Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 29- 2021. 11. 30

Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Sitke Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Sitke Község Polgármestere a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

1. § [1] (1)[2] A képviselő-testület a 2021. évi költségvetése

  • a) költségvetési működési bevételeit 53.561.778 Ft-ban,
  • b) költségvetési működési kiadásait 99.707.904 Ft-ban,
  • c) működési egyenlegét - 46.146.126 Ft-ban,
  • d) költségvetési felhalmozási bevételeit 255.043.317 Ft-ban,
  • e) költségvetési felhalmozási kiadásait 290.428.145 Ft-ban,
  • f) felhalmozási egyenlegét -35.384.828 Ft-ban,
  • g) finanszírozási bevételeit 82.810.120 Ft-ban,
  • h) finanszírozási kiadásait 1.279.166 Ft-ban,
  • i) finanszírozási egyenlegét 81.530.954 Ft-ban,
  • j) költségvetési bevételeit 391.415.215 Ft-ban,
  • k) költségvetési kiadásait 391.415.215 Ft-ban

állapítja meg.

(2)[3] A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti működési egyenlegét, hiányát - 46.146.126 Ft-ban állapítja meg, melyet az előző évben képződött költségvetési maradványa igénybevételével finanszíroz.

(3)[4] A képviselő-testület az (1) bekezdés f) pontja szerinti felhalmozási egyenlegét, hiányát - 35.384.828 Ft összegben állapítja meg, melyet az előző évben képződött költségvetési maradványa igénybevételével finanszíroz.

(4) A képviselő-testület az (1) bekezdés h) pontja szerinti finanszírozási kiadások összegét 1.279.166 Ft-ban állapítja meg.

2. § Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportonkénti összegeit a 2021. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklet szerint határozza meg.

2. Költségvetési bevételek

3. § [5] A működési bevételek összegét 53.561.778 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 255.043.317 Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 82.810.120 Ft-ban állapítja meg.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeinek

  • a) forrásonkénti összetételét a 2. melléklet,
  • b) a bevételek kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3. melléklet szerint határozza meg.
  • c) költségvetési szervenkénti alakulását a 16. melléklet,
  • d) költségvetési szerv 2021. évi állami és önkormányzati támogatását az 17. melléklet

szerint határozza meg.

3. Költségvetési kiadások

5. § (1)[6] Az önkormányzat 2021. évi 99.707.904 Ft működési költségvetési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

  • a) személyi juttatások 24.613.774 Ft
  • b) munkáltatót terhelő járulékok 3.983.940 Ft
  • c) dologi kiadások 56.298.120 Ft
  • d) ellátottak juttatásai 2.410.000 Ft
  • e) egyéb működési kiadások 2.659.600 Ft
  • f) tartalékok 9.742.470 Ft.

(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait

  • a) kormányzati funkciók szerinti 4. melléklet,
  • b) kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet alapján

állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi egyéb működési és felhalmozási kiadásait a 6., az ellátottak juttatásait a 7. melléklet szerint határozza meg.

6. § (1)[7] Az önkormányzat 2021. évi 290.428.145 Ft felhalmozási költségvetési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

  • a) beruházások előirányzata: 167.844.046 Ft,
  • b) felújítások előirányzata: 121.584.099 Ft,
  • c) egyéb felhalmozási kiadások: 1.000.000 Ft.

(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, címenként a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat a 9. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

7. § A képviselő-testület a finanszírozási kiadások 2021. évi előirányzatából, a megelőlegezett állami támogatás visszafizetésének összegét 1.279.166 Ft-ban határozza meg.

8. § Az önkormányzat a költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 11. melléklet szerint állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat részesedéseinek állományát a képviselő-testület a 12. melléklet alapján határozza meg.

(2) A kezességvállalásból fennálló kötelezettsége az önkormányzatnak nincs.

(3) Az Európai Uniós támogatásokból finanszírozott projektek forrásösszetételét a 13. melléklet alapján határozza meg.

(4) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs. Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik. ( 15. melléklet).

4. Költségvetési létszámkeret

11. § (1) Az önkormányzat összesített létszámkeretét 4,0 főben, a 2021.december 31-i záró létszámát 4,0 főben határozza meg-

(2) A létszámkeretet a képviselő-testület kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.

5. Közvetett támogatások

12. § A képviselő-testület a 2021. évi közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, illetve összege szerinti részletezettséggel - a vonatkozó jogszabályok szerint- a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

13. § Az éves költségvetés végrehajtását a vonatkozó jogszabályokban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével, a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett kell megvalósítani.

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról e rendelet 15. §. (1) bekezdésében foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) Ehhez kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben, a IV. negyedévben, valamint tárgyévet követő évben legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletét.

15. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra esetenként és intézményenként vagy feladatonként 1.000.000 Ft összeg erejéig.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt előirányzat-módosításról és átcsoportosításról a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni, melyekkel a képviselő-testület a Rendeletet a 14. §. (2) bekezdésében meghatározott időpontokban módosítja.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

16. § (1) A 6. mellékletben felsorolt társadalmi szervezetek részére a jóváhagyott támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel /magányszemélyekkel az Önkormányzat nevében a polgármester „Támogatási szerződés”-t köt a támogatás céljáról, a támogatott tevékenységről, a támogatás összegéről, a felhasználás határidejéről, a rendelkezésre bocsátásnak (folyósításnak) módjáról, feltételeiről, ütemezéséről, az elszámolási kötelezettség szabályairól, valamint a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendjéről.

(2) A megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott szervezet/magánszemély írásban nyilatkozik arról, hogy köztartozás nem terheli, illetve gazdálkodó és egyéb szervezetek felé fennálló tartozása nincs, eleget tett az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-ában előírt kötelezettségének, valamint, hogy megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.

(3) A támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg.

(4) Amennyiben a támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatások igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat költségvetési számlájára köteles egyösszegben visszafizetni.

(5) A tevékenységükhöz támogatásban részesülő szervezetek a támogatás felhasználásáról a költségvetési évet követő március 31-éig kötelesek a Képviselő-testület részére írásbeli beszámolót készíteni, csatolva a felhasználást igazoló bizonylatok hitelesített másolatát.

(6) Amennyiben a támogatott az elszámolási kötelezettségnek nem tesz eleget, illetve nem tudja hitelt érdemlően igazolni az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-ában előírt kötelezettség teljesítését, a továbbiakban önkormányzati támogatásban nem részesülhet.

(7) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor, melyről a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.

(8) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

8. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok

17. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat számláin lévő- átmenetileg szabad pénzeszközök

  • a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,
  • b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlására.

(2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a gazdálkodásról készített beszámolók keretében a képviselő-testületet tájékoztatni kell.

9. Kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei

18. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit a következők szerint állapítja meg:

  • a) elszámolásra kiadott előlegek
  • b) készlet- és tárgyi eszköz beszerzések
  • c) szolgáltatások ellenértéke
  • d) kiküldetési kiadások
  • e) reprezentációs kiadások
  • f) magánszemélytől kisösszegű vásárlás kifizetése
  • g) szociális juttatások, segélyek
  • h) állományba tartozók személyi kifizetései
  • i) állományba nem tartozók személyi kifizetése.

10. Záró rendelkezések

19. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetés követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezen önkormányzati rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2015. (II.10.) önkormányzati rendelete 1. mellékletének 1.4. pontja helyébe az alábbi 1.4. pont lép:

„1.4. Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendeletéhez kapcsolódó hatáskörök:

1.4.1. Dönt az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításokról esetenként 1.000.000 Ft összeg erejéig. /3/2021.(II. 15.) Ör. 15. § (1) bek./

1.4.2 Támogatási szerződést köt az Önkormányzat nevében a támogatott szervezetekkel /magányszemélyekkel a támogatás céljáról, a támogatott tevékenységről, a támogatás összegéről, a felhasználás határidejéről, a rendelkezésre bocsátásnak (folyósításnak) módjáról, feltételeiről, ütemezéséről, az elszámolási kötelezettség szabályairól, valamint a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendjéről. /3/2021.(II. 15.) Ör. 16. § (1) bek./

1.4.3. Dönt az önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök

  • a) elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére,
  • b) államilag garantált forgatási célú értékpapírok vásárlásáról. /3/2021.(II. 15.) Ör. 17. § (1) bek./”

6. melléklet

6. melléklet.xlsx

7. melléklet

7. melléklet.xlsx

12. melléklet

12. melléklet.xlsx

13. melléklet

13. melléklet.xlsx

14. melléklet

14. melléklet.xlsx

15. melléklet

15. melléklet.xlsx

[1] Az 1. § a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[2] Az 1. § (1) bekezdése a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[3] Az 1. § (2) bekezdése a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[4] Az 1. § (3) bekezdése a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[5] A 3. § a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[6] Az 5. § (1) bekezdése a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
[7] A 6. § (1) bekezdése a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
[8] Az 1. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[9] A 2. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[10] A 3. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[11] A 4. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[12] Az 5. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[13] A 8. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
[14] A 9. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
[15] A 10. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
[16] A 11. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
[17] A 16. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
[18] A 17. melléklet a Sitke Község Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2021. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Sitke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.