Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 04. 22

Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.04.22.

Vasszécseny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a 21. § vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. LV. törvény 75. § (3) bekezdésének b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Vasszécseny Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal.

(3) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 632.947.340 Ft, azaz hatszázharminckétmillió-kilencszáznegyvenhétezer-háromszáznegyven forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 109.595.801 Ft, azaz egyszázkilencmillió-ötszázkilencvenötezer-nyolcszázegy forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerve 2024. évi költségvetésének kilencszázöt forintban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetés működési bevételi főösszegét 462.482.155 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 544.929.822 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a felhalmozási bevételi főösszegét 150.635.566 Ft-ban kiadási főösszegét 91.832.427 Ft-ban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 39.485.184 Ft-ban állapítja meg, amely maradványból ered. A maradvány működési célt szolgál. A Képviselő-testület finanszírozási működési kiadások összegét 15.840.656 Ft-ban állapítja meg, amely állami előleg visszafizetéséből és hiteltörlesztésből tevődik össze, finanszírozási felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület a tartalékot 74.435.133 Ft összegben állapítja meg.

3. § (1) A 2. § (1)-(4) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését az 1. melléklet , a 2. melléklet, a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszám előirányzatát a 4. melléklet szerint 25 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét -200.000.000, -forintban, felhalmozási költségvetési egyenlegét 200.000.000, - forintban állapítja meg, melyet részletesen az 5. melléklet tartalmaz.

(2) A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi 194. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből 2.987.432 Ft kötelezettséget állapít meg, kezességvállalásokból nem állapít meg kötelezettséget, saját bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja és projektje van folyamatban, ezt a 7. melléklet tartalmazza.

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

5. § (1) Forráshiány esetén a Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési jellegű forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.

(2) A likvid hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a jegyző jogi ellenjegyzése mellett jogosult.

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban történő kimutatását a 8. melléklet tartalmazza.

4. Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2024. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. A lekötést csak úgy lehet eszközölni, hogy a folyamatos pénzellátást ne zavarja. A lekötésről a polgármester a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A Képviselő-testület – a költségvetés soron következő módosításakor történő tájékoztatási kötelezettség mellett – felhatalmazza a polgármestert

a) 100.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben történő intézkedésre;

b) 1.000.000.- Ft összeghatárig a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra;

c) a bevételi előirányzatok között összeghatár megkötöttsége nélkül történő átcsoportosításra.

(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának lebonyolítását a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. Ennek keretében gondoskodik a bevételek beszedéséről, a kifizetések teljesítéséről, a szükséges pénzügyi nyilvántartások vezetéséről, a könyvelési munka elvégzéséről, a számlák kifizetés előtti átvizsgálásáról, a szükséges jelentések, adatszolgáltatások elvégzéséről, a belső ellenőrzések folyamatos végzéséről.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat által foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként 200.000.- Ft összegű cafeteria keretet biztosít. A polgármester a közszférára vonatkozó, költségvetési törvényben szabályozott cafeteria keretre jogosult.

(6) A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testületet illeti meg.

(7) A maradvány módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

7. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek – kérelemre vagy a képviselő-testület által kiírt pályázat alapján – az önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás szerint részesülnek önkormányzati támogatásban.

(2) Kizárólag azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2024. évi támogatás feltétele, hogy a 2023. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

(3) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (2) bekezdésben megjelölt megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját, valamint ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.

8. § (1) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-ei forduló-nappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő két évenként végrehajtani. Az ilyen módon leltározható eszközök köre a következő: ingatlanok, szellemi termékek, tárgyi eszközök, járművek, gépek-berendezések.

(2) Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.

