal módosul az elért kamatbevétel következtében.
A felhalmozási bevételek előirányzatát 1 Ft összegű korrekció érinti, az ingatlanok értékesítési bevétel emelésével teremtjük meg az egyéb felhalmozási célú kiadások vonatkozásában szükséges kiadás fedezetét.
A költségvetési bevételek előirányzata az előzőekben részletezett módosítások következtében 207 471 121 Ft-ról 212 132 090 Ft-ra változik.
A belföldi finanszírozási bevételek előirányzatát a közfoglalkoztatással összefüggően biztosított 96 134 Ft összegű államháztartáson belüli megelőlegezés bővíti, a finanszírozási bevételek módosított előirányzata 789 308 800 Ft lesz.
A módosítás csaknem teljes egészében a működési költségvetés kiadásait érinti, 4 660 968 Ft emelkedés következik be. A felhalmozási költségvetés kiadásai korrekció miatt 1 Ft-tal módosulnak.
A kiadási oldalon a bevételmódosítással összhangban alapvetően a dologi kiadásokat és az egyéb működési célú kiadásokat érinti a módosítás.
A dologi kiadások vonatkozásában a tervezett 27 637 531 Ft-ról 30 026 141 Ft-ra nő az előirányzat. A tényleges kiadásokhoz igazodva az üzemeltetési anyagok beszerzésére, zöldterület-kezelés kiadásaira, a villamosenergia szolgáltatás díjára, víz- és csatorna szolgáltatási díjra, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások kiadására, fizetendő általános forgalmi adóra, valamint egyéb dologi kiadásokra (műszaki vizsga, E-matrica, tagdíj) tartalmaz fedezetét a rendelet-tervezet.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 2 272 358, Ft-tal megemelésre kerül, melyből a szociális tűzifa elszámolásból adódó visszafizetési kötelezettség miatt 10 000 Ft előirányzat módosítás következik be, emellett a tartalékok előirányzata 2 262 358 Ft-tal módosul. Az általános tartalék összege 30 026 141 Ft lesz. Az egyéb működési kiadások módosított előirányzata 140 171 745 Ft-ra változik.
Az egyéb felhalmozási célú kiadások korrekció következtében 1 Ft-tal emelkednek.
Az előzőekben részletezett módosulások következtében a költségvetési kiadások 971 709 333 Ft-ról 976 370 302 Ft-ra emelkednek.
A belföldi finanszírozás kiadásai között feljegyzésre kerül a közfoglalkoztatással összefüggően juttatott államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése, a finanszírozási kiadások előirányzata 24 974 454 Ft-ról 96 134 Ft módosítással 25 070 588 Ft-r a változik.
A Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetését érintő változások:
Az intézmény költségvetésében a módosítás kiemelt előirányzatot nem érint, a dologi kiadásokon belül rovatok közötti átcsoportosítás történik. A szakmai anyagok beszerzése rovatról 67 000 Ft átcsoportosításra kerül, melyből 20 000 Ft a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra, 47 000 Ft a gázenergia szolgáltatásra kerül átvezetésre.