Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Hatályos: 2023. 04. 28

Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

2023.04.28.

Szalafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az 5. § (4) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézmény, és az önkormányzati hivatal fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde, költségvetését Őriszentpéteri Katica Óvoda és Mini Bölcsőde Intézményfenntartó Társulás 2022. évi vonatkozó költségvetési határozata; az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Városi Önkormányzata 2022. évi vonatkozó költségvetési rendelete tartalmazza. A fenntartás Szalafő Község Önkormányzatára jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 93 586 737 Ft-ban,

ezen belül

a felhalmozási célú bevételt 9 575 430 Ft-ban,

a felhalmozási célú kiadást 10 896 953 Ft-ban,

ebből:

a felújítások,beruházások összegét 10 896 953 Ft-ban,

egyéb felh. kiadások összegét 0 Ft-ban,

a működési célú bevételeket 84 011 307 Ft-ban,

a működési célú kiadásokat 82 689 784 Ft-ban,

ebből:

a személyi jellegű kiadásokat 24 630 062 Ft-ban,

a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 3 710 500 Ft-ban,

a dologi kiadásokat 37 846 121 Ft-ban,

ellátottak pénzbeli juttatásai 1 777 926 Ft-ban,

egyéb működési célú kiadások 3 912 045 Ft-ban,

áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése (technikai) 887 911 Ft-ban,

tartalék 9 925 219 Ft-ban,

a költségvetési létszámkeretet átlagosan 12 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kiemelt előirányzatok és ellátandó feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat bevételei

4. § (1) Az Önkormányzat működési bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2/A. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat kiadásai

5. § (1) Az Önkormányzat működési kiadásait, kiemelt előirányzatok szerint bontásban a 2./B számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait előirányzatok szerinti bontásban a 3-4. számú mellékletek tartalmazzák.

(3) Az Önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretét a 5. számú melléklet szerint 8 főben állapítja meg, melyből 6 fő közfoglalkoztatott létszám.

(4) A képviselő-testület az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 46.380 Ft-ban állapítja meg.

Általános és céltartalék

6. § A Képviselő-testület 2022-ben általános, illetve céltartalékot nem képez.

Adósságot keletkeztető ügyletek

7. § A Képviselő-testület 2022. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdés alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 6. számú melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

8. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2022. évben részt vesz.

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.

(2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években – a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb – többletkiadással nem járhatnak. (3) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról a polgármester 30 napon belül tájékoztatja a Képviselő-testületet.

10. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

11. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

12. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az Önkormányzat, vagy az által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónap alatt nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § Rendelkezéseit azonban 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet²

