Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 17- 2026. 02. 17Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] ] A rendelet megalkotásának célja az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet az előre nem tervezhető saját bevételekből, állami és pályázati támogatásokból származó többletbevételek, a költségvetés jóváhagyása óta felmerült többletkiadások, valamint kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Szalafő Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 93 455 984 Ft-ban
kiadási főösszegét 93 455 984 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 38 455 145 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülről 6 593 300 Ft
Közhatalmi bevételek 8 564 478 Ft
Működési bevételek 27 408 531 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 10 669 230 Ft
Működési célú bevételek 91 690 684 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 1 765 300 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 1 765 300 Ft
Költségvetési bevételek 91 690 684 Ft
Finanszírozási bevételek 1 765 300 Ft
Bevételek mindösszesen 93 455 984 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 31 623 754 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 895 824 Ft
Dologi kiadások 33 917 296 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 082 821 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások 3 246 327 Ft
Tartalékok 11 114 065 Ft
Egyéb finanszírozási kiadások 1 004 446 Ft
Működési célú kiadások 87 884 533 Ft
Beruházások 4 853 909 Ft
Felújítások 717 542 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 5 571 451 Ft
Költségvetési kiadások 87 884 533 Ft
Finanszírozási kiadások 5 571 451 Ft
Kiadások mindösszesen 93 455 984 Ft”
2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 3.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat összesen |
módosított előirányzatból |
||||
|
kötelező feladatellátás |
önként vállalt feladatellátás |
||||||
|
BEVÉTELEK |
|||||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
35 973 009 Ft |
25 870 686 Ft |
12 879 463 Ft |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
27 408 531 Ft |
14 529 068 Ft |
12 879 463 Ft |
|||
|
1.1. |
Szolgáltatások ellenértéke |
17 938 696 Ft |
7 797 402 Ft |
10 141 294 Ft |
|||
|
1.2. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
477 547 Ft |
477 547 Ft |
- Ft |
|||
|
1.3. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 719 654 Ft |
981 488 Ft |
2 738 166 Ft |
|||
|
1.4. |
Kamatbevételek |
7 Ft |
7 Ft |
- Ft |
|||
|
1.5 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
1.6 |
Egyéb működési bevételek |
362 568 Ft |
362 565 Ft |
3 Ft |
|||
|
1.7. |
Tulajdonosi bevételek |
2 299 264 Ft |
2 299 264 Ft |
- Ft |
|||
|
1.8. |
Ellátási díjak |
2 610 795 Ft |
2 610 795 Ft |
- Ft |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 564 478 Ft |
11 341 618 Ft |
- Ft |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 227 924 Ft |
700 000 Ft |
- Ft |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 227 924 Ft |
700 000 Ft |
- Ft |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
7 132 501 Ft |
10 591 618 Ft |
- Ft |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 283 575 Ft |
1 500 000 Ft |
- Ft |
||||
|
Iparűzési adó |
4 848 926 Ft |
9 091 618 Ft |
- Ft |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok, egyé sajátos bev. |
204 053 Ft |
50 000 Ft |
- Ft |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
38 455 145 Ft |
38 455 145 Ft |
- Ft |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
38 455 145 Ft |
38 455 145 Ft |
- Ft |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
26 691 686 Ft |
26 691 686 Ft |
- Ft |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
8 220 485 Ft |
8 220 485 Ft |
- Ft |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
2 956 234 Ft |
2 956 234 Ft |
- Ft |
|||
|
3.5. |
Elszámolásból származó bevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
586 740 Ft |
586 740 Ft |
- Ft |
|||
|
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
||||
|
4. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
5. |
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
6. |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
8 358 600 Ft |
8 358 600 Ft |
- Ft |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
6 593 300 Ft |
6 593 300 Ft |
- Ft |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
9. |
Felhalmozási célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
1 765 300 Ft |
1 765 300 Ft |
- Ft |
|||
|
10. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Bevételek összesen |
82 786 754 Ft |
72 684 431 Ft |
12 879 463 Ft |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
||||
|
11. |
Likvid hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
12. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
13. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
14. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
15. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
10 669 230 Ft |
10 669 230 Ft |
- Ft |
||||
|
16. |
Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele |
10 669 230 Ft |
10 669 230 Ft |
- Ft |
|||
|
17. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|||
|
Bevételek mindösszesen |
93 455 984 Ft |
83 353 661 Ft |
12 879 463 Ft |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||||
|
Működési kiadások |
75 766 022 |
66 687 304 |
9 078 718 |
||||
|
18. |
Személyi jellegű kiadások |
31 623 754 |
27 863 180 |
3 760 574 |
|||
|
19. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
3 895 824 |
3 449 679 |
446 145 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||||
|
20. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
33 917 296 |
29 045 297 |
4 871 999 |
|||
|
21. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 082 821 |
3 082 821 |
0 |
|||
|
22. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
3 246 327 |
3 246 327 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
||||
|
8. |
Előző évről áthúzódó iparűzési adó visszafizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
|||
|
7. |
Körjegyzőség finanszírozása (működési célú) |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
5 571 451 |
5 548 461 |
22 990 |
||||
|
23. |
Intézményi beruházások |
4 853 909 |
4 830 919 |
22 990 |
|||
|
24. |
Felújítási kiadások |
717 542 |
717 542 |
0 |
|||
|
25. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Kiadások összesen |
81 337 473 |
