Kerkáskápolna Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az  Alaptörvény 32. cikk  (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f)  pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kerkáskápolna Község Önkormányzata ( a továbbiakban Önkormányzat) 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. §            A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. §            Az Önkormányzat a nevelési intézmény és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Pöttömsziget Óvoda és Egységes Óvoda - Bölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2018. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata 2018. évre vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Kerkáskápolna Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §     (1)   A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének

bevételi és kiadási főösszegét                                                                     36 451 ezer Ft-ban,

                  ezen belül

                          a felhalmozási célú bevételeket                                            14 440 ezer Ft-ban

                          a felhalmozási célú kiadásokat                                             17 640 ezer Ft-ban

                          ebből:

                                     intézményi beruházások                                             16 255 ezer Ft-ban

                                     felújítások összegét                                                         800 ezer Ft-ban

                                     felhalmozási célú pénzeszközátadások összegét            585 ezer Ft-ban

                          a működési célú bevételeket                                                 22 011 ezer Ft-ban

                          a működési célú kiadásokat                                                  18 811 ezer Ft-ban

                          ebből:

                                     a személyi jellegű kiadásokat                                      9 809 ezer Ft-ban

                                     a munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzáj. adót            1 645 ezer Ft-ban

                                   a dologi kiadásokat                                                      4 930 ezer Ft-ban

                                   ellátottak pénzbeli juttatásait                                          290 ezer Ft-ban

                                     egyéb működési célú kiadásokat                                 1 093 ezer Ft-ban

                                     működési finanszírozási kiadások                                  611 ezer Ft-ban

                                     működési tartalék                                                            433 ezer Ft-ban

                          a költségvetési létszámkeretet átlagosan                                                4 főben

                  állapítja meg.

           (2)   Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállalt feladatok (államigazgatási feladat nincs tervezve) szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

I.

Az Önkormányzat bevételei

4. §     (1)   Az Önkormányzat működési bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. §     (1)   Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. és 4. számú mellékletek tartalmazzák.

3. Az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 6. számú melléklet szerint 4 főben állapítja meg, melyből 3 fő közfoglalkoztatott.

Általános és céltartalék

6. §            A képviselő-testület 2018. évre 433 ezer Ft tartalékot képez. (5.sz. melléklet)

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. §            A Képviselő-testület 2018. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

Európai Uniós projektek

8. §            Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

II.

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai, költségvetési rendelet és előirányzat módosítás

9. §     (1)   A Képviselő-testület a két testületi ülés között felmerülő halaszthatatlan ügyekben a polgármesterre átruházza

                    a)  az önkormányzati bevételek és kiadások módosításának jogát a meghatározott  célra kapott vagy felhasználási kötöttséggel átvett pénzeszközök és azok felhasználása vonatkozásában,

                    b) a központi költségvetésből származó támogatások és azok felhasználása tekintetében,

                    c)  egyéb többlet bevételek tartalékba helyezése vonatkozásában, 

                    d)  a  jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát.

           (2)   Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak.

3. Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

10. §         A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

11. §          Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az általa irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának a10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

12. §   (1)   Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

           (2)   A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.

Kerkáskápolna, 2018. február 13.

                        Keserű József                                                                   Tóth Jenő

                         polgármester                                                                       jegyző

Záradék:

E rendelet kihirdetésre került Kerkáskápolna község hirdetőtábláján 2018. február 28- án.

                                                                                                                 Tóth Jenő

                                                                                                                    jegyző