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

				adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		38 605 405 Ft	32 255 405 Ft	6 350 000 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		28 550 380 Ft	22 200 380 Ft	6 350 000 Ft
1.1.	Szolgáltatások ellenértéke		17 002 213 Ft	12 002 213 Ft	5 000 000 Ft
1.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		6 887 697 Ft	6 887 697 Ft
1.3.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		4 660 470 Ft	3 310 470 Ft	1 350 000 Ft
1.4.	Kamatbevételek		- Ft	- Ft	- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		10 055 025 Ft	10 055 025 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		974 131 Ft	974 131 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	974 131 Ft	974 131 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		9 036 712 Ft	9 036 712 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 952 450 Ft	1 952 450 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	7 084 262 Ft	7 084 262 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		44 182 Ft	44 182 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		35 048 334 Ft	35 048 334 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		35 048 334 Ft	35 048 334 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		15 102 995 Ft	15 102 995 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft		- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		6 715 384 Ft	6 715 384 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	- Ft
3.5.	Elszámolásból származó bevételek		67 570 Ft	67 570 Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		10 892 385 Ft	10 892 385 Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		1 766 112 Ft	1 766 112 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		1 766 112 Ft	1 766 112 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		9 264 563 Ft	9 264 563 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		8 519 470 Ft	8 519 470 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		745 093 Ft	745 093 Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		- Ft	- Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		84 684 414 Ft	78 334 414 Ft	6 350 000 Ft
	Finanszírozási bevételek		1 093 005 Ft	1 093 005 Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		- Ft	- Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		1 093 005 Ft	1 093 005 Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		7 809 318 Ft	7 809 318 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		7 809 318 Ft	7 809 318 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		93 586 737 Ft	87 236 737 Ft	6 350 000 Ft
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	módosított előirányzatból
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		71 876 654	69 076 654	2 800 000
18.	Személyi jellegű kiadások		24 630 062	22 130 062	2 500 000
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		3 710 500	3 410 500	300 000
	szociális hozzájárulási adó		3 710 500	3 410 500	300 000
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		37 846 121	37 846 121	0
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 777 926	1 777 926	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		3 912 045	3 912 045	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		10 896 953	10 896 953	0
23.	Intézményi beruházások		6 578 953	6 578 953	0
24.	Felújítási kiadások		4 318 000	4 318 000	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		82 773 607	79 973 607	2 800 000
	Finanszírozási kiadások		887 911	887 911	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás		0	0	0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		887 911	887 911	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		9 925 219	9 925 219	0
31.	Általános tartalék		9 925 219	9 925 219	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		93 586 737	90 786 737	2 800 000
	Költségvetési létszámkeret		12	11	1

2. melléklet³

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi működési bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

			adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		38 605 405
1.	Intézményi működési bevételek		28 550 380
1.1.	Szolgáltatások ellenértéke		17 002 213 Ft
1.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		6 887 697 Ft
1.3.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		4 660 470 Ft
1.4.	Kamatbevételek		- Ft
1.5.	Egyéb működési bevételek		- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		10 055 025
2.1.	Vagyoni típusú adók		974 131 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	974 131 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		9 036 712
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 952 450 Ft
		Iparűzési adó	7 084 262 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		44 182
	Kapott támogatások		35 048 334
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		35 048 334
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		15 102 995 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		0
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		6 715 384 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 270 000 Ft
3.5.	Elszámolásból származó bevétel		67 570
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		10 892 385
	Véglegesen átvett pénzeszközök		9 264 563
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		8 519 470 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		745 093
	Működési bevételek összesen		82 918 302
	Finanszírozási bevételek		1 093 005
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		0
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		1 093 005
	Pénzforgalom nélküli bevételek		0
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele		- Ft
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		84 011 307
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		71 876 654
12.	Személyi jellegű kiadások		24 630 062
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		3 710 500
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		37 846 121
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		1 777 926
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		3 912 045
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		887 911
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		887 911
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		9 925 219
21.	Általános tartalék		9 925 219
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		82 689 784

3. melléklet⁴

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi felhalmozási bevételeinek és kiadásainak módosított előirányzata

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		1 766 112
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek		0
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		7 809 318
	Felhalmozási bevételek összesen		9 575 430
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		6 578 953

10.	Felújítási kiadások		4 318 000
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		10 896 953

4. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

		adatok ezer Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		Eredeti előirányzat
1.	Felújítási kiadások		3 540 000

2.	Beruházások		462 000




3.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás		0



	Kiadások mindösszesen		4 002 000

5. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata 2022. évi létszámadatai

Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzati létszámkeret
	Közalkalmazottak		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Köztisztviselők		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		0
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Közfoglalkoztatás		6
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		8

6. melléklet

Szalafő Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

	Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,

	az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az
	Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

			Ft
Sorsz.	Megnevezés	2022. évi
Sorsz.	Megnevezés	előirányzatok
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	13 455 000
3.	Gépjárműadó	-
4.	Kamatbevételek	5 000
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevételek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
8.	Egyéb sajátos bevételek	50 000
I.	Saját bevételek összesen:	13 510 000

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

A 3. § (1) bekezdése a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 3.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.