9. § A Vasszécseny Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapjának mértéke 2024. évben 54.000 Ft

10. § (1) A költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(2) Vasszécseny Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámláival együtt az OTP Nyrt. vezeti.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1.2 Vasszécseny Község Önkormányzata KIADÁSOK

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

24 011 112

24 011 112

Normatív jutalmak

K1102

300 752

300 752

Béren kívüli juttatások

K1107

664 063

664 063

Közlekedési költségtérítés

K1109

32 670

32 670

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

236 041

236 041

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

25 244 638

25 244 638

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

13 961 138

13 961 138

Egyéb külső személyi juttatások

K123

448 335

448 335

Külső személyi juttatások

K12

14 409 473

14 409 473

Személyi juttatások

K1

39 654 111

39 654 111

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

5 026 282

5 026 282

Szakmai anyagok beszerzése

K311

668 785

668 785

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

8 794 910

8 794 910

Készletbeszerzés

K31

9 463 695

9 463 695

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

432 905

432 905

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

945 492

945 492

Kommunikációs szolgáltatások

K32

1 378 397

1 378 397

Villamosenergia szolgáltatás

K3311

7 296 875

7 296 875

Gázenergia szolgáltatás

K3312

3 916 354

3 916 354

Víz- csatorna szolgáltatás

K3314

245 030

245 030

Vásárolt élelmezés

K332

4 126 471

4 126 471

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

4 632 963

4 632 963

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

21 623 896

21 623 896

Egyéb szolgáltatások

K337

5 435 094

5 435 094

Szolgáltatási kiadások

K33

47 276 683

47 276 683

Kiküldetések kiadásai

K341

18 425

18 425

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

18 425

18 425

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

9 682 692

9 682 692

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

15 225 000

15 225 000

Kamatkiadások

K353

1 645 274

1 645 274

Egyéb dologi kiadások

K355

1 070 328

1 070 328

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

27 623 294

27 623 294

Dologi kiadások

K3

85 760 494

85 760 494

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 820 500

1 820 500

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 820 500

1 820 500

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

229 636 356

229 636 356

Tartalékok

K513

74 435 133

74 435 133

Egyéb működési célú kiadások

K5

304 071 489

-

304 071 489

Működési költségvetés előirányzat csoport

436 332 876

-

-

436 332 876

Beruházások

K6

-

-

Ingatlanok felújítása

K71

89 929 204

89 929 204

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

904 368

904 368

Felújítások

K7

90 833 572

90 833 572

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport

90 833 572

-

-

90 833 572

Költségvetési kiadások

K1-K8

527 166 448

-

527 166 448

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

2 987 432

2 987 432

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

2 987 432

2 987 432

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

12 853 224

12 853 224

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

89 940 236

89 940 236

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

105 780 892

105 780 892

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

Finanszírozási kiadások

K9

105 780 892

105 780 892

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)

632 947 340

-

-

632 947 340

2.3 Vasszécseny Község Önkormányzata BEVÉTELEK

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

122 514 744

122 514 744

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

108 635 854

108 635 854

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

119 598 021

119 598 021

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 958 781

2 958 781

Működési célú központosított előirányzatok

B115

6 868 518

6 868 518

Elszámolásból származó bevételek teljesítése

B116

349 828

349 828

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

360 925 746

360 925 746

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

38 837 470

38 837 470

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

399 763 216

399 763 216

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

150 516 669

150 516 669

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

150 516 669

150 516 669

Jövedelemadók

B31

-

Értékesítési és forgalmi adók

B351

32 889 557

32 889 557

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

300 000

300 000

Termékek és szolgáltatások adói

B35

33 189 557

33 189 557

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

2 071 572

2 071 572

Közhatalmi bevételek

B3

35 261 129

35 261 129

Készletértékesítés ellenértéke

B401

10 130

10 130

Szolgáltatások ellenértéke

B402

5 614 712

-

5 614 712

Ellátási díjak

B405

2 933 390

2 933 390

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

1 537 697

1 537 697

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

Kamatbevételek

B408

21

21

Egyéb működési bevételek

B411

214 757

214 757

Működési bevételek

B4

10 310 707

-

10 310 707

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

118 897

118 897

Felhalmozási bevételek

B5

118 897

118 897

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

595 970 618

-

-

595 970 618

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

445 335 052

-

-

445 335 052

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

150 635 566

-

-

150 635 566

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

36 969 729

36 969 729

Maradvány igénybevétele

B813

36 969 729

36 969 729

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

6 993

6 993

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

36 976 722

36 976 722

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

Finanszírozási bevételek

B8

36 976 722

36 976 722

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

632 947 340

-

632 947 340

2. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési szerve (VKÖH) költségvetésének bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1.4 Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal KIADÁSOK

