Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 09. 03

Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.09.03.

[1] ] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű kereteit, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat és lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatinak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, a korábbi döntések költségvetési kihatásait, az elnyert pályázatok kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, a stabilitás és a fenntarthatóság elvét.

[2] Szalafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi CX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, az Őriszentpéteri Katica Óvoda és Egységes Mini Bölcsőde költségvetését az intézményfenntartó társulás 2025. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzata Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Szalafő Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 90 551 989 Ft-ban

kiadási főösszegét 90 551 989 Ft-ban állapítja meg.

(2)² Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 34 047 093 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülről 10 999 916 Ft

Közhatalmi bevételek 11 341 618 Ft

Működési bevételek 21 444 082 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 10 669 230 Ft

Működési célú bevételek 88 501 939 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 1 900 050 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről Ft

Felhalmozási bevételek 150 000 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 2 050 050 Ft

Költségvetési bevételek 88 501 939 Ft

Finanszírozási bevételek 2 050 050 Ft

Bevételek mindösszesen 90 551 989 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 31 712 411 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 122 270 Ft

Dologi kiadások 42 779 499 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 550 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások 3 276 711 Ft

Tartalékok 9 567 Ft

Egyéb finanszírozási kiadások 1 004 446 Ft

Működési célú kiadások 85 454 904 Ft

Beruházások 4 467 085 Ft

Felújítások 630 000 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 5 106 652 Ft

Költségvetési kiadások 85 454 904 Ft

Finanszírozási kiadások 5 142 085 Ft

Kiadások mindösszesen 90 551 989 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 6 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2025. évre 46.380 Ft összegben állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak 2025. évi éves cafetéria keretét bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

Általános és céltartalékok

6. § A Képviselő-testület a 2025. költségvetési évben képez tartalékot.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2025. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2025. évben tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1 napjától kell alkalmazni.

