Vasszentmihály Község  Önkormányzata Képviselő-testületének

                                   2/2016. (II.11.) önkormányzati rendelete

a 2016. évi költségvetéséről

Vasszentmihály Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( továbbiakban Áht.) 23 §-a alapján, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Vasszentmihály Község Önkormányzatára (továbbiakban:      

      önkormányzat).

Az Önkormányzat és költségvetési szervének 2016. évi költségvetése

2.§  Az Önkormányzat a 2016. évi költségvetési

            a) kiadási főösszegét                                        28.473 ezer Ft-ban állapítja meg,

                melyből:        - működési :                            28.219 ezer Ft

                Ebből:         - kötelező feladat:                    18.071 ezer Ft    

                                    - önként vállalt feladat:              8.991 ezer Ft

                                    - állami feladat:                          1.157 ezer Ft

                                  - felhalmozási:                                254 ezer Ft

                   Ebből:      - kötelező feladat:                           0   ezer Ft

                                    - önként vállalt feladat:                254 ezer Ft

                                    - állami feladat:                               0   ezer Ft

            b) bevételi főösszegét                                       28.473 ezer Ft-ban állapítja meg,

                 melyből:   - működési:                             23.244 ezer Ft

                   Ebből: - kötelező feladat:                        18.071 ezer Ft

                              - önként vállalt feladat:                      4.016 ezer Ft

                              - állami feladat:                               1.157 ezer Ft

                                  - felhalmozási:                             5.229 ezer Ft

                     Ebből:    - kötelező feladat:                             0 ezer Ft

                                    - önként vállalt feladat:              5.229 ezer Ft

                                    - állami feladat:                                0  ezer Ft.

I. A költségvetési bevételek

3.§ /1/ Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-

             csoportok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

      /2/   Az Önkormányzat költségvetési bevételeit kötelező feladatok, önként vállalt 

             feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet

             tartalmazza.

      /3/  Az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti bevételeit a 3. számú melléklet szerint

            állapítja meg.

      /4/ Az Önkormányzatot megillető központi állami támogatásokat a 4. számú melléklet 
             mutatja be.

      /5/  Az Önkormányzat adóbevételeit az 5. számú melléklet részletezi.

      /6/  Az Önkormányzat működésre átvett pénzeszközeit, támogatásértékű működési   

           bevételeit a 6. számú melléklet tartalmazza.

     /7/  Az Önkormányzat felhalmozásra átvett pénzeszközt, támogatásértékű felhalmozási

           bevételt nem tervezett.

II. A költségvetési kiadások

4.§ /1/  Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét kiemelt előirányzat és előirányzat-

              csoportok szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.

       /2/  Az Önkormányzat költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok,

             állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet

             tartalmazza.

      /3/  Az Önkormányzat kiemelt előirányzatonkénti kiadásait a 7. számú melléklet szerint

            állapítja meg.

      /4/  Az Önkormányzat működésre átadott pénzeszközeit, támogatásértékű működési

             kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza.

      /5/.  Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a  9. számú melléklet

             tartalmazza.

5.§ /1/  Az Önkormányzat 2016. évre tervezett felújítási és beruházási kiadásait a 15. számú

           melléklet részletezi.

     /2/   Az Önkormányzat támogatásértékű felhalmozási kiadások és felhalmozási célú

            pénzeszköz átadások előirányzatait a 10. számú melléklet szerint állapítja meg.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

6.§  Az önkormányzat általános tartalék előirányzatot 7.258 eFt összegben képez.

7.§  Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az

       Önkormányzaton kívüli ilyen projekthez történő hozzájárulásokat a rendelet nem

       tartalmaz, mivel ilyen jellegű bevétele, kiadása illetve hozzájárulása az Önkormányzatnak

       nincs.

8.§/1/ Az Áht. 24.§. /4/. Bekezdése alapján az alábbi tájékoztatások kerülnek bemutatásra:

            a) Az Önkormányzat költségvetési mérlege a 11.  számú melléklet szerint.

            b) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási terve a 12. számú melléklet
                szerint

            c) Az Önkormányzat közvetett támogatásait a 13. számú melléklet szerint.

      /2/ Az Önkormányzat többéves kihatással járó hitelállománnyal nem rendelkezik.

9.§ Ezen rendelet 16. számú melléklete képezi az önkormányzat 2016. évi és az azt követő
      két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó
      hatásait – a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve - .

