Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 12. 14- 2022. 05. 30 18:00Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2021. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Felsőszölnök Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésben biztosított jogkörében Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete feladat- és hatáskörében eljárva Felsőszölnök Község Polgármestere a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat).
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetés egyenlege és finanszírozási rendje
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetési főösszegét
a) 111.786.056 Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül
aa) működési bevételek összege: 70.116.523 Ft,
ab) felhalmozási bevételek összege: 36.692.035 Ft,
ac) finanszírozási bevételek összege: 4.977.498 Ft.
b) 111.786.056 Ft kiadással állapítja meg, s ezen belül
ba) működési kiadások összege: 75.589.360 Ft,
bb) felhalmozási kiadások összege: 34.944.845 Ft,
bc) finanszírozási kiadások összege: 1.251.851 Ft.
(2)2 a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 3.725.647 forint hiány, melyből
a) működési cél szerint 5.472.837 forint hiány,
b) felhalmozási cél szerint 1.747.190 forint többlet.
(3)3 Az önkormányzat (2) bekezdés a) pontja szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással az alábbiak szerint történik: az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 4.977.498 Ft, ebből:
a) működési célú 4.977.498 Ft,
b) felhalmozási célú 0 Ft.
c) felhalmozási célú többlet igénybevétele 495.339 Ft.
(4) Az Önkormányzat a (2) bekezdés b) pontja szerinti 2021. évi többletének további felhasználására szolgáló finanszírozási műveletet nem határoz meg.
(5) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait – működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban – a 2021. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. melléklete tartalmazza.
(6) Az önkormányzatot megillető működési, feladatalapú költségvetési és egyéb támogatásokat a Rendelet 2. melléklete mutatja be.
(7) Az önkormányzat a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit a Rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.
(8) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat beruházási, felújítási kiadási előirányzatait a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(10) Az önkormányzat a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése előirányzatát államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a Rendelet 6. melléklete mutatja be.
3. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 0 Ft.
4. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a Rendelet 7. melléklete tartalmazza.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § Az önkormányzat 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát a Rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg:
4. Adósságot keletkeztető ügylet
6. § (1) A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a Rendelet 9. melléklete tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
7. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
8. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
10. § A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre ruházza át azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjessze a képviselő-testület elé.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a Rendelet 10. melléklete tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
12. § E Rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelethez4
Bevételek |
2021. évi előirányzat |
Kiadások |
2021. évi előirányzat |
|---|---|---|---|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
33 350 952 |
Személyi juttatások |
26 287 165 |
Közhatalmi bevételek |
7 710 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 062 886 |
Működési bevételek |
28 871 571 |
Dologi kiadások |
39 497 673 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
184 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 773 990 |
Egyéb működési célú kiadások |
3 967 646 |
||
Működési költségvetés |
70 116 523 |
Működési költségvetés |
75 589 360 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
36 692 035 |
Beruházások |
9 810 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
Felújítások |
34 935 035 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
Felhalmozási költségvetés |
36 692 035 |
Felhalmozási költségvetés |
34 944 845 |
Maradvány igénybevétele |
4 977 498 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 251 851 |
Intézményfinanszírozás |
0 |
Intézményfinanszírozás |
0 |
Támogatásmegelőző hitel felvétele |