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez³

Szalafő Község Önkormányzata 2025. évi bevételei és kiadásai

				adatok Ft-ban
Sorsz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat* *összesen*	módosított előirányzatból
Sorsz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat* *összesen*	kötelező feladatellátás	önként vállalt feladatellátás
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		32 785 700 Ft	22 625 700 Ft	10 160 000 Ft
1.	Intézményi működési bevételek		21 444 082 Ft	11 284 082 Ft	10 160 000 Ft
1.1.	Szolgáltatások ellenértéke		14 591 150 Ft	6 591 150 Ft	8 000 000 Ft
1.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		416 671 Ft	416 671 Ft	- Ft
1.3.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		3 142 749 Ft	982 749 Ft	2 160 000 Ft
1.4.	Kamatbevételek		100 Ft	100 Ft	- Ft
1.5	Általános forgalmi adó visszatérítése		- Ft	- Ft	- Ft
1.6	Egyéb működési bevételek		20 000 Ft	20 000 Ft	- Ft
1.7.	Tulajdonosi bevételek		50 000 Ft	50 000 Ft	- Ft
1.8.	Ellátási díjak		3 223 412 Ft	3 223 412 Ft	- Ft
2.	Közhatalmi bevételek		11 341 618 Ft	11 341 618 Ft	- Ft
2.1.	Vagyoni típusú adók		700 000 Ft	700 000 Ft	- Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	700 000 Ft	700 000 Ft	- Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		10 591 618 Ft	10 591 618 Ft	- Ft
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 500 000 Ft	1 500 000 Ft	- Ft
		Iparűzési adó	9 091 618 Ft	9 091 618 Ft	- Ft
2.3.	Gépjárműadók		- Ft	- Ft	- Ft
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev.		50 000 Ft	50 000 Ft	- Ft
	Önkormányzatok működési támogatásai		34 047 093 Ft	34 047 093 Ft	- Ft
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		34 047 093 Ft	34 047 093 Ft	- Ft
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		22 515 287 Ft	22 515 287 Ft	- Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft		- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 988 832 Ft	7 988 832 Ft	- Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 956 234 Ft	2 956 234 Ft	- Ft
3.5.	Elszámolásból származó bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		586 740 Ft	586 740 Ft	- Ft
	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		150 000 Ft	150 000 Ft	- Ft
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		150 000 Ft	150 000 Ft	- Ft
5.	Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei		- Ft	- Ft	- Ft
6.	Önkormányzat költségvetési támogatása		- Ft	- Ft	- Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		12 899 966 Ft	12 899 966 Ft	- Ft
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		10 999 916 Ft	10 999 916 Ft	- Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		- Ft	- Ft	- Ft
9.	Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		1 900 050 Ft	1 900 050 Ft	- Ft
10.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek összesen		79 882 759 Ft	69 722 759 Ft	10 160 000 Ft
	Finanszírozási bevételek		- Ft	- Ft	- Ft
11.	Likvid hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
12.	Rövid lejáratú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
13.	Felhalmozási célú hitel felvétel		- Ft	- Ft	- Ft
14.	Értékpapír értékesítés bevétele		- Ft	- Ft	- Ft
15.	Egyéb finanszírozás bevételei		- Ft	- Ft	- Ft
	Pénzforgalom nélküli bevételek		10 669 230 Ft	10 669 230 Ft	- Ft
16.	Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele		10 669 230 Ft	10 669 230 Ft	- Ft
17.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		- Ft	- Ft	- Ft
	Bevételek mindösszesen		90 551 989 Ft	80 391 989 Ft	10 160 000 Ft
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		84 440 891	74 393 126	10 047 765
18.	Személyi jellegű kiadások		31 712 411	27 362 411	4 350 000
19.	Munkaadót terhelő járulékok és		4 122 270	3 556 770	565 500
	szociális hozzájárulási adó		4 122 270	3 556 770	565 500
20.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		42 779 499	37 647 234	5 132 265
21.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		2 550 000	2 550 000	0
22.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		3 276 711	3 276 711	0
	Támogatásértékű működési kiadások		0	0	0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0	0	0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0	0	0
8.	Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség		0	0	0
7.	Körjegyzőség finanszírozása (működési célú)		0	0	0
	Felhalmozási kiadások összesen		5 097 085	5 097 085	0
23.	Intézményi beruházások		4 467 085	4 467 085	0
24.	Felújítási kiadások		630 000	630 000	0
25.	Egyéb felhalmozási kiadások		0	0	0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre		0	0	0
	Kiadások összesen		89 537 976	79 490 211	10 047 765
	Finanszírozási kiadások		1 004 446	1 004 446	0
26.	Likvid hitel törlesztés		0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0	0	0
28.	Felhalmozási célú hitel törlesztés		0	0	0
29.	Értékpapír vásárlás		0	0	0
30.	Egyéb finanszírozás kiadásai		1 004 446	1 004 446	0
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		9 567	0	0
31.	Általános tartalék		9 567	-	0
	Egyéb elvonások, befizetések				0
32.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)				0
	Kiadások mindösszesen		90 551 989	80 494 657	10 047 765
	Költségvetési létszámkeret		10	9	1

2. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez⁴

Szalafő Község Önkormányzata 2025. évi működési bevételei és kiadásai

Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
	Működési és közhatalmi bevételek		32 785 700
1.	Intézményi működési bevételek		21 444 082 Ft
1.1.	Szolgáltatások ellenértéke		14 591 150 Ft
1.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		416 671 Ft
1.3.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		3 142 749 Ft
1.4.	Kamatbevételek		100 Ft
1.5	Általános forgalmi adó visszatérítése		- Ft
1.6	Egyéb működési bevételek		20 000 Ft
1.7.	Tulajdonosi bevételek		50 000 Ft
1.8.	Ellátási díjak		3 223 412 Ft
2.	Közhatalmi bevételek		11 341 618
2.1.	Vagyoni típusú adók		700 000 Ft
		Magánszemélyek kommunális adója	700 000 Ft
2.2.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók		10 591 618
		Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 500 000 Ft
		Iparűzési adó	9 091 618 Ft
2.3.	Gépjárműadók		0
2.4.	Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek		50 000
	Kapott támogatások		34 047 093
3.	Önkormányzatok költségvetési támogatása		34 047 093
3.1.	Önkormányzatok működésének általános támogatása		22 515 287 Ft
3.2.	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása		- Ft
3.3.	Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása		7 988 832 Ft
3.4.	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása		2 956 234 Ft
3.5.	Elszámolásból származó bevétel		- Ft
3.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		586 740 Ft
	Véglegesen átvett pénzeszközök		10 999 916
7.	Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli		10 999 916 Ft
8.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi		0
	Működési bevételek összesen		77 832 709
	Finanszírozási bevételek		0
6.	Likvid hitel felvétel		0
7.	Rövid lejáratú hitel felvétel		0
8.	Értékpapír értékesítés bevétele		0
9.	Egyéb finanszírozás bevételei		0
	Pénzforgalom nélküli bevételek		10 669 230
10.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele		10 669 230 Ft
11.	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		0
	Működési bevételek mindösszesen		88 501 939
	KIADÁSOK
	Működési kiadások		84 440 891
12.	Személyi jellegű kiadások		31 712 411
13.	Munkaadót terhelő járulékok és		4 122 270
	szociális hozzájárulási adó
14.	Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások		42 779 499
15.	Ellátottak pénzbeli juttatásai		2 550 000
16.	Egyéb működési célú kiadások, ebből		3 276 711
	Támogatásértékű működési kiadások		0
	Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre		0
	Előző évi befizetési kötelezettség		0
	Finanszírozási kiadások		1 004 446
17.	Likvid hitel törlesztés		0
18.	Rövid lejáratú hitel törlesztés		0
19.	Értékpapír vásárlás		0
20.	Egyéb finanszírozás kiadásai		1 004 446
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		9 567
21.	Általános tartalék		9 567
	Egyéb elvonások, befizetések		0
22.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai)		-
	Működési kiadások mindösszesen		85 454 904

3. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez⁵

Szalafő Község Önkormányzata 2025. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

		adatok Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Módosított előirányzat*
	BEVÉTELEK
1.	Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés		150 000
2.	Pénzügyi befektetések bevételei		0
	Osztalék-és hozambevétel
	Tartós részesedések értékesítése
	Felhalmozási célú kamatbevétel
	Felhalmozási célú árfolyamnyereség
3.	Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei
	Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése
	Privatizációból származó bevétel
	Vállalatértékesítésből származó bevétel
	Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel
	Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel
	Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.
4.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek		1 900 050
5.	Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről
6.	Felhalmozási célú központi támogatás bevétele
7.	Felhalmozási célú hitel felvétel
8.	Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev		0
	Felhalmozási bevételek összesen		2 050 050
	KIADÁSOK
9.	Intézményi beruházások		4 467 085

10.	Felújítási kiadások		675 000
11.	Kormányzati beruházások
12.	Lakástámogatás, lakásépítés
13.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre
	Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások		0
14.	Általános tartalék
15.	Céltartalék		0
	Felhalmozási kiadások összesen		5 142 085

4. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Szalafő Község Önkormányzata 2025. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

		adatok ezer Ft-ban
Sor-sz.	Megnevezés		*Eredeti előirányzat*
1.	Felújítási kiadások		0
			0
2.	Beruházások		3 654 030
	Eszközbeszerzések		3 654 030
			0
			0
			0
3.	Egyéb felhalmozási kiadások		0
	Hulladéggazdálkotási társuláshoz hozzájárulás		0
			0
			0
			0
	Kiadások mindösszesen		3 654 030

5. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Szalafő Község Önkormányzata 2025. évi létszámadatai


Sor-sz.	Megnevezés		Önkormányzati létszámkeret
	Közalkalmazottak		2
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány
	Köztisztviselők		1
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott	1
	Fizikai állomány
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány
	Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak		0
	Szakmai állomány	teljes munkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány
	Szakmai állomány	részmunkaidőben foglalkoztatott
	Fizikai állomány
	Közfoglalkoztatás		3
	Költségvetési engedélyezett létszámkeret		6

6. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Szalafő Község Önkormányzata 2025. évi tervezett közvetett támogatásai

	adatok ezer Ft-ban
1.	Magánszemélyek kommunális adója	1 291
2.	Szociális étkeztetés	2 008
	Összesen	3 299

7. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Szalafő Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

	*Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,*

	az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az
	Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

			Ft
Sor- sz.	Megnevezés	2025. évi
Sor- sz.	Megnevezés	előirányzatok
1.	Illetékek	-
2.	Helyi adók	11 341 618
3.	Gépjárműadó	-
4.	Kamatbevételek	100
5.	Bírság	-
6.	Osztalék bevételek	-
7.	Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei	-
8.	Egyéb sajátos bevételek	100 000
I.	Saját bevételek összesen:	11 441 718

