Kercaszomor Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kercaszomor Község Önkormányzata (a továbbiakban Önkormányzat) 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §            A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. §            Az Önkormányzat a nevelési intézmény és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2019. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2019. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Kercaszomor Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §     (1)   A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének

                  bevételi és kiadási főösszegét                                                    53 947 ezer Ft-ban,

                  ezen belül

                          a felhalmozási célú bevételeket                                                   92 ezer Ft-ban,

                          a felhalmozási célú kiadásokat                                               2 514 ezer Ft-ban,

                          ebből:

                                     felújítások összegét                                                     2 244 ezer Ft-ban,

                                     intézményi beruházások összegét                                  270 ezer Ft-ban,

                                     felhalmozási célú tartalék–pályázati önerő összegét   3 000 ezer Ft-ban,

                          a működési célú bevételeket                                                 48 433 ezer Ft-ban,

                          a működési célú kiadásokat                                                  48 433 ezer Ft-ban,

                          ebből:

                                     a személyi jellegű kiadásokat                                    17 803 ezer Ft-ban,

                                     a munkaadót terhelő járulékokat                                 3 005 ezer Ft-ban,

                                   a dologi kiadásokat                                                   13 047 ezer Ft-ban,

                                   ellátottak pénzbeli juttatásait                                       1 120 ezer Ft-ban,

                                     egyéb működési célú kiadásokat                                 2 853 ezer Ft-ban,

                  a finanszírozási kiadások összegét                                                    501 ezer Ft-ban,

                   a működési célú tartalék összegét                                                 9 104 ezer Ft-ban,

                          a költségvetési létszámkeretet átlagosan                                                 8 főben

                  állapítja meg.

           (2)   Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok (államigazgatási feladat nincs tervezve) szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

           (3)   A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

I.

Az Önkormányzat bevételei

4. §     (1)   Az Önkormányzat működési bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. §     (1)   A Képviselő-testület a köztisztviselői illetménylapot 2019. január 1-től 46.380 Ft-ban határozza meg az önkormányzatnál és intézményeinél.

2. Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

3. Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. és 4. számú mellékletek tartalmazzák.

4. Az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét átlagosan a 6. számú melléklet szerint 8 főben állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. §            A Képviselő-testület 2019. évben 3 millió Ft felhalmozási célú tartalékot képez pályázati önerőkhöz.

                  Az EFOP pályázat kapcsán 2019. évben felmerülő kiadásokat működési céltartalékként hagyja jóvá 9 104 ezer Ft összegben.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. §            A Képviselő-testület 2019. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

Európai Uniós projektek

8. §            Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjét 2019-ben a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek alakulása

9. §            A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveleteket az 1., a 2. és a 3. számú melléklet A/IX. és B/XIV. sorai szerint hagyja jóvá.

II.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. §   (1)   A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 200.000 Ft azaz Kettőszázezer forint összegig kötelezettséget vállalhat a kiadási előirányzatokon belül, vagy a tartalék terhére.

           (2)   Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

5. Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

11. §   (1)   Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

           (2)   Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

12. §          A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület 5 millió Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. A végrehajtott finanszírozási célú műveletekről a polgármester a soron következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

13. §          Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az általa irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának a 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

14. §   (1)   Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

           (2)   A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.

Kercaszomor, 2019. február 13.

                    Kapornaky Sándor                                                               Tóth Jenő

                         polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

E rendelet kihirdetésre került Kercaszomor község hirdetőtábláján 2019. február 25. napján.

                                                                                                                 Tóth Jenő

                                                                                                                    jegyző