0 |
Támogatásmegelőző hitel törlesztése |
0 |
Finanszírozási bevételek |
4 977 498 |
Finanszírozási kiadások |
1 251 851 |
Mindösszesen: |
111 786 056 |
Mindösszesen: |
111 786 056 |
Ebből: |
Ebből: |
||
Kötelező feladatok |
88 327 834 |
Kötelező feladatok |
86 570 932 |
Önként vállalt feladatok |
23 458 222 |
Önként vállalt feladatok |
25 215 124 |
Államigazgatási feladatok |
0 |
Államigazgatási feladatok |
0 |
2. melléklet a 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelethez5
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi |
2 |
Önkormányzati Hivatal működésének támogatása- elismert hivatali létszám alapján |
0 |
3 |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
2 172 240 |
4 |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
9 440 000 |
5 |
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása |
457 263 |
6 |
Közutak fenntartásának támogatása |
860 178 |
7 |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
6 000 000 |
8 |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása beszámítás/kiegészítés |
0 |
9 |
Üdülőhelyi feladatok támogatása |
0 |
10 |
Polgármesteri illetmény támogatása |
272 850 |
11 |
Lakott külterülettel kapcsolatos kiadás |
0 |
12 |
Kiegészítő támogatás |
0 |
13 |
Önkormányzatok működésének általános támogatása (2+..12) |
19 202 531 |
14 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
15 |
Szociális feladatok egyéb támogatása |
3 636 714 |
16 |
Szociális étkeztetés |
1 743 712 |
17 |
Falugondnoki vagy Tanyagondnoki szolgáltatás |
4 533 250 |
18 |
Szociális ágazati pótlék |
291 879 |
19 |
Gyermekétkeztetés támogatása |
0 |
20 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (15+…19) |
10 205 555 |
21 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
336 803 |
22 |
Elszámolásból származó bevételek |
66 360 |
23 |
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 270 000 |
24 |
Költségvetési támogatás mindösszesen (13+14+20+21+22+23) |
32 081 249 |
25 |
Központi költségvetési szervektől |
0 |
26 |
Fejezeti kezelésű előirányzatoktól EU-s programra |
0 |
27 |
Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
0 |
28 |
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
0 |
29 |
Elkülönített állami pénzalapoktól |
1 269 703 |
30 |
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől |
0 |
31 |
Társulásoktól és költségvetési szerveitől |
0 |
32 |
Nemzetiségi önkormányzatoktól |
0 |
33 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (25+….32) |
1 269 703 |
34 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (24+33) |
33 350 952 |
2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Ft-ban
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
1 757 000 |
3 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
4 |
Központi költségvetési szervektől |
0 |
5 |
Fejezeti kezelésű előirányzatoktól EU-s programra |
0 |
6 |
Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól |
34 935 035 |
7 |
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól |
0 |
8 |
Elkülönített állami pénzalapoktól |
0 |
9 |
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveitől |
0 |
10 |
Társulások és költségvetési szerveiktől |
0 |
11 |
Nemzetiségi önkormányzatoktól |
0 |
12 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (4+…11) |
34 935 035 |
13 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (2+3+12) |
36 692 035 |
3. Működési célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi |
2 |
Nonprofit gazdasági társaságoktól |
0 |
3 |
Egyéb vállalkozásoktól |
0 |
4 |
Háztartásoktól |
184 000 |
5 |
Pénzügyi vállalkozásoktól |
0 |
6 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (2+…5) |
184 000 |
4. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Ft-ban
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi |
2 |
Nonprofit gazdasági társaságoktól |
0 |
3 |
Egyéb civil szervezetektől |
0 |
4 |
Háztartásoktól |
0 |
5 |
Egyéb vállalkozásoktól |
0 |
6 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (2+..5) |
0 |
3. melléklet a 3/2021 (II.15.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi előirányzat |
2 |
Épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
3 |
Magánszemélyek kommunális adója |
960 000 |
4 |
Vagyoni típusú adók (2+3) |
960 000 |
5 |
Értékesítési és forgalmi adók (Iparűzési adó) |
6 500 000 |
6 |
Gépjárműadók |
0 |
7 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó) |
250 000 |
8 |
Termékek és szolgáltatások adói (5+…7) |
6 750 000 |
9 |
Igazgatási és szolgáltatási díjak |
0 |
10 |
Egyéb bírság |
0 |
11 |
Egyéb közhatalmi bevétel |
0 |
12 |
Egyéb közhatalmi bevételek (9+….11) |
0 |
13 |
