Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) a 87. §-ban kimondja, hogy a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról

a) a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót,

b) az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (a továbbiakban: zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. §. (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

(2) Az Áht. 91. § (2) bekezdése értelmében a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket (költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban), kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban

c) a vagyonkimutatást

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását (Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nincsen).

A fentiek alapján Csempeszkopács Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.22.) önkormányzati rendelettel jóváhagyott és módosított 2022. évi költségvetési előirányzatok teljesítéséről és az önkormányzat gazdálkodásáról az alábbi beszámolót terjesztem elő:

2022. évi gazdálkodásunkat 300.738.415 Ft bevétellel, 78.912.445 Ft kiadással, 221.825.970 Ft tárgyévi maradvánnyal zártuk.

Az önkormányzatok működési támogatásaként az előző költségvetési évhez képest több támogatás érkezett az önkormányzathoz. Ennek oka, hogy az önkormányzat működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcímen 1.807.400 Ft-ot kapott.

Működési bevételeink jelentősen túl teljesültek az eredeti előirányzathoz képest, mert a Középkori Vásárnap belépőjegyből származó bevétellel nem számoltunk a költségvetés készítésekor.

Felhalmozási célú támogatást kaptunk nyertes pályázat keretében 139.229.995 Ft összegben Önkormányzati Épületek Energetikai korszerűsítése címén a Kultúrház felújítására.

Közhatalmi bevételeink az eredeti előirányzatnak megfelelően alakultak.

2022. évi összkiadásaink az eredetileg tervezett összegtől jelentősen elmaradtak. Főleg a felhalmozási kiadások tekintetében maradtak el a kiadások az eredetileg tervezettől.

A személyi kiadásaink és a járulékok összege nőtt a tervezetthez képest, mert a közfoglalkoztatottak bére eredetileg nem került megtervezésre.

A dologi kiadásaink növekedtek az eredeti előirányzathoz képest. Az üzemeltetési anyagok kiadásai, a karbantartás, és a szakmai szolgálatatások értékei nőttek a tervezetthez képest.

Pénzeszköz átadásaink (a közösen fenntartott intézmény, orvosi ügyelet finanszírozása, vérszállítás támogatása, családsegítés, gyermekjóléti kiadások) az ütemezésnek megfelelően megtörtént.

Az ellátottak pénzbeli juttatásaira az eredeti előirányzathoz képest jelentősen többet fordítottunk, de erre az állam biztosított fedezetet.

Az önkormányzat beruházásai: turisztikai ösvény, falugondnoki eszközök tárolóhelysége, orvosi rendelő felújítása és faluház tetőszerkezetének felújítása Az önkormányzat vagyonában növekedés mutatható ki mert befejeződött az orvosi rendelő felújítása és a turisztikai ösvény beruházás is és mindkettő aktiválásra került

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján, mint a jogszabály előkészítője az alábbi előzetes hatásvizsgálatot végeztem el a szabályozás várható következményeiről.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. A pénzügyi területen kollégák a feladatot el tudják látni.