Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 28

Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 28

Őrimagyarósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:1

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2024. évre vonatkozó költségvetési határozata, a Nádasdi Hétszínvirág Óvoda és a Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde költségvetését a Nádasd és Környéke Intézményfenntartó Társulás 2024. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Őrimagyarósd Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)2 Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 75 931 132 Ft-ban

kiadási főösszegét 75 931 132 Ft-ban

állapítja meg.

(2)3 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 28 872 611 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 030 978 Ft

Közhatalmi bevételek 3 910 000 Ft

Működési bevételek 512 641 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 36 326 230 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 36 326 230 Ft

Finanszírozási bevételek 39 604 902 Ft

Bevételek mindösszesen 75 931 132 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 16 512 855 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 637 318 Ft

Dologi kiadások 14 634 564 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 650 000 Ft

Elvonások, befizetések 13 915 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 890 876 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 600 000 Ft

Tartalékok 2 628 925 Ft

Működési célú kiadások 39 568 453 Ft

Beruházások 12 200 000 Ft

Felújítások 550 000 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 12 750 000 Ft

Költségvetési kiadások 52 318 453 Ft

Finanszírozási kiadások 23 612 679 Ft

Kiadások mindösszesen 75 931 132 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 5 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5)4 A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak 2024. évi éves cafetéria keretét nettó 60 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

Általános és céltartalékok

6. §5 A Képviselő-testület 2024. költségvetési évben 2 628 925 Ft általános tartalékot hagy jóvá.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2024. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület 2024. évre a 8. melléklet szerint tervez.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2024. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1 napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez6

Őrimagyarósd Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

28 872 611

28 872 611

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

3 030 978

3 030 978

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

3 910 000

3 310 000

600 000

0

B4

Működési bevételek

512 641

283 947

228 694

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

36 326 230

35 497 536

828 694

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

36 326 230

35 497 536

828 694

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-15 992 223

-15 492 223

-500 000

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele

16 854 902

3 854 902

13 000 000

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele

12 750 000

12 750 000

0

0

B812

Forgatási célú értékpapír értékesítése

10 000 000

0

10 000 000

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

0

FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

39 604 902

16 604 902

23 000 000

0

Működési bevételek mindösszesen

63 181 132

39 352 438

23 828 694

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

12 750 000

12 750 000

0

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

75 931 132

52 102 438

23 828 694

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

16 512 855

16 512 855

0

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO

2 637 318

2 637 318

0

0

K3

Dologi kiadások

14 634 564

13 905 870

728 694

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

650 000

650 000

0

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

5 133 716

4 533 716

600 000

0

Működési kiadások összesen

39 568 453

38 239 759

1 328 694

0

K6

Beruházások

12 200 000

12 200 000

0

0

K7

Felújítás

550 000

550 000

0

0

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadás

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

12 750 000

12 750 000

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

52 318 453

50 989 759

1 328 694

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

K912

Forgatási célú értékpapír vásárlása

22 500 000

0

22 500 000

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 112 679

1 112 679

0

0

FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

23 612 679

1 112 679

22 500 000

0

Működési kiadások mindösszesen

63 181 132

39 352 438

23 828 694

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

12 750 000

12 750 000

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

75 931 132

52 102 438

23 828 694

0

2. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez7

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi működési bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

31 903 589

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

28 872 611

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

17 542 287

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

8 680 000

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 650 324

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

3 030 978

B16

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól

342 780

B16

Elkülönített állami pénzalapok

2 310 198

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

378 000

B3

Közhatalmi bevételek

3 910 000

B34

Vagyoni tipusú adók

600 000

B34

Magánszemélyek kommunális adója

600 000

B351

Értékesítési és forgalmi adók

3 000 000

B351

Helyi iparűzési adó

3 000 000

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

300 000

Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

300 000

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

10 000

B36

Talajterhelési díj

0

B36

Késedelmi pótlék

10 000

B4

Működési bevételek

512 641

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

B402

Szolgáltatások ellenértéke

436 360

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

B404

Tulajdonosi bevételek

0

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

20

B411

Egyéb működési bevételek

76 261

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

26 854 902

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

16 854 902

B811

Likvid hitel felvétele

0

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

10 000 000

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

63 181 132

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

16 512 855

K1101

Törvény szerinti illetmény

10 677 215

K1107

Béren kívüli juttatások

120 000

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

184 935

K121

Választott tisztviselők juttatásai

3 944 000

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

806 705

K123

Egyéb külső személyi juttatás

780 000

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

2 637 318

K3

Dologi kiadások

14 634 564

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

650 000

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)

650 000

K48

Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (idősek)

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

5 133 716

K502

Elvonások és befizetések

13 915

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

1 890 876

Központi költségvetési szervnek

200 000

Bursa Hungarica ösztöndíj

200 000

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

1 445 716

fogorvos

90 000

védőnői szolgálat

0

közös önkormányzati hivatal

1 355 716

köztemetés költségeinek megtérítése

0

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

245 160

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ.

221 760

Nyugat-dunántúli Regionális Hull.gazd. Társulás

23 400

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde

0

Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde

0

Körmend és Kistérsége Önk.Társ.

