Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 24- 2023. 12. 30

Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Noszlop Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2023.05.24.

Noszlop Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületére és az Önkormányzatának fenntartásában lévő költségvetési szervére, intézményére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével, valamint a költségvetési szerv vezetőjének általános és eseti jellegű gazdasági beszámoltatásával ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1)¹ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 605 756 200 forintban,

b) kiadási főösszegét 605 756 200 forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési összevont főösszesítőjét az 1. melléklet, az Önkormányzat önálló 2022.évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. §² A költségvetési bevételek előirányzata 356 252 043 forint, a finanszírozási műveletek bevétele 247 873 552 forint, mely a 2021. évi pénzmaradvány tervezett összege.

4. §³ A költségvetési kiadások előirányzata 566 492 731 forint, a finanszírozási műveletek kiadása 37 632 864 forint, mely központi irányító szervi támogatás és az államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet összevontan, az 1. melléklet Önkormányzati szinten, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 11. melléklet tartalmazza.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat és intézmény létszámkeretét a 12. melléklet szerint határozza meg.

(9) A képviselő-testület a Noszlopi Óvoda költségvetési főösszesítőjét a 13. melléklet szerint határozza meg.

(10) A képviselő-testület a Noszlopi Óvoda kiadásait a 14. melléklet szerint határozza meg.

(11) A képviselő-testület a Noszlopi Óvoda bevételeit a 15. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, és a költségvetési intézményt a költségvetési rendeletben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat- átcsoportosítás címén engedélyezze.

(4) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, az önkormányzat költségvetési szerve által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján dönt.

4. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

9. § (1) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt negyedévente, - az első negyedév kivételével - de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

10. § (1) A költségvetési szerv a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A részére jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

11. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25 %-a alatti és nettó 500.000,- Ft feletti beszerzések esetében a beszerzéssel megbízott, illetve a költségvetési szerv vezetője minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A döntéshozatal tekintetében az Önkormányzat vonatkozásában a polgármester és az alpolgármester, a költségvetési szerv vonatkozásában a költségvetési szerv vezetője és a polgármester együtt jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

13. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

14. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott pénzügyi ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

15. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

16. § Az önkormányzat intézményének pénzellátását működési kiadásaira nettósítva, felújítási és felhalmozási kiadásaira teljesítményarányosan biztosítja.

17. § Az önkormányzat és költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.

9. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2023. december 31-én hatályát veszti.

19. §⁴

20. §⁵

21. §⁶

22. §⁷

23. §⁸

24. §⁹

1. melléklet¹⁰

1. Összevont mérleg (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
2	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 540 650	12 540 650	K1	Személyi juttatások	70 455 204	74 173 331
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köz- nevelési feladatainak támogatása	40 044 210	38 614 430	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc. hoz.jár.adó	8 264 588	8 985 271
5	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési fela-datainak támogatása	29 461 457	35 402 717	K3	Dologi kiadások	111 168 041	123 716 531
6	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000	1 754 225
7	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	3 915 653	7 153 863	K5	Egyéb működési célú kiadások	70 423 972	165 434 204
8	B116	Elszámolásból származó bevételek		846 207	K6	Beruházások	49 479 135	52 932 569
9	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	32 061 695	35 673 681	K7	Felújítások	165 417 210	171 554 161
10	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		74 770 390	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások		4 258 951
11	B34	Vagyoni tipusú adók	16 513 200	16 787 280	K9	Finanszírozási kiadások	2 946 957	2 946 957
12	B35	Termékek és szolgáltatások adói	81 000 000	108 591 507
13	B36	Egyéb közhatalmi bevételek		830 940
14	B4	Működési bevételek	19 736 100	22 272 775
15	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	47 900
16	B7	Felhalmozási bevételek	0	692 605
17	B8	Finanszírozási bevételek	242 612 142	249 261 255
18	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	480 155 107	605 756 200	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	480 155 107	605 756 200

2. Önkormányzat mérlege (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
2	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének álta- lános támogatása	12 540 650	12 540 650	K1	Személyi juttatások	43 706 077	44 433 413
4	B112	Települési önkormányzatok egyes közne- velési feladatainak támogatása	40 044 210	38 614 430	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc. hoz.jár.adó	4 632 140	4 969 037
5	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyer-mekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	29 461 457	35 402 717	K3	Dologi kiadások	106 626 391	121 156 171
6	B114	Települési önkormányzatok kulturális fela- datainak támogatása	2 270 000	2 270 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000	1 754 225
7	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	3 915 653	7 153 863	K5	Egyéb működési célú kiadások	70 423 972	165 434 204
8	B116	Elszámolásból származó bevételek		846 207	K6	Beruházások	49 479 135	52 932 569
9	B16	Egyéb működési célú támogatások bevéte- lei államháztartáson belülről	32 061 695	35 478 681	K7	Felújítások	165 417 210	171 554 161
10	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		74 770 390	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások		4 258 951
11	B34	Vagyoni típusú adók	16 513 200	16 787 280	K9	Finanszírozási kiadások	37 870 182	37 632 864
12	B35	Termékek és szolgáltatások adói	81 000 000	108 591 507
13	B36	Egyéb közhatalmi bevételek		830 940
14	B4	Működési bevételek	19 736 100	22 272 773
15	B7	Felhalmozási bevételek	0	692 605
16	B8	Finanszírozási bevételek	242 612 142	247 873 552
17	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	480 155 107	604 125 595	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	480 155 107	604 125 595

