Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 04. 30- 2026. 04. 30Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetési rendeletének módosítása, melyet a beérkezett többletbevételek, illetve többletkiadások, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások eredeti költségvetésbe történő beépítése indokolják.
[2] Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 56.352.257 Ft-ban, azaz ötvenhatmillió-háromszázötvenkettőezer-kettőszázötvenhét forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés működési bevételi főösszegét 44.512.190 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 50.376.545 Ft-ban, a felhalmozási kiadási főösszegét 3.006.855 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A finanszírozási bevételek összegét 11.840.067 Ft-ban állapítja meg, amely maradványból ered. A maradvány működési és felhalmozási célt szolgál. A finanszírozási kiadások összegét 2.968.857 Ft-ban állapítja meg, amely állami előleg visszafizetése és a hiteltörlesztés.
(4) A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék összegét 2.900.060 Ft-ban állapítja meg a 7. melléklet szerint.”
2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét – 5.864.355 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét – 3.006.855 Ft-ban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 3. melléklete tartalmaz.”
3. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 1. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.
(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet 2026. április 30-án lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:
„1. Kiadások (Ft)
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
államigazgatási feladatok |
ÖSSZESEN |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
6 712 536 |
0 |
0 |
6 712 536 |
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
198 994 |
0 |
0 |
198 994 |
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
25 000 |
0 |
0 |
25 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
6 936 530 |
0 |
0 |
6 936 530 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
7 136 400 |
0 |
0 |
7 136 400 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 996 602 |
0 |
0 |
3 996 602 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
1 250 000 |
0 |
0 |
1 250 000 |
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
12 383 002 |
0 |
0 |
12 383 002 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
19 319 532 |
0 |
0 |
19 319 532 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 239 572 |
0 |
0 |
2 239 572 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
505 994 |
0 |
0 |
505 994 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 187 006 |
0 |
0 |
2 187 006 |
|
Készletbeszerzés |
K31 |
2 693 000 |
0 |
0 |
2 693 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
283 000 |
0 |
0 |
283 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
217 000 |
0 |
0 |
217 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
500 000 |
0 |
0 |
500 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja |
K3311 |
1 899 000 |
0 |
0 |
1 899 000 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja |
K3312 |
2 311 325 |
0 |
0 |
2 311 325 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja |
K3314 |
611 969 |
0 |
0 |
611 969 |
|
Közüzemi díjak |
K331 |
4 822 294 |
0 |
0 |
4 822 294 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
3 330 000 |
0 |
0 |
3 330 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
1 250 000 |
0 |
0 |
1 250 000 |
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
5 310 000 |
0 |
0 |
5 310 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
14 712 294 |
0 |
0 |
14 712 294 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
3 253 708 |
0 |
0 |
3 253 708 |
|
Kamatkiadások |
K353 |
1 100 000 |
0 |
0 |
1 100 000 |
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
351 292 |
0 |
0 |
351 292 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
4 705 000 |
0 |
0 |
4 705 000 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
22 610 294 |
0 |
0 |
22 610 294 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
1 500 000 |
0 |
0 |
1 500 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
1 500 000 |
0 |
0 |
1 500 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
1 237 087 |
0 |
0 |
1 237 087 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
570 000 |
0 |
0 |
570 000 |
|
Tartalékok |
K513 |
2 900 060 |
0 |
0 |
2 900 060 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
4 707 147 |
0 |
0 |
4 707 147 |
|
Működési kiadások összesen |
50 376 545 |
0 |
0 |
50 376 545 |
|
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
1 181 000 |
0 |
0 |
1 181 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
1 309 522 |
0 |
0 |
1 309 522 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
516 333 |
0 |
0 |
516 333 |
|
Beruházások |
K6 |
3 006 855 |
0 |
0 |
3 006 855 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
3 006 855 |
0 |
0 |
3 006 855 |
|
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
53 383 400 |
0 |
0 |
53 383 400 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
1 984 792 |
0 |
0 |
1 984 792 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
1 984 792 |
0 |
0 |
1 984 792 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
984 065 |
0 |
0 |
984 065 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
2 968 857 |
0 |
0 |
2 968 857 |
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
2 968 857 |
0 |
0 |
2 968 857 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
56 352 257 |
0 |
0 |
56 352 257 |
2. Bevételek (Ft)
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
államigazgatási feladatok |
ÖSSZESEN |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
18 765 345 |
0 |
0 |
18 765 345 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
9 356 881 |
0 |
0 |
9 356 881 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 829 944 |
0 |
0 |
2 829 944 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
30 952 170 |
0 |
0 |
30 952 170 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
1 528 620 |
0 |
0 |
1 528 620 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
32 480 790 |
0 |
0 |
32 480 790 |
|
Vagyoni típusú adók |
B34 |
630 000 |
0 |
0 |
630 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
7 530 000 |
0 |
0 |
7 530 000 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
7 530 000 |
0 |
0 |
7 530 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
72 000 |
0 |
0 |
72 000 |
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
8 232 000 |
0 |
0 |
8 232 000 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
220 000 |
0 |
0 |
220 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
634 400 |
0 |
0 |
634 400 |
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
1 710 000 |
0 |
0 |
1 710 000 |
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
1 100 000 |
0 |
0 |
1 100 000 |
|
Működési bevételek |
B4 |
3 664 400 |
0 |
0 |
3 664 400 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
135 000 |
0 |
0 |
135 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
135 000 |
0 |
0 |
135 000 |
|
Működési bevételek összesen |
44 512 190 |
0 |
0 |
44 512 190 |
|
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
44 512 190 |
0 |
0 |
44 512 190 |
|
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege |
-5 864 355 |
0 |
0 |
-5 864 355 |
|
|
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege |
-3 006 855 |
0 |
0 |
-3 006 855 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8131 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
56 352 257 |
0 |
0 |
56 352 257 |
2. melléklet a 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Rovatszám |
2025. évi tervezett előirányzat |
2025. évi I. módosított előirányzat |
2025. évi II. módosított előirányzat |
|
|
Személyi juttatások |
K1 |
17 807 012 |
19 137 470 |
19 319 532 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 030 265 |
2 239 572 |
2 239 572 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
19 063 000 |
22 247 000 |
22 610 294 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
5 868 159 |
6 382 357 |
4 707 147 |
|
Működési költségvetési kiadások |
46 268 436 |
51 506 399 |
50 376 545 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
30 855 226 |
33 030 789 |
32 480 790 |
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
8 232 000 |
8 232 000 |
8 232 000 |
|
Működési bevételek |
B4 |
610 000 |
3 664 400 |
3 664 400 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
- |
135 000 |
135 000 |
|
Működési költségvetési bevételek |
39 697 226 |
45 062 189 |
44 512 190 |
|
|
Működési bevételek és kiadások egyenlege |
- 6 571 210 |
- 6 444 210 |
- 5 864 355 |
|
|
Beruházási kiadások |
K6 |
2 300 000 |
2 427 000 |
3 006 855 |
|
Felhalmozási költségvetési kiadások |
2 300 000 |
2 427 000 |
3 006 855 |
|
|
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege |
- 2 300 000 |
- 2 427 000 |
- 3 006 855 |
3. melléklet a 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
|
|
Általános tartalékok |
K513 |
2 900 060 |