10.§  Az Áht. 78.§. /2/ bekezdése által előírt likviditási tervet a 14. számú melléklet

       tartalmazza.

11.§ Az Önkormányzat illetékességi területén Német Nemzetiségi Önkormányzat működik.

IV. Költségvetési létszámkeret

12.§ /1/  A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát:

                        - 2 fő átlagos állományi létszámban (átlaglétszámban) állapítja meg.         

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§  Az Önkormányzat elemi költségvetésének jóváhagyására az Áht. 28/A.§. /2/ bekezdése

         az irányadó.

14.§  A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30.§.-ában foglaltak szerint módosíthatók.

15.§  Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a

         költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§. /1/.-/2/ bekezdései

         szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.

16.§  A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet

         módosítása az Áht. 34.§. /4/ bekezdésében foglaltak szerint.

17.§  A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajthat végre az

         Ávr. 43/A. §-ában foglaltak szerint.

18.§ /1/ Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött átmeneti működési hiány

             finanszírozására likvid hitel felvételéről dönthet, melyet a számlavezető 

             pénzintézettől lehet felvenni.

       /2/  A hitel felvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a Képviselő-testület

             500.000 Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a

             hitelszerződésről, annak aláírását követő képviselő-testületi ülésen köteles

             tájékoztatást adni.

       /3/  Az 500.000 Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a

             Képviselő-testületet illeti meg.

19.§  Az Önkormányzat a fizetési számláján lévő szabad pénzeszközeit betétként csak a   

         fizetési számlához kapcsolódó alszámlán kötheti le. A költségvetési évben létrejött

         bevételi többletet az önkormányzat általános tartalék képzésére fordítja.

20. §. Az Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti
          adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez.

21.§  Az Önkormányzat költségvetési körében a rendkívüli intézkedések megtételére az Áht.

         40.§. /5/ bekezdése az irányadó.

22.§  A Képviselő-testület az önkormányzati biztos kijelölését az Áht. 71.§. /1/ bekezdésében

         meghatározottak alapján rendeli el.

23.§  /1/ A Polgármester - figyelemmel az Mötv. 64.§. (4) bekezdésében foglaltakra - 1 millió

         forint összeghatárig dönthet a költségvetési forrásfelhasználásról.

/2/ A polgármester - figyelemmel az Áht. 34 § (2) bekezdésébe foglaltakra - a kiadási előirányzatok között szabadon átcsoportosíthat.

Záró és átmeneti rendelkezések

24.§ /1/   Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016.

               január 1-től visszamenőlegesen kell alkalmazni.

        /2/  A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon a hirdető táblára

              való kifüggesztéssel gondoskodik.

Császár István                                               Dr. Kelemen Marcell

polgármester                                                jegyző

Záradék:

E rendelet kihirdetésre került 2016.február 11. napján.

                                                                                                                                                                                                                                Dr. Kelemen Marcell

                                                                                             jegyző

I. A költségvetési kiadások átvett pénzeszközeit, támogatásértékű felhalmozási bevételeit a ...inti bontásban ...

MELLÉKLETEK ÉS RÉSZLETEZŐ TÁBLÁZATOK

 1. számú melléklet:                Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlege

 2. számú melléklet:                Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak megbontása
                                               kötelező, önként vállalt és állami feladat szerint

 3. számú melléklet:                Az Önkormányzat költségvetési bevételei

 4. számú melléklet:                Központi állami támogatások részletezése

 5. számú melléklet:                Az Önkormányzat helyi adóbevételei

 6. számú melléklet:                Működésre átvett pénzeszközök, támogatásértékű működési

                                                bevételek

 7. számú melléklet:                Az Önkormányzat költségvetési kiadásai

 8. számú melléklet:                Működésre átadott pénzeszközök, támogatásértékű működési

                                               kiadások

 9. számú melléklet:                Ellátottak pénzbeli juttatása

10.számú melléklet:                Támogatásértékű felhalmozási kiadások és felhalmozási célú

                                               pénzeszköz átadások

11. számú melléklet:               Az Önkormányzat költségvetési mérlege

12. számú melléklet:               Az Önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemterve

13. számú melléklet:               Kimutatás az Önkormányzat közvetett támogatásairól

14. számú melléklet:               Az Önkormányzat likviditási terve

15. számú melléklet:               Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásai

16. számú melléklet:              2016. évi és az azt követő két év várható előirányzatai