72 235 765 |
9 101 708 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 004 446 |
1 004 446 |
0 |
||||
|
26. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
27. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Felhalmozási célú hitel törlesztés |
0 |
0 |
0 |
|||
|
29. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
|||
|
30. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 004 446 |
1 004 446 |
0 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
11 114 065 |
0 |
0 |
||||
|
31. |
Általános tartalék |
11 114 065 |
- |
0 |
|||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
||||||
|
32. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai) |
0 |
|||||
|
Kiadások mindösszesen |
93 455 984 |
73 240 211 |
9 101 708 |
||||
|
Költségvetési létszámkeret |
10 |
10 |
0 |
||||
2. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
|||
|
BEVÉTELEK |
|||||
|
Működési és közhatalmi bevételek |
35 973 009 |
||||
|
1. |
Intézményi működési bevételek |
27 408 531 Ft |
|||
|
1.1. |
Szolgáltatások ellenértéke |
17 938 696 Ft |
|||
|
1.2. |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
477 547 Ft |
|||
|
1.3. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
3 719 654 Ft |
|||
|
1.4. |
Kamatbevételek |
7 Ft |
|||
|
1.5 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
- Ft |
|||
|
1.6 |
Egyéb működési bevételek |
362 568 Ft |
|||
|
1.7. |
Tulajdonosi bevételek |
2 299 264 Ft |
|||
|
1.8. |
Ellátási díjak |
2 610 795 Ft |
|||
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
8 564 478 |
|||
|
2.1. |
Vagyoni típusú adók |
1 227 924 Ft |
|||
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 227 924 Ft |
||||
|
2.2. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
7 132 501 |
|||
|
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
2 283 575 Ft |
||||
|
Iparűzési adó |
4 848 926 Ft |
||||
|
2.3. |
Gépjárműadók |
0 |
|||
|
2.4. |
Egyéb közhatalmi bevételek, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
204 053 |
|||
|
Kapott támogatások |
38 455 145 |
||||
|
3. |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
38 455 145 |
|||
|
3.1. |
Önkormányzatok működésének általános támogatása |
26 691 686 Ft |
|||
|
3.2. |
Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása |
- Ft |
|||
|
3.3. |
Települési önk.szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
8 220 485 Ft |
|||
|
3.4. |
Települési önk.kulturális feladatainak támogatása |
2 956 234 Ft |
|||
|
3.5. |
Elszámolásból származó bevétel |
- Ft |
|||
|
3.6. |
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
586 740 Ft |
|||
|
Véglegesen átvett pénzeszközök |
6 593 300 |
||||
|
7. |
Működési célú támogatások bevétele ÁHT-n belüli |
6 593 300 Ft |
|||
|
8. |
Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n kívüi |
0 |
|||
|
Működési bevételek összesen |
81 021 454 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
||||
|
6. |
Likvid hitel felvétel |
0 |
|||
|
7. |
Rövid lejáratú hitel felvétel |
0 |
|||
|
8. |
Értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|||
|
9. |
Egyéb finanszírozás bevételei |
0 |
|||
|
Pénzforgalom nélküli bevételek |
10 669 230 |
||||
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
10 669 230 Ft |
|||
|
11. |
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
|||
|
Működési bevételek mindösszesen |
91 690 684 |
||||
|
KIADÁSOK |
|||||
|
Működési kiadások |
75 766 022 |
||||
|
12. |
Személyi jellegű kiadások |
31 623 754 |
|||
|
13. |
Munkaadót terhelő járulékok és |
3 895 824 |
|||
|
szociális hozzájárulási adó |
|||||
|
14. |
Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások |
33 917 296 |
|||
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 082 821 |
|||
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások, ebből |
3 246 327 |
|||
|
Támogatásértékű működési kiadások |
0 |
||||
|
Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre |
0 |
||||
|
Előző évi befizetési kötelezettség |
0 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 004 446 |
||||
|
17. |
Likvid hitel törlesztés |
0 |
|||
|
18. |
Rövid lejáratú hitel törlesztés |
0 |
|||
|
19. |
Értékpapír vásárlás |
0 |
|||
|
20. |
Egyéb finanszírozás kiadásai |
1 004 446 |
|||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
11 114 065 |
||||
|
21. |
Általános tartalék |
11 114 065 |
|||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
0 |
||||
|
22. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (technikai) |
- |
|||
|
Működési kiadások mindösszesen |
87 884 533 |
||||
3. melléklet az 1/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||||||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
Módosított előirányzat |
||||
|
BEVÉTELEK |
||||||
|
1. |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés |
0 |
||||
|
2. |
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
||||
|
Osztalék-és hozambevétel |
||||||
|
Tartós részesedések értékesítése |
||||||
|
Felhalmozási célú kamatbevétel |
||||||
|
Felhalmozási célú árfolyamnyereség |
||||||
|
3. |
Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei |
|||||
|
Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése |
||||||
|
Privatizációból származó bevétel |
||||||
|
Vállalatértékesítésből származó bevétel |
||||||
|
Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel |
||||||
|
Vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel |
||||||
|
Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev. |
||||||
|
4. |
Támogatásértékű felhalmozási bevételek |
1 765 300 |
||||
|
5. |
Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n belülről |
|||||
|
6. |
Felhalmozási célú központi támogatás bevétele |
|||||
|
7. |
Felhalmozási célú hitel felvétel |
|||||
|
8. |
Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev |
0 |
||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
1 765 300 |
|||||
|
KIADÁSOK |
||||||
|
9. |
Intézményi beruházások |
4 853 909 |
||||
|
10. |
Felújítási kiadások |
717 542 |
||||
|
11. |
Kormányzati beruházások |
|||||
|
12. |
Lakástámogatás, lakásépítés |
|||||
|
13. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||||
|
Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t. |
||||||
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre |
||||||
|
Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások |
0 |
|||||
|
14. |
Általános tartalék |
|||||
|
15. |
Céltartalék |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
5 571 451 |
|||||