Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Sárpilis Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet II. módosításáról
Hatályos: 2025. 12. 10Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.12.10.
Sárpilis Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelet II. módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás:
Jelen módosítás keretében a közhatalmi és a működési bevételek előirányzatának teljesítés adatoknak megfelelő módosítása történik a bevételi oldalon, míg a kiadások között a költségvetési rendeletben átvezetésre kerülnek a tényleges teljesítésnek megfelelő összegek és többek között a falunap költsége, a megnövekedett bankköltség és biztosítási költségek összege, valamint a szociális tűzifa szállítási költsége.
A költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre került az iskolakezdési támogatás összege, valamint a bölcsőde részletfizetése miatt felmerült ügyleti kamat többletköltsége.
Az általános tartalék és a céltartalék előirányzata nem változik.
Mindezek figyelembevételével terjesztem elő a 2025. évi II. előirányzat módosítást.
Részletes indokolás:
A konszolidált költségvetés bevételi és kiadási fő összege a módosított 252 454 760 Ft-ról a jelenlegi előirányzat módosítás 3 973 002 Ft összegű növelésével 256 427 762 Ft-ra módosul a rendelttervezet elfogadásával. Az előirányzat módosítás a bevételi és kiadási főösszegek vonatkozásában Sárpilis Község Önkormányzata költségvetését érinti.
Az előterjesztés mellékleteiben részletes kimutatást készítettünk a változásról.
Sárpilis Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetését érintő módosítások:
A közhatalmi bevételek előirányzata 3 501 574 Ft-tal emelkedik, a bevételek év végéig várható teljesítésének megfelelően, így az előirányzat 60 000 000 Ft helyett 63 501 574 Ft lesz. Az iparűzési adóbevétel előirányzata 3 419 438 Ft-tal, a talajterhelési díj előirányzata 10 800 Ft-tal, míg az egyéb közhatalmi bevételek előirányzata 71 336 Ft-tal emelkedik a módosítás során.
A működési bevételek előirányzata 471 428 Ft-tal emelkedik, 4 364 012 Ft-ról 4 835 440 Ft-ra változik. A változás földhasználati díjból származó többletbevételnek és a közüzemi díjak túlfizetésének visszautalásából származó bevételnek köszönhető.
A költségvetési bevételek előirányzata az előzőekben részletezett módosítások következtében összességében 3 973 002 Ft-tal, 198 509 150 Ft-ról 202 482 152 Ft-ra változik.
A finanszírozási bevételek előirányzata nem változik.
A bevételmódosítással összhangban a költségvetési kiadások is emelésre kerülnek.
A személyi juttatások előirányzata 800 000 Ft-tal, a falunapi reprezentációs költségek összegével emelkedik, az előirányzat összege így 56 539 010 Ft lesz.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 280 200 Ft-tal, a reprezentáció után fizetendő adó összegével növekszik, 6 614 655 Ft lesz az előirányzata.
A dologi kiadások előirányzat vonatkozásában 2 672 802 Ft növekedés következik be, 45 548 600 Ft-ról 48 221 402 Ft-ra nő az előirányzat. A tényleges kiadásokhoz igazodva elszámolásra került a gyereknapi és falunapi bérleti díjak összege, a megnövekedett egyéb szolgáltatások összege mint a bankköltség, a biztosítások többletköltsége, a falunapi rendezvényhez kapcsolódó szolgáltatások költsége, valamint a fizetendő ÁFA összege. Növeli az előirányzatot a bölcsőde részletfizetéséhez kapcsolódó ügyleti kamat többletköltsége. A dologi kiadások előirányzata csökken az év végéig a tervezetthez képest alacsonyabb összegben teljesülő karbantartási és kisjavítási költségek 400 000 Ft kevesebb összegével.
A dologi kiadásokon belül 2 200 000 Ft átvezetésre kerül a gázenergia díjának Tankerület felé történő tovább számlázása miatt.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat 220 000 Ft-tal emelésre kerül az iskolakezdési támogatás összegével, 500 000 Ft-ról 720 000 Ft-ra változik.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata nem változik.
Az előzőekben részletezett módosulások következtében a költségvetési kiadások 3 973 002 Ft-tal emelkedik, 213 819 356 Ft-ról 217 792 358 Ft-ra változtak.
Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak a főösszege 3 973 002 Ft-tal emelkedik, azaz az előirányzat 252 354 488 Ft-ról 256 327 490 Ft-ra változik.
Sárpilisi Tündérkert Óvoda előirányzat átcsoportosítása
A kiadások között az Óvoda Dologi kiadások előirányzatán belül az előirányzatok rovatok közötti átcsoportosítására kerül sor a tényleges teljesítési adatoknak megfelelően. Az átcsoportosítás a Dologi kiadások kiemelt előirányzatának összegét nem változtatja meg.
Az átcsoportosítások eredményeként az Óvoda bevételi és kiadási előirányzata összességében nem változik, 35 748 855 Ft marad.
Az előirányzat módosítás illetve átcsoportosítás részletes kimutatását a módosító rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.
Kérem a képviselő-testületet, hogy a 2025. évi költségvetés II. módosítását tartalmazó rendelettervezet fogadja el.
Sárpilis Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló
önkormányzati rendelet módosításáról szóló rendelet-tervezethez
A rendelet módosítását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése teszi kötelezővé.
Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: társadalmi és gazdasági hatása nem jelentős, viszont költségvetési hatása igen, hiszen ez alapozza meg az önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának alapjait.
Környezeti és egészségügyi következmények: nincs
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal látja el az önkormányzat teljes gazdálkodásával kapcsolatos feladatokat.
A jogszabály megalkotásának szükségessége: kötelező
A jogalkotás elmaradásának következményei: törvényességi felhívással élhet.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: plusz feltételek biztosítására nincs szükség.
Előzetes véleményeztetés: nincs