Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 30

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 30

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:1

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2024. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)2 Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 52 688 706 Ft-ban

kiadási főösszegét 52 688 706 Ft-ban

állapítja meg.

(2)3 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 36 135 307 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 209 050 Ft

Közhatalmi bevételek 4 815 000 Ft

Működési bevételek 2 938 637 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 44 097 994 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 44 097 994 Ft

Finanszírozási bevételek 8 590 712 Ft

Bevételek mindösszesen 52 688 706 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 23 369 171 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 171 444 Ft

Dologi kiadások 19 773 868 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 710 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 349 000 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 1 000 000 Ft

Tartalékok 1 708 706 Ft

Működési célú kiadások 51 082 189Ft

Beruházások 200 000 Ft

Felújítások 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 200 000 Ft

Költségvetési kiadások 51 282 189 Ft

Finanszírozási kiadások 1 406 517 Ft

Kiadások mindösszesen 52 688 709 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 4 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5)4 A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak 2024. évi éves cafetéria keretét bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

Általános és céltartalékok

6. §5 A Képviselő-testület 2024. költségvetési évben 1 708 706 Ft általános tartalékot hagy jóvá.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2024. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2024. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1 napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez6

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

36 135 307

36 135 307

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

209 050

209 050

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

4 815 000

4 815 000

0

0

B4

Működési bevételek

2 938 637

696 681

2 241 956

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

44 097 994

41 856 038

2 241 956

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

44 097 994

41 856 038

2 241 956

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-7 184 195

-7 184 195

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele

4 390 712

4 390 712

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele

200 000

200 000

0

0

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

4 000 000

4 000 000

0

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

0

FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

8 590 712

8 590 712

0

0

Működési bevételek mindösszesen

52 488 706

50 246 750

2 241 956

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

200 000

200 000

0

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

52 688 706

50 446 750

2 241 956

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

23 369 171

23 069 171

300 000

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO

3 171 444

3 136 344

35 100

0

K3

Dologi kiadások

19 773 868

18 867 012

906 856

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

710 000

710 000

0

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

4 057 706

3 057 706

1 000 000

0

Működési kiadások összesen

51 082 189

48 840 233

2 241 956

0

K6

Beruházások

200 000

200 000

0

0

K7

Felújítás

0

0

0

0

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadás

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

200 000

200 000

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

51 282 189

49 040 233

2 241 956

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

K912

Belföldi értékpapírok bevételei

0

0

0

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 406 517

1 406 517

0

0

FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 406 517

1 406 517

0

0

Működési kiadások mindösszesen

52 488 706

50 246 750

2 241 956

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

200 000

200 000

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

52 688 706

50 446 750

2 241 956

0

2. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez7

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata 2024. évi működési bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

36 344 357

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

36 135 307

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

24 505 613

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

8 979 370

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 650 324

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

209 050

B16

Fejezeti kezelésű előirányzatok

209 050

B16

Elkülönített állami pénzalapok

0

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

0

B16

Társulások és költségvetési szerveik

0

B3

Közhatalmi bevételek

4 815 000

B34

Vagyoni tipusú adók

0

B34

Építményadó

0

B351

Értékesítési és forgalmi adók

3 000 000

B351

Helyi iparűzési adó

3 000 000

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 800 000

B355

Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

1 800 000

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

15 000

B36

Késdelmi és önellenőrzési pótlék

15 000

B36

Talajterhelési díj

0

B4

Működési bevételek

2 938 637

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

B402

Szolgáltatások ellenértéke

2 320 000

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

80 000

B404

Tulajdonosi bevételek

164 000

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

20

B411

Egyéb működési bevételek

374 617

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

8 390 712

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

4 390 712

B811

Likvid hitel felvétele

0

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

4 000 000

B817

Lekötött bankbetét megszüntetése

0

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

52 488 706

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

23 369 171

K1101

Törvény szerinti illetmény

12 808 530

K1107

Béren kívüli juttatások

438 641

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

403 750

K121

Választott tisztviselők juttatásai

8 292 250

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

0

K123

Egyéb külső személyi juttatás

1 426 000

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

3 171 444

K3

Dologi kiadások

19 773 867

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

710 000

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, temetési, rendkívüli)

710 000

K48

Önk. álatal saját hatáskörben adott más ellátás

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

4 057 706

K502

Elvonások és befizetések

0

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

1 349 000

Központi költségvetési szervnek

750 000

Bursa Hungarica ösztöndíj

750 000

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

110 000

fogorvos

110 000

közös önkormányzati hivatal

0

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

489 000

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ.