Helyi adók és közhatalmi bevételek mindösszesen (4+8+12) |
7 710 000 |
4. melléklet a 3/2021 (II.15.) önkormányzati rendelethez6
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi előirányzat |
2 |
Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás |
0 |
3 |
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény |
0 |
4 |
Családi támogatások (2+3) |
0 |
5 |
Települési támogatás (lakásfenntartás) |
163 200 |
6 |
Települési támogatás (gyógyszer) |
60 000 |
7 |
Települési támogatás (átmeneti pénzbeni) |
226 800 |
8 |
Települési támogatás (temetési támogatás) |
79 959 |
9 |
Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
1 244 031 |
10 |
Egyéb nem intézményi ellátások (5+….9) |
1 773 990 |
11 |
Ellátottak pénzbeni juttatásai (4+10) |
1 773 990 |
5. melléklet a 3/2021. (II.15.) önkormányzati rendelethez7
Feladat megnevezése |
2021. évi előirányzat |
|
|---|---|---|
1 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
0 |
2 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
0 |
3 |
Tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (3.1) |
7 724 |
3.1 |
Karos papírvágó |
7 724 |
4 |
Beruházási célú ÁFA |
2 086 |
5 |
BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN (1+…4) |
9 810 |
6 |
Ingatlanok felújítása (6.1+6.2) |
27 507 854 |
6.1 |
Templom oltár retusálás |
3 937 007 |
6.2 |
MFP – út felújítás |
23 570 847 |
7 |
Felújítási célú ÁFA |
7 427 181 |
8 |
FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN ( 6+7) |
34 935 035 |
6. melléklet a 3/2021 (II.15.) önkormányzati rendelethez8
1. Egyéb működési célú kiadások
Ft-ban
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi előirányzat |
2 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek |
2 238 549 |
3 |
Társulásoknak |
1 679 097 |
4 |
Központi költségvetési szervnek - Bursa Hungarica |
0 |
5 |
Fejezeti kezelésű előirányzatnak |
0 |
6 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülre (2+…5) |
3 917 646 |
7 |
Egyéb civil szervezeteknek |
0 |
8 |
Háztartásoknak |
50 000 |
9 |
Egyházi jogi személynek |
0 |
10 |
Működési célú támogatások államháztartáson kívülre (7…+9) |
50 000 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások államháztartáson belülre |
0 |
12 |
Elvonások és befizetések |
0 |
13 |
Tartalék |
0 |
14 |
Egyéb működési célú kiadások (6+10+11+12+13) |
3 967 646 |
2. Egyéb felhalmozási célú kiadások
Ft-ban
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
Megnevezés |
2021. évi előirányzat |
2 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek |
0 |
3 |
Társulásoknak |
0 |
4 |
Nemzetiségi önkormányzatoknak |
0 |
5 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (2…+4) |
0 |
6 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
0 |
7 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (5+6) |
0 |
7. melléklet a 3/2021 (II.15.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Megnevezés (rovat) |
2021. évi előirányzat |
|
2 |
Bevételi |
Kiadási |
|
3 |
- |
0 |
0 |
8. melléklet a 3/2021 (II.15.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
Megnevezés |
Létszám (fő) |
|
1 |
Köztisztviselők létszáma |
0 |
2 |
Közalkalmazottak létszáma |
5 |
3 |
Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma |
1 |
4 |
Közfoglalkoztatottak létszáma |
1 |
5 |
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak összesen (1+..4) |
7 |
6 |
polgármester (főállású) |
0 |
7 |
polgármester (tiszteletdíjas) |
1 |
8 |
alpolgármester |
1 |
9 |
Helyi önkormányzat képviselő-testület tagja |
3 |
10 |
Választott tisztségviselők összesen (6+…9) |
5 |
11 |
Megbízási díj keretében foglalkoztatottak létszáma |
1 |
12 |
Külső munkavállalók összesen: (11) |
1 |
9. melléklet a 3/2021 (II.15.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség |
Kötelezettség |
2 |
hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása |
- |
0 |
3 |
Összesen |
- |
0 |
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
2021.03.15 |
7 710 000 |
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
folyamatos |
800 000 |
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
0 |
|
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
0 |
|
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|
8 |
Összesen |
8 510 000 |
10. melléklet a 3/2021 (II.15.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei |
|
2 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
3 |
- |
0 |
4 |
Bevételek összesen |
0 |
5 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai |
|
6 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
7 |
- |
0 |
8 |
Kiadások összesen |
0 |
A 2. § (1) bekezdése a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.