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

69 025 070

69 025 070

Normatív jutalmak

K1102

1 953 760

1 953 760

Céljuttatás, projektprémium

K1103

1 780 050

1 780 050

Béren kívüli juttatások

K1107

3 056 906

3 056 906

Közlekedési költségtérítés

K1109

1 209 320

1 209 320

Egyéb költségtérítések

K1110

99 760

99 760

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

2 750 763

2 750 763

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

79 875 629

-

-

79 875 629

Egyéb külső személyi juttatások

K123

4 187 473

4 187 473

Külső személyi juttatások

K12

4 187 473

4 187 473

Személyi juttatások

K1

84 063 102

-

-

84 063 102

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

10 931 507

10 931 507

Szakmai anyagok beszerzése

K311

340 884

340 884

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

2 474 123

2 474 123

Készletbeszerzés

K31

2 815 007

-

-

2 815 007

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

2 250 054

2 250 054

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

999 450

999 450

Kommunikációs szolgáltatások

K32

3 249 504

-

-

3 249 504

Villamosenergia szolgáltatás díja

K3311

691 825

691 825

Gázenergiaszolgáltatás díja

K3312

1 811 730

1 811 730

Víz- és csatorna szolgáltatás díja

K3314

144 766

144 766

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

236 800

236 800

Közvetített szolgáltatások

K335

12 501

12 501

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

1 311 316

1 311 316

Egyéb szolgáltatások

K337

666 453

666 453

Szolgáltatási kiadások

K33

4 875 391

-

-

4 875 391

Kiküldetések kiadásai

K341

124 985

124 985

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

124 985

-

-

124 985

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

2 028 405

2 028 405

Egyéb dologi kiadások

K355

509 045

509 045

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

2 537 450

-

-

2 537 450

Dologi kiadások

K3

13 602 337

-

-

13 602 337

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

-

Működési költségvetés előirányzat csoport

108 596 946

108 596 946

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

119 600

119 600

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

439 800

439 800

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

227 101

227 101

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

212 354

212 354

Beruházások

K6

998 855

998 855

Felújítások

K7

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

998 855

998 855

Költségvetési kiadások

K1-K8

109 595 801

-

-

109 595 801

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

-

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

Finanszírozási kiadások

K9

-

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

109 595 801

-

-

109 595 801

2.5 Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal BEVÉTELEK

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

14 331 922

14 331 922

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

14 331 922

-

-

14 331 922

Jövedelemadók

B31

Termékek és szolgáltatások adói

B35

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

Közhatalmi bevételek

B3

Szolgáltatások ellenértéke

B402

2 770 000

2 770 000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

14 795

14 795

Egyéb működési bevételek

B411

30 386

Működési bevételek

B4

2 815 181

-

-

2 815 181

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

Működési költségvetés előirányzat csoport

17 147 103

17 147 103

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

Felhalmozási bevételek

B5

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

Költségvetési bevételek

B1-B7

17 147 103

-

-

17 147 103

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

17 147 103

-

17 147 103

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

2 508 462

2 508 462

Maradvány igénybevétele

B813

2 508 462

2 508 462

Központi, irányító szervi támogatás

B816

89 940 236

89 940 236

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

92 448 698

-

92 448 698

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

Finanszírozási bevételek

B8

92 448 698

-

92 448 698

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

109 595 801

-

109 595 801

3. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szerve költségvetésének bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1.6 Vasszécseny Község Önkormányzata és költségvetési szerve KIADÁSOK