460 000

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda

0

Hulladékgazdálkodási Társulás

29 000

Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése

0

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

1 000 000

Helyi és egyéb civil szervezetek

1 000 000

K513

Tartalékok

1 708 706

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

1 406 517

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 406 517

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

52 488 705

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

3. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata 2024. évi felhalmozási bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

0

Társulások és költségvetési szerveik

0

Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

B51

Immateriális javak értékesítése

0

B52

Ingatlanok értékesítése

0

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

B54

Részesedések értékesítése

0

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

B8

Finanszirozási bevételek

200 000

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

200 000

B812

Forgatási célú értékpapír bevétele

0

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

200 000

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

200 000

K7

Felújítás

0

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

Társulások és költségvetési szerveik

0

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

200 000

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

4. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata 2024. évi beruházásai és felújítási kiadásai feladatonként/célonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

K6

BERUHÁZÁSOK

200 000

K61

Immateriális javak beszerzése

0

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

0

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

Év közben szükségessé váló kis értékű tárgyi eszközök beszerzése

200 000

K7

FELÚJÍTÁSOK

0

K71

Ingatlanok felújítása

0

0

K72

Informaikai eszközök felújítása

0

K73

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

0

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

Váltó kibocsátása

0

Pénzügyi lizing

0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

5. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata 2024. évi engedélyezett létszámkerete

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

1.

Közalkalmazottak

2

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

fizikai állomány

1

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

2.

Köztisztviselők

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

1

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

1

4.

közfoglalkoztatás

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

5.

választott tisztségviselő

1

ÖSSZESEN

4

6. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata 2024. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

ebből: építményadó

idegenforgalmi adó tartózkodás után

iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után

6.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

7.

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

8.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

9.

Egyéb kedvezmény

10.

Egyéb kölcsön elengedése

11.

Átvállalt térítési díj

210 000

ebből: szociális étkeztetés

210 000

házi segítségnyújtás

0

Összesen

210 000

7. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2024. évi előirányzatok

1.

Helyi adóból és települési adóból származó bevételek

4 800 000

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

164 000

3.

Osztalék, koncessziós díj hozambevétel

0

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel

0

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

15 020

6.

Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

7.

Saját bevételek összesen:

4 979 020

I.

Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a

2 489 510

8.

Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása

0

9.

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

10.

Váltó kibocsátása

0

11.

Pénzügyi lízing

0

12.

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

13.

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

0

14.

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek

0

II.

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

0

8. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez8

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata 2024. évi finanszírozási célú pénzügyi bevételei, kiadásai a költségvetési hiány finanszírozására vagy a többlet felhasználására

adatok Ft-ban

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

4 000 000

1.

Működési célú

4 000 000

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Likvid hitelek felvétele

Forgatási célú értékpapírok értékesítése

4 000 000

2.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hitel felvétel

Befektetési célú értékpapír értékesítése

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása

0

3.

Működési célú

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Likvid hitelek törlesztése

Forgatási célú értékpapírok vásárlása

4.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hiteltörlesztés

Befektetési célú értékpapír vásárlása

9. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata 2023. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2022. év

2023. év

ESZKÖZÖK

I/1.

Vagyoni értékű jogok

0

0

I/2.

Szellemi termékek

0

0

A/I.

Immateriális javak

0

0

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

422 788 037

431 156 131

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

8 195 271

4 418 988

II.4.

Beruházások, felújítások

0

0

A/II.

Tárgyi eszközök

430 983 308

435 575 119

III.1.

Tartós részesedések

8 880 600

8 880 600

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

8 880 600

8 880 600

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

439 863 908

444 455 719

B/I.

Készletek

0

0

II/1

Nem tartós részesedések

35 000 000

10 000 000

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II.

Értékpapírok

35 000 000

10 000 000

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

35 000 000

10 000 000

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

101 645

47 780

C/III.

Forintszámlák

13 059 133

6 026 851

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

13 160 778

6 074 631

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

222 450

553 003

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 248 057

2 334 057

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 470 507

2 887 060

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

2 187 991

1 809 322

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

404 343

739

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 592 334

1 810 061

III/1

Adott előlegek

0

0

III/7

Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása

24 405

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

24 405

0

D)

Követelések

4 087 246

4 697 121

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

0

0

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

357 628

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

357 628

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

492 469 560

465 227 471

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

466 085 355

466 085 355

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

0

0

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

43 915 917

43 915 917

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-114 596 875

-127 219 180

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

-12 622 305

-26 271 970

G)

Saját tőke

382 782 092

356 510 122

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

8 470

I/4.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire

0

0

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

0

8 470

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

663 665

757 899

II/5

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

0

15 760

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

1 281 249

1 406 517

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 944 914

2 180 176

III/1.

Kapott előlegek

728 734

1 483 919

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

728 734

1 483 919

H)

Kötelezettségek

2 673 648

3 672 565

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 969 036

0

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

105 044 784

105 044 784

J)

Passzív időbeli elhatárolások

107 013 820

105 044 784

FORRÁSOK ÖSSZESEN

492 469 560

465 227 471

1

A bevezető a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdése a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (2) bekezdése a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

A 4. § (5) bekezdése a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

5

A 6. § a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

6

Az 1. melléklet a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. melléklet a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 8. melléklet a Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.