Magyarlak Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk.(1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak,¹ valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

2. § [1]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét 98.551 ezer Ft-ban, kiadási főösszegét 98.551 ezer Ft-ban állapítja meg.

Adatok ezer Ft-ban

Bevételek:

Kiadások:

Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1-2. melléklet tartalmazza, a költségvetési hiány, költségvetési többlet finanszírozására szolgáló finanszírozási kiadások, finanszírozási bevételek tagolását a 3. melléklet mutatja be.

3. §

Az önkormányzati létszámkeretet 3 főben állapítja meg, a közfoglalkoztatottak létszám keretét pedig 6 főben (8 órás foglalkoztatásra vetítve 5 fő) állapítja meg.

Az önkormányzat és intézményének a létszámkeretét a 4. melléklet mutatja be.

Az önkormányzat bevételei

4. §

(1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását a 1. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatásértékű bevételeit a 5. mellékletében mutatja be.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat pénzeszköz átvételeit államháztartáson kívülről a 6. mellékletben mutatja be.

(4) A Képviselő-testület a helyi adók, átengedett központi adók bevételeit a 7. mellékletben mutatja be.

(5) A Képviselő-testület az egyéb felhalmozási bevételeit a 8. mellékletben mutatja be.

(6) A Képviselő-testület a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásait, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásait a 9. mellékletben mutatja be.

Az önkormányzat kiadásai

5. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek kiadásait  a  2. mellékletben mutatja be.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat támogatásértékű kiadását a 10. mellékletében mutatja be.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat pénzeszköz átadásait államháztartáson kívülre az 11. mellékletben mutatja be.

(4) A Képviselő-testület a beruházások és felújítások kiadásait a  12. mellékletében mutatja be.

A Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkező ügyeletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45.§. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 12. melléklet mutatja be.

(5) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló programot tervezett: 

      - Orvosi rendelő energetikai korszerűsítése

      - Számítástechnikai eszközök beszerzése IKSZT

      - projektmenedzsment IKSZT

Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló programjainak megnevezését és összegét a 13. melléket tartalmazza.

(6) Az önkormányzat fennálló hitelterhének törlesztési ütemezését a 14. melléklet tartalmazza. Magyarlak Önkormányzata hitellel nem rendelkezik.

(7) A Képviselő-testület felhalmozási célú tartalékot nem képez, 15. melléklet

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű kiadásait a 16. melléklet szerint határozza meg.

(9) A Képviselő-testület intézmény finanszírozását a 17. mellékletben mutatja be. Magyarlak Község Önkormányzata intézménnyel nem rendelkezik.

(10) Az önkormányzat a költségvetési bevételeit, költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 18. melléklet szerint határozza meg.

(11) A költségvetés mérlegadatait működési és felhalmozású célú bevételek és kiadások szerinti bontásban a 19/2-19/2. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 20. mellékletben mutatja be.

(13) A Képviselő-testület közvetett támogatást – adókedvezményeket tervez a magánszemélyeket kommunális adója esetében, mert a lakóingatlan utáni kommunális adó éves mértéke: 10.000,- Ft. A magyarlaki állandó lakhellyel rendelkezők esetében 50% kedvezmény alkalmazandó, azaz az éves kommunális adó ez esetben: 5.000,- Ft, az egyszemélyes háztartások esetében a kedvezmény mértéke 75%, azaz az éves adó mértéke: 2.500,- Ft. Az összes tervezett kedvezmény 1.530 eFt. A gépjármű adó esetében pedig 62 eFt. Az önkormányzat által nyújtott 2013. évi közvetett támogatások összegeit a 21. melléklet mutatja be.

(14) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 22. melléklet mutatja be.

A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését - a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat, és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.

7. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését csak e rendeletének módosításával változtathatja meg. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos joga.

(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult:

- az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére,

- a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítás felhasználásának meghatározására.

(4) A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többlet-bevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.

8. §

A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan november 30-ig tájékoztatja a Képviselő-testületet.

9.§

(1) A Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési célú forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú (likvid) éven belüli hitel felvételéről gondoskodik.

(2) A Képviselő-testület a keletkező többletbevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt.

(3) A működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.

Az átmeneti gazdálkodás szabályai

10. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.

Hatályba léptető és záró rendelkezések

11. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.