0

Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése

0

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

600 000

Helyi civil szervezetek

600 000

K513

Tartalékok

2 628 925

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

23 612 679

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

22 500 000

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 112 679

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

63 181 132

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

3. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez8

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi felhalmozási bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

B51

Immateriális javak értékesítése

0

B52

Ingatlanok értékesítése

0

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

B54

Részesedések értékesítése

0

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

B8

Finanszirozási bevételek

12 750 000

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

12 750 000

B812

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12 750 000

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

12 200 000

K7

Felújítás

550 000

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

12 750 000

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

4. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez9

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi beruházásai és felújítási kiadásai feladatonként/célonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

K6

BERUHÁZÁSOK

12 200 000

K61

Immateriális javak beszerzése

0

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

500 000

Falugondnoki autó garázs építés

500 000

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

11 700 000

Gépjármű beszerzés településüzemeltetéshez

10 000 000

Urnafal

1 500 000

Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

K7

FELÚJÍTÁSOK

550 000

K71

Ingatlanok felújítása

550 000

Templomkertben emlékmű felújítása

550 000

K72

Informaikai eszközök felújítása

0

K73

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

0

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

Váltó kibocsátása

0

Pénzügyi lizing

0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

5. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi engedélyezett létszámkerete

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

1.

Közalkalmazottak

2

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

fizikai állomány

1

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

2.

Köztisztviselők

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

4.

közfoglalkoztatás

2

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

2

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

5.

választott tisztségviselő

1

ÖSSZESEN

5

6. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

276 000

ebből: magánszemélyek kommunális adója

276 000

idegenforgalmi adó tartózkodás után

iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után

6.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

7.

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

8.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

9.

Egyéb kedvezmény

10.

Egyéb kölcsön elengedése

11.

Átvállalt térítési díj

609 260

ebből: szociális étkeztetés

221 760

étkezési díj

387 500

Összesen

885 260

7. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2024. évi előirányzatok

1.

Helyi adóból és települési adóból származó bevételek

3 900 000

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

436 360

3.

Osztalék, koncessziós díj hozambevétel

0

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel

0

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

10 020

6.

Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

7.

Saját bevételek összesen:

4 346 380

I.

Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a

2 173 190

8.

Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása

0

9.

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

10.

Váltó kibocsátása

0

11.

Pénzügyi lízing

0

12.

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

13.

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

0

14.

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek

0

II.

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

0

8. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez10

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi finanszírozási célú pénzügyi bevételei, kiadásai a költségvetési hiány finanszírozására vagy a többlet felhasználására

adatok Ft-ban

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

10 000 000

1.

Működési célú

10 000 000

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Likvid hitelek felvétele

Forgatási célú értékpapírok értékesítése

10 000 000

2.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hitel felvétel

Befektetési célú érétkpapír értékesítése

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása

22 500 000

3.

Működési célú

22 500 000

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Likvid hitelek törlesztése

Forgatási célú értékpapírok vásárlása

22 500 000

4.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hiteltörlesztés

Befektetési célú értékpapír vásárlása

9. melléklet a 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2023. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2022. év

2023. év

ESZKÖZÖK

I/2.

Szellemi termékek

325 098

176 599

A/I.

Immateriális javak

325 098

176 599

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

265 774 286

282 622 822

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

3 790 254

2 880 762

II.4.

Beruházások, felújítások

1 154 527

829 527

A/II.

Tárgyi eszközök

270 719 067

286 333 111

III.1.

Tartós részesedések

1 542 420

1 542 420

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

1 542 420

1 542 420

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

272 586 585

288 052 130

B/I.

Készletek

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

0

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

292 085

259 270

C/III.

Forintszámlák

31 871 331

30 274 066

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

32 163 416

30 533 336

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

361 830

470 052

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 391 210

1 768 241

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 753 040

2 238 293

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

1 967 256

1 616 629

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

262 969

0

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 230 225

1 616 629

III/1

Adott előlegek

7 020 000

0

III/4.

Forgótőke elszámolása

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

7 020 000

0

D)

Követelések

11 003 265

3 854 922

E/I/3

Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható ÁFA

1 895 400

0

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

1 895 400

0

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

153 728

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

153 728

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

317 802 394

322 440 388

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

261 614 746

261 614 746

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

0

0

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

1 444 367

1 444 367

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-35 110 260

-37 513 906

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

-2 403 646

5 525 108

G)

Saját tőke

225 545 207

231 070 315

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

1

27 154

I/7

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

0

0

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

1

27 154

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

636 887

526 316

II/5.

Költségvetési évet követően esedékes egyéb működési célú kiadásokra

0

16 800

II/7.

Költségvetési évet követően esedékes felújításokra

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

945 191

1 112 679

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 582 078

1 655 795

III/1.

Kapott előlegek

455 102

928 434

III/2.

Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

455 102

928 434

H)

Kötelezettségek

2 037 181

2 611 383

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 461 316

0

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

88 758 690

88 758 690

J)

Passzív időbeli elhatárolások

90 220 006

88 758 690

FORRÁSOK ÖSSZESEN

317 802 394

322 440 388

1

A bevezető az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (2) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

A 4. § (5) bekezdése az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

5

A 6. § az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

6

Az 1. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 4. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 8. melléklet az Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.