9.	…………... felvett hitel tőketörlesztései	-
II.	Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:	-

8. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Szalafő Község Önkormányzata többéves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban

Sorsz.	ÉVEK	Zalamenti és Őrségi Szoc. Intézmény éves tagdíj	Nyugat-Dunántúli Regionális Hulla- dékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzá- járulás	Nyugat-Dunántúli Regionális Hulla dékgazdálkodási Társulásnak át- adott felhalmozási hozzájárulás	Összesen
1.	2025. év	59 655	67 200	-	126 855
2.	2026. év	65 621	67 200	-	132 821
3.	2027. év	72 183	67 200	-	139 383
4.	2028. év	79 401	67 200	-	146 601
5.	2029. év	87 341	67 200	-	154 541
	ÖSSZESEN:	364 200	336 000	-	700 200

9. melléklet az 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelethez

Szalafő Község Önkormányzata 2024. évi várható vagyonmérlege

			adatok Ft-ban
Ssz.	Megnevezés	2023. év	2024. év
	ESZKÖZÖK
I/1.	Vagyoni értékű jogok	0	0
I/2.	Szellemi termékek	0	0
A/I.	Immateriális javak	954 800	500 304
II.1.	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	299 817 007	399 081 816
II.2.	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	3 644 005	3 056 625
II.4.	Beruházások, felújítások	7 722 200	0
A/II.	Tárgyi eszközök	311 183 212	402 138 441
III.1.	Tartós részesedések	15 580	90 580
A/III.	Befektetett pénzügyi eszközök	15 580	90 580
IV/1.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
A/IV.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
A)	Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök	312 153 592	402 729 325
B/I.	Készletek	663 480	663 480
II/1	Nem tartós részesedések	0	0
II/2.	Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0
B/II.	Értékpapírok	0	0
B)	Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök	663 480	663 480
C/I.	Hosszú lejáratú betétek	0	0
C/II.	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	561 045	360 840
C/III.	Forintszámlák	6 771 810	11 507 106
C/IV.	Devizaszámlák	0	0
C/V.	Idegen pénzeszközök	0	0
C)	Pénzeszközök	7 332 855	11 867 946
I/3.	Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre	1 045 635	335 565
I/4.	Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre	3 497 453	2 907 272
D/I.	Költségvetési évben esedékes követelések	4 543 088	3 242 837
II/3	Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre	6 790 267	4 670 308
II/4	Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre	0	0
D/II.	Költségvetési évet követően esedékes követelések	6 790 267	4 670 308
III/1	Adott előlegek	0	0
III/7	Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása	0	0
D/III.	Követelés jellegű sajátos elszámolások	0	0
D)	Követelések	11 333 355	7 913 145
E)	Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	-4 125	-412 000
F/1.	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	0	0
F/2.	Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	0	0
F/3.	Halasztott ráfordítások	0	0
F)	Aktív időbeli elhatárolások	0	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	331 479 157	422 761 896
	FORRÁSOK
G/I.	Nemzeti vagyon induláskori értéke	387 219 390	387 294 390
G/II.	Nemzeti vagyon változásai	0	10 918 384
G/III.	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	3 834 312	3 834 312
G/IV.	Felhalmozott eredmény	-74 548 459	0
G/V.	Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	2 591 350
G/VI.	Mérleg szerinti eredmény	9 643 151	-982 555
G)	Saját tőke	326 148 394	403 655 881
I/3.	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	202 110	0
	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi	83 000	0
I/4.	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire	83 421	0
H/I.	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	368 531	0
II/3.	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	860 524	372 600
II/4.	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	110 055
II/9.	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	1 115 174	1 004 446
H/II.	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 975 698	1 487 101
III/1.	Kapott előlegek	2 986 534	1 198 716
III/3.	Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0	0
H/III.	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	2 986 534	1 198 716
H)	Kötelezettségek	5 330 763	2 685 817
I)	Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások	0	0
J/1.	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0	4 490 308
J/2.	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	0	2 055 871
J/3.	Halasztott eredményszemléletű bevételek	0	9 874 019
J)	Passzív időbeli elhatárolások	0	16 420 198
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	331 479 157	422 761 896

A 3. § (1) bekezdése a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.