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

93 036 182

93 036 182

Normatív jutalmak

K1102

2 254 512

2 254 512

Céljuttatás, projektprémium

K1103

1 780 050

1 780 050

Béren kívüli juttatások

K1107

3 720 969

3 720 969

Közlekedési költségtérítés

K1109

1 241 990

1 241 990

Egyéb költségtérítések

K1110

99 760

99 760

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

2 986 804

2 986 804

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

105 120 267

105 120 267

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

13 961 138

13 961 138

Egyéb külső személyi juttatások

K123

4 635 808

4 635 808

Külső személyi juttatások

K12

18 596 946

18 596 946

Személyi juttatások

K1

123 717 213

123 717 213

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

15 957 789

15 957 789

Szakmai anyagok beszerzése

K311

1 009 669

1 009 669

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

11 269 033

11 269 033

Készletbeszerzés

K31

12 278 702

12 278 702

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

2 682 959

2 682 959

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

1 944 942

1 944 942

Kommunikációs szolgáltatások

K32

4 627 901

4 627 901

Villamosenergia szolgáltatás díja

K3311

7 988 700

7 988 700

Gázenergia szolgáltatás díja

K3312

5 728 084

Víz- csatorna szolgáltatás díja

K3314

389 796

Vásárolt élelmezés

K332

4 126 471

4 126 471

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

4 869 763

4 869 763

Közvetített szolgáltatások

K335

12 501

12 501

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

22 935 212

22 935 212

Egyéb szolgáltatások

K337

6 101 547

6 101 547

Szolgáltatási kiadások

K33

52 152 074

52 152 074

Kiküldetések kiadásai

K341

143 410

143 410

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

143 410

143 410

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

11 711 097

11 711 097

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

15 225 000

15 225 000

Kamatkiadások

K353

1 645 274

1 645 274

Egyéb dologi kiadások

K355

1 579 373

1 579 373

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

30 160 744

30 160 744

Dologi kiadások

K3

99 362 831

99 362 831

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 820 500

1 820 500

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 820 500

1 820 500

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

229 636 356

229 636 356

Tartalékok

K513

74 435 133

74 435 133

Egyéb működési célú kiadások

K5

304 071 489

-

304 071 489

Működési költségvetés előirányzat csoport

544 929 822

-

-

544 929 822

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

119 600

119 600

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

439 800

439 800

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

227 101

227 101

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

212 354

212 354

Beruházások

K6

998 855

998 855

Ingatlanok felújítása

K71

89 929 204

89 929 204

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

904 368

904 368

Felújítások

K7

90 833 572

90 833 572

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport

91 832 427

-

-

91 832 427

Költségvetési kiadások

K1-K8

636 762 249

-

636 762 249

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

2 987 432

2 987 432

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

2 987 432

2 987 432

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

12 853 224

12 853 224

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

15 840 656

15 840 656

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

-

Finanszírozási kiadások

K9

15 840 656

15 840 656

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)

652 602 905

-

-

652 602 905

2.7 Vasszécseny Község Önkormányzata és költségvetési szerve BEVÉTELEK

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

122 514 744

122 514 744

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

108 635 854

108 635 854

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

119 598 021

119 598 021

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 958 781

2 958 781

Működési célú központosított előirányzatok

B115

6 868 518

6 868 518

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

349 828

349 828

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

360 925 746

360 925 746

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

53 169 392

53 169 392

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

414 095 138

414 095 138

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

150 516 669

150 516 669

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

150 516 669

150 516 669

Jövedelemadók

B31

-

Értékesítési és forgalmi adók

B351

32 889 557

32 889 557

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

300 000

-

-

300 000

Termékek és szolgáltatások adói

B35

33 189 557

33 189 557

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

2 071 572

2 071 572

Közhatalmi bevételek

B3

35 261 129

35 261 129

Készletértékesítés ellenértéke

B401

10 130

-

-

10 130

Szolgáltatások ellenértéke

B402

8 384 712

-

8 384 712

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

14 795

-

14 795

Tulajdonosi bevételek

B404

-

-

-

Ellátási díjak

B405

2 933 390

-

2 933 390

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

1 537 697

-

1 537 697

Kamatbevételek

B408

21

-

21

Egyéb működési bevételek

B411

245 143

-

245 143

Működési bevételek

B4

13 125 888

-

13 125 888

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

118 897

118 897

Felhalmozási bevételek

B5

118 897

118 897

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

613 117 721

-

-

613 117 721

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

462 482 155

-

-

462 482 155

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

150 635 566

-

-

150 635 566

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

39 478 191

39 478 191

Maradvány igénybevétele

B813

39 478 191

39 478 191

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

6 993

-

-

6 993

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

39 485 184

-

-

39 485 184

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

Finanszírozási bevételek

B8

39 485 184

-

-

39 485 184

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

652 602 905

-

-

652 602 905

4. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Engedélyezett létszámkeret

MEGNEVEZÉS

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT teljes munkaidő

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT részmunkaidőben fogl.

