Kőszegpaty község Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2017. (II. 20.) számú önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Egységes szerkezetben Kőszegpaty község Önkormányata Képviselő-testületének 8/2017.(IX.29.) önkormányzati rendeletével

Kőszegpaty község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésébe foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikkének (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya Kőszegpaty község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

(2) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.

2. Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

2. § *1

(1)  A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 49.698 eFt-ban állapítja meg, ezen belül

bevételeit: 22.565 eFt költségvetési bevétellel,

                  27.133 eFt finanszírozási bevétellel;

kiadásait:  39.099 eFt költségvetési kiadással,

                   10.599 eFt finanszírozási kiadással állapítja meg az alábbiak szerint:

Működési kiadások összesen:                                                           15.479 eFt

Személyi kiadások                                                                              4.052 eFt

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    996 eFt

Dologi kiadások                                                                                   7.086 eFt

Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                    636 eFt

Egyéb működési célú támogatás államháztarátson belül                         1.184 eFt

Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívül                             421 eFt

Elvonások, befizetések                                                                         1.104 eFt

Felhalmozási kiadások összesen:                                                         5.260 eFt

Beruházás                                                                                           1.040 eFt

Felújítás                                                                                               3.648 eFt   

Lakástámogatás                                                                                      300 eFt

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                         272 eFt

Az önkormányzat egyéb bekezdésben megállapított előirányzatokba nem tartozó tartalék előirányzatát 18.360 e Ft-ban állapítja meg.

Finanszírozási kiadása:     599 e Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

                                     10.000 e Ft forgatási célú belföldi értékpapír vásárlás

(2) A 2016. évi pénzmaradvány összege 27.133 eFt, a 2017. évre tervezett működési tartalék összege 17.764 eFt, a céltartalék összege 300 eFt. *2

3. §

(1) A 2. §-ban megállapított bevételeket forrásonként és főbb jogcímcsoportonként a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

 (2) A kiadási előirányzatokat jogcímenkénti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(3) A felhalmozási kiadásait feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(4) A helyi adókat és az egyéb közhatalmi bevételeket a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(5) A kiadásokból 17.133 eFt az előző év költségvetési maradvány terhére finanszírozható, melyből működési hiány 16.234 eFt, felhalmozási hiány 899 eFt. *3

(6) A 2. §-ban megállapított bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(7) Az Önkormányzat 2017. évi központi költségvetési támogatásának eredeti előirányzatait az 1. függelék tartalmazza.

4. §

 (1) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak tervezett létszámát 1 főben határozza meg.

 (2) A költségvetési évben normatív jutalom jogcímen az Önkormányzatnál a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 8%-áig vállalható kötelezettség.

(3) Az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciónkénti, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat foglalkoztatotti létszámkeretét a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

5. §

(1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségvállalását a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(3) Az Önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

6. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében 18.360 eFt összegű tartalékot képez. *4

(2) Az általános tartalék összege 18.060 eFt.  *5

(3) A céltartalék összege 300 eFt. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert elemi kár vagy más rendkívüli helyzet megoldása érdekében történő felhasználásra. Erről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén részletesen beszámol.

3. Előirányzatok felhasználása

7. §

(1) Az Önkormányzat 2017. évi előirányzat felhasználási ütemtervet a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

4. A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

8. §

(1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, könyvvezetésével kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Lukácsházi Közös Önkormányzati Hivatal közreműködésével az előírt bevételeket beszedje és a szükséges kiadásokat teljesítse.

9. §

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet hasznosításának módja értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a biztonságos gazdálkodáshoz átmenetileg nélkülözhető önkormányzati pénzeszközöket – az állami támogatás kivételével – rövid távú tartós betétben vagy forgatási célú tőkegarantált befektetési jegyben vagy féléves kincstárjegyben a jegyző egyetértésével a számlavezető pénzintézetnél lekösse.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról szükséges időközönként, de legalább a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghozott határidejéig 2017. december 31-i hatállyal dönt.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számlájára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - tárgyév június 30-i illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra.

10. §

(1) A Nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 11. § (16) bekezdésébe és a 13. § (1) bekezdésébe foglalt értékhatár az önkormányzat illetékességi területén 25.000 eFt.

 (2) A Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdés szerinti összeghatár 300 eFt.

11. §

(1) Készpénzben történő kiadást teljesíteni 200 eFt felett a polgármester, 500 eFt felett előzetes képviselő-testületi engedéllyel lehet.

(2) Az Önkormányzat az egységes rovatrend szerinti kiadásokra teljesíthet készpénzben kifizetést.

5. Záró rendelkezések

12. §

E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

       Májerhoffer Attila sk.                                                                                           dr. Vaskó János  sk.

            polgármester                                                                                                     jegyző

*1     Módosította Kőszegpaty község Önkormányzata 8/2017.(IX.29.) önk. rend. 1. § (1) bekezdése

*2     Módosította Kőszegpaty község Önkormányzata 8/2017.(IX.29.) önk. rend. 1. § (2) bekezdése

*3     Módosította Kőszegpaty község Önkormányzata 8/2017.(IX.29.) önk. rend. 2. § (5) bekezdése

*4     Módosította Kőszegpaty község Önkormányzata 8/2017.(IX.29.) önk. rend. 3. § (1) bekezdése

*5     Módosította Kőszegpaty község Önkormányzata 8/2017.(IX.29.) önk. rend. 3. § (2) bekezdése