Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
Sárpilis Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelet II. módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 29Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.29.
Sárpilis Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelet II. módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás:
Az önkormányzat 2023. évi költségvetését az 1/2023. (III.17.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá a képviselő-testület, az év során egy ízben a 6/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelettel került módosításra.
A hatályos jogi szabályozásnak megfelelően – az első negyedév kivételével – a költségvetést érintő változásokról a testületet negyedévenként tájékoztatni kell. Az előző kódostás óta bekövetkezett változásokat tartalmazza a rendelettervezet. Az önkormányzat működési célú támogatásokat nyert el, elszámolásból adódó bevétel és késedelmi pótlék realizálódott, lekötött pénzeszközből kamatbevétel képződött, biztosító által térített működési bevétel folyt be, továbbá plusz ingatlanértékesítési bevétellel számolunk.
A finanszírozási bevételek előirányzatát növeli a betétmegszüntetésből adódó előirányzat feljegyzése.
E forrás-bővülésekkel összhangban terjesztem elő a 2023. évi II. előirányzat módosítást.
Részletes indokolás:
A bevételi és kiadási fő összeg a jelenlegi előirányzat módosítással – 484 695 750 Ft összegű növekedéssel – 1 001 816 755 Ft-ról 1 486 136 640 Ft-ra fő-összegre módosul a rendelttervezet elfogadásával. Az előirányzat módosítás a bevételi és kiadási fő összegek vonatkozásában Sárpilis Község Önkormányzata költségvetését és a Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetési előirányzatát is érinti.
Az előterjesztés mellékleteiben részletes kimutatást készítettünk a változásról.
Sárpilis Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetését érintő módosítások az alábbiak:
A működési cél támogatások államháztartáson belülről előirányzat 3 591 749 Ft-tal módosul az elnyert 2 190 750 Ft összegű szociális tűzifa támogatás, valamint az 1 332 819 Ft összegű rendkívüli önkormányzati támogatás eredményeként. Elszámolásból származó bevételként 68 180 Ft realizálódott az önkormányzatnál. A módosított előirányzat 61 368 138 Ft-ról 64 959 887 Ft-ra emelkedik.
A közhatalmi bevételek előirányzata 38 894 Ft-tal emelkedik az elért késedelmi pótlék és bírság bevétel révén, a módosított előirányzat 78 038 894 Ft lesz.
A működési bevételek előirányzata 4 754 107 Ft-tal emelkedik pénzeszköz lekötés révén elért kamatbevételből 4 279 315 Ft-tal, emellett a biztostó káreseménnyel összefüggően 474 792 Ft-ot térített, ezért összességében a módosított előirányzat 3 377 523 Ft-ról 3 852 315 Ft-ra változik.
A felhalmozási bevételek előirányzata 20 000 000 Ft-tal emelkedik a tervezett ingatlanértékesítési bevétellel, a módosított előirányzat összege 24 000 001 Ft lesz.
A költségvetési bevételek előirányzata az előzőekben részletezett 28 384 750 Ft összegű módosítás következtében 212 132 090 Ft-ról 240 516 840 Ft-ra változik.
A belföldi finanszírozási bevételek előirányzatát betét megszüntetés révén 456 311 000 Ft összegű forrás emeli, a finanszírozási bevételek módosított előirányzata 1 245 619 800 Ft lesz.
A módosítás csaknem teljes egészében a működési költségvetés kiadásaiban 34 502 392 Ft emelkedés következik be, a felhalmozási költségvetés kiadásai 8 380 000 Ft-tal csökkennek.
A kiadási oldalon a bevétel-módosítással összhangban alapvetően a dologi kiadásokat érinti a változás, 30 026 141 Ft-ról 59 881 141 Ft-ra nő az előirányzat. A személyi juttatások előirányzata 6 703 500 Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzat 1 050 000 Ft-tal emelkedik a tényleges kiadásokhoz igazodóan.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 3 106 108 000 Ft-tal csökken az általános tartalékból történő átcsoportosítás miatt.
A beruházások előirányzata 9 000 000 Ft-tal csökken, a felújítások előirányzata 620 000 Ft-tal emelkedik.
Az előzőekben részletezett módosulások következtében a költségvetési kiadások 976 370 302 Ft-ról 1 002 492 694 Ft-ra emelkednek.
A belföldi finanszírozás kiadásai előirányzat 458 573 358 Ft módosítással 483 643 946 Ft-ra változik, melyből 2 2 62 358 Ft az intézményt érintő finanszírozás megemeléséből adódik, 456 311 000 Ft betételhelyezéssel függ össze.
A Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetését érintő változások:
Az intézmény finanszírozási bevétele 2 262 358 Ft-tal emelkedik a 2023. évi központi bérintézkedések fedezetére biztosított állami forrás átadásával, ezzel összhangban a személyi jellegű kiadási előirányzat kerül megemelésre. Az intézményi költségvetés bevételi és kiadási fő összegének módosított előirányzata 25 684 603 Ft lesz.