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) VKÖH

MINDÖSSZESEN

főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző

2

2

I. besorolási osztály összesen

5

5

II. besorolási osztály összesen

5

5

KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN

12

12

főiskolai végzettségű egyéb egészségügyi dolgozó

1

1

szakdolgozó

1

1

védőnő

0

0

EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLATI JOGVISZONYBAN FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN

2

2

főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs

"A", "B" fizetési osztály összesen

1

1

"C", "D" fizetési osztály összesen

1

1

2

"E"-"J" fizetési osztály összesen

0

kutató, felsőoktatásban oktató

KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN

2

1

3

fizikai alkalmazott,
a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)

0

ösztöndíjas foglalkoztatott

közfoglalkoztatott

EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN

0

0

polgármester, főpolgármester

1

1

helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja

6

6

alpolgármester, főpolgármester-helyettes,
megyei közgyűlés elnöke, alelnöke

0

0

VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN

7

7

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN

12

1

12

25

5. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez8

Vasszécseny Község Önkormányzata költségvetési egyenlege működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

Rovat megnevezése

Rovatszám

2024.évi tervezett előirányzat

Személyi juttatások

K1

123 717 213

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

15 957 789

Dologi kiadások

K3

99 362 831

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 820 500

Egyéb működési célú kiadások

K5

304 071 489

Működési költségvetési kiadások

544 929 822

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

414 095 138

Közhatalmi bevételek

B3

35 261 129

Működési bevételek

B4

13 125 888

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

Működési költségvetési bevételek

462 482 155

Működési bevételek és kiadások egyenlege

- 82 447 667

Beruházási kiadások

K6

998 855

Felújítások

K7

90 833 572

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetési kiadások

91 832 427

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

150 516 669

Felhalmozási bevételek

B5

118 897

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

Felhalmozási költségvetési bevételek

150 635 566

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

58 803 139

6. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek

Rovat megnevezése

Rovat-szám

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

2020.01.02

2029.09.30

2 987 432

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8111

2020.01.02

2029.09.30

2 987 432

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

2 987 432

Rovat megnevezése

saját bevételek 2024.

saját bevételek 2025.

saját bevételek 2026.

saját bevételek 2027.

353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül

1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,

17 300 000

17 300 000

17 300 000

17 300 000

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

40 707 500

712 500

712 500

1 712 500

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,

0

ÖSSZESEN:

58 007 500

18 012 500

18 012 500

19 012 500

7. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez9

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai

Betegellátási központ pályázat

Eredeti ei.

K1. Személyi juttatások

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3. Dologi kiadások

2 256 000

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5. Egyéb működési célú kiadások

65 755 078

K6. Beruházási kiadások

K7. Felújítások

82 505 591

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN

150 516 669

B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

150 516 669

B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

B1-B7 Költségvetési bevételek

B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

-

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

150 516 669

8. melléklet az 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

eredeti ei. Működési célú

eredeti ei. Felhalmozási célú

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

2 987 432

ebből: pénzügyi vállalkozás

K9111

2 987 432

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

ebből: pénzügyi vállalkozás

K9113

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9113

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

ebből: befektetési jegyek

K9121

ebből: kárpótlási jegyek

K9121

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9122

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

ebből: kárpótlási jegyek

K9124

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9124

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

12 846 231

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

12 846 231

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K923

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek

K924

ebből: más kormányok

K924

ebből: külföldi pénzintézetek

K924

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

1

A 2. § a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet 1. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet 2. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet 1. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. melléklet 2. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. melléklet 1. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 3. melléklet 2. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

Az 5. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.