Gór Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Gór Község Önkormányzata Képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

„(1)^[1] A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételét:

a)68.585.085 Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, ezen belül:

aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege:        22.797.073 Ft,

ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:   19.025.690 Ft,

ac) finanszírozási bevételek összege:                                         26.762.322 Ft.

b)68.585.085 Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege:        39.280.451 Ft,

bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege:   28.695.984 Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege:                                          608.650 Ft

(2)Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet részletezi.

(3)A 2020. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését 2. melléklet tartalmazza.

(4)Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet részletezi.

(5)Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket a 4. melléklet tartalmazza.

(6)       A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. számú melléklet részletezi.

(7)       A támogatások, kölcsönök bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(8)       A támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 7. melléklet részletezi.

(9)A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 8. melléklet tartalmazza.

(10)A közvetett támogatások kimutatása a 9. mellékletben találhatók.

3. §

(1)^[2] Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 28.695.984 Ft, melyet a rendelet 7. melléklete tartalmaz.

A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

- Beruházási kiadások                                                                19.178.300  Ft

- Felújítási kiadások                                                                     8.980.999  Ft

- Egyéb felhalmozási kiadás                                                       536.685 Ft

(2)       Az Önkormányzatnak a költségvetési évben nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé a 11. melléklet szerint.

(3)       Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit, az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéit, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(4)       Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 13. melléklet tartalmazza.

(5)       Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(6)       Az Önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

4. §

Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott települési támogatást, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület 1.918.000 Ft-ban állapítja meg, melyet a 16. melléklet részletez

5. §

(1)    A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 ezer Ft, céltartalékát 0 ezer Ft összegben hagyja jóvá, a 17. számú melléklet szerint.

(2)   Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

6. §

(1) A működési bevételek és működési kiadások egyenlege155.226 Ft többlet.

(2)A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 155.226 Ft hiány.

(3)A működési hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év működési költségvetési maradványának 0 Ft igénybevételét és 0 ezer Ft értékpapír beváltását rendeli el.

(4)A felhalmozási hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület a működésitöbblet költségvetési maradványának 155.226 Ft igénybevételét rendeli el.

(5) A (3) és (4) bekezdésben foglaltakon túl hiány finanszírozására nem kerül sor.

(6) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerint tagolását a 18. számú melléklet tartalmazza.

7. §

(1)       A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – köz foglalkoztatottak nélküli -1 főben állapítja meg. A köz foglalkoztatottak éves létszám előirányzata 0 fő.

(2)       A költségvetési létszámkeret megoszlását a 19. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Önkormányzat 2020. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§

(1)Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2020. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(4)Az Önkormányzat elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Takarékban Zrt büki fiókjánál vezeti.

Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

10. §

(1)Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

(2)Civil szervezetek, alapítványok és egyesületek közül elsősorban azok részesülhetnek támogatásban, akiket Magyarországon bírósági nyilvántartásba vettek

(3)Támogatás csak annak adható, aki a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2019. évi támogatás feltétele, hogy a 2020. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

Finanszírozási műveletekkel kapcsolatos szabályok

11. §

(1)       A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök a számla vezető pénzintézetnél elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú, illetve tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok vásárlására.

(2)       Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

Az előirányzatok módosítása

12.§

(1)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési előirányzat között az 500.000 Ft-ot meg nem haladó átcsoportosítást elvégezze.

(2)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 500 ezer Ft összeghatárig döntsön a forrásfelhasználásról.

(3)A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzatátcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

Záró rendelkezések

13. §

(1)       A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2)       A rendelet hatálya a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámoló (zárszámadás) elfogadásáig tart.

Gór 2020. február 14.

                   Németh László                                                      Dr. Vincze György

                    Polgármester                                                               Jegyző

A rendelet kihirdetve:

Bő, 2020. február 18.

                                                                                            Dr. Vincze György

                                                                                                      Jegyző