Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 13Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.13.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésről szóló 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Nemeskolta Község Önkormányzata
Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:
Nemeskolta Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az eredeti költségvetéshez képest 5.364.963 Ft összeggel nő.
Bevételek :
Önkormányzat működési támogatásai áht belülről + 2.175.563 Ft
Működési bevételek + 3.054.400 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök + 135.000 Ft
Összes változás: + 5.364.963 Ft
A módosítás főbb okai:
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 1.033.209 Ft összeggel, a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatás 379.680 Ft összeggel, a települési önkormányzatok kulturális támogatása 559.944 Ft összeggel, az egyéb működési célú támogatások 202.730 Ft összeggel emelkednek.
A működési bevétel 3.054.400 Ft összeggel emelkedik. Ezen a soron jelennek meg a készlet értékesítés (kivágott fa értékesítés), kiszámlázott szolgáltatások (többek között a Vasivíz kompenzáció), bérleti díjak, egyéb működési bevételek (Közüzem kiadás visszatérülései).
A működési célú átvett pénzeszközök 135.000 Ft összeggel emelkednek. (Nyári tábor szülői hozzájárulás)
Kiadások:
Személyi juttatások + 1.330.458 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok + 209.307 Ft
Dologi kiadások + 3.184.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások (tartalékkal) + 514.198 Ft
Beruházások + 127.000 Ft
Összes változás: + 5.364.963 Ft
A módosítás főbb okai:
A kiemelt előirányzatok közül jelentősebb változtatás a személyi juttatásokon, munkaadókat terhelő járulékokon, dologi kiadásokon, az egyéb működési kiadások soron, a beruházásokon szükséges.
A személyi juttatások összegének emelésére a karbantartó munkakör betöltése miatt került sor, mely 751.880 Ft, a polgármesteri béremelés 337.500 Ft összeggel nő a választott tisztségviselők juttatásai soron. Céljuttatás 120.852 Ft összeggel nő, megbízási díj 120.226 Ft összeggel nő. Így a munkaadókat terhelő járulékok 209.307 Ft összeggel emelkednek.
A dologi kiadások módosítása szükséges a szakmai anyagok 20.000 Ft, a közüzemi költségek 1.259.000 Ft, valamint a karbantartási szolgáltatások költségeinek 1.500.000 Ft összegű emelése miatt. Működési célú előzetesen felszámított ÁFA 405.000 Ft összeggel nő.
Az egyéb működési célú kiadások tekintetében 475.164 Ft összegű támogatás átadására került sor, továbbá 261.923 Ft önkormányzati hozzájárulás átadásra kerül a Sorkifalud, Nemeskolta és Gyanógeregye Községek Óvodai Intézményfenntartó Társulása részére. Tartalék 222.889 Ft összeggel csökken.
A beruházások összege 127.000 Ft összeggel emelkedik.