2. melléklet¹¹

Költségvetési bevételek (forintban)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	eredeti ei.	mód.ei
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	12 540 650	12 540 650
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	40 044 210	38 614 430
4	Egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása(szoc.étkeztetés)	B1131	738 100	738 100
5	Bölcsődei bértámogatás, üzemeltetési támogatás	B1132		4 379 340
6	Intézményi gyermekétkeztetés	B1132	28 676 332	30 243 097
7	Szünidei étkeztetés	B1132	47 025	42 180
8	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
9	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	3 915 653	7 153 863
10	Elszámolásból származó bevételek	B116		846 207
11	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	88 231 970	96 827 867
12	Elvonások és befizetések bevételei	B12
13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	32 061 695	35 478 681
17	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	120 293 665	132 306 548
18	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
19	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25		74 770 390
23	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	74 770 390
24	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
25	Társaságok jövedelemadói	B312
26	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0
27	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
28	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
29	Vagyoni típusú adók	B34	16 513 200	16 787 280
30	Értékesítési és forgalmi adók	B351	81 000 000	108 591 507
31	Fogyasztási adók	B352
32	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
33	Gépjárműadók	B354
34	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
35	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	81 000 000	108 591 507
36	Egyéb közhatalmi bevételek	B36		830 940
37	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	97 513 200	126 209 727
38	Készletértékesítés ellenértéke	B401
39	Szolgáltatások ellenértéke	B402	5 000 000	4 476 457
40	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
41	Tulajdonosi bevételek	B404		140 453
42	Ellátási díjak	B405	8 108 100	7 594 779
43	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	4 899 000	3 161 350
44	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	1 729 000	6 332 929
45	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
46	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082		197
47	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	197
48	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
49	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
50	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0
51	Biztosító által fizetett kártérítés	B410		160 571
52	Egyéb működési bevételek	B411		406 037
53	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	19 736 100	22 272 773
54	Immateriális javak értékesítése	B51
55	Ingatlanok értékesítése	B52
56	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
57	Részesedések értékesítése	B54
58	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
59	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	0
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
64	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
65	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0
66	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
68	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
69	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
70	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75		692 605
71	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	692 605
72	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	237 542 965	356 252 043

3. melléklet¹²

Költségvetési kiadások (forintban)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	26 220 257	24 916 493
3	Normatív jutalmak	K1102
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
6	Végkielégítés	K1105
7	Jubileumi jutalom	K1106		737 500
8	Béren kívüli juttatások	K1107	945 000	1 320 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	-	20 431
11	Egyéb költségtérítések	K1110	54 000
12	Lakhatási támogatások	K1111	-	-
13	Szociális támogatások	K1112	-	-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 518 000	1 965 359
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	28 737 257	28 959 783
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	12 469 000	13 112 990
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 499 820	2 360 640
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	14 968 820	15 473 630
20	Személyi juttatások (=14+18)	K1	43 706 077	44 433 413
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 632 140	4 969 037
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	2 210 000	1 313 162
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	6 941 500	6 909 516
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	9 151 500	8 222 678
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 057 000	1 031 728
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	440 000	374 935
28	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 497 000	1 406 663
29	Közüzemi díjak	K331	5 545 000	6 552 910
30	Vásárolt élelmezés	K332	27 152 257	28 294 095
31	Bérleti és lízing díjak	K333	3 530 000	3 200 522
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 600 000	1 075 831
33	Közvetített szolgáltatások	K335	-	-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	28 370 000	20 700 751
35	Egyéb szolgáltatások	K337	4 085 000	5 446 631
36	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	71 282 257	65 270 740
37	Kiküldetések kiadásai	K341	40 000	-
38	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000	-
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	90 000	-
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	17 280 364	13 401 071
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	7 315 270	32 849 929
42	Kamatkiadások	K353	-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	5 090
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	24 605 634	46 256 090
46	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	106 626 391	121 156 171
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 000 000	1 754 225
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	2 000 000	1 754 225
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501
57	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021		505 730
58	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	19 961 980	19 961 980
59	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
60	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	19 961 980	20 467 710
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
64	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	5 000 000	3 931 256
65	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
67	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
68	Kamattámogatások	K510
69	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
70	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	1 150 000	741 673
71	Tartalékok	K513	44 311 992	140 293 565
72	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	70 423 972	165 434 204
73	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
74	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	37 575 099	25 575 344
75	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	-	1 051 365
76	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 384 850	21 323 088
77	Részesedések beszerzése	K65	-
78	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-	-
79	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	10 519 186	4 982 772
80	Beruházások (=72+…+78)	K6	49 479 135	52 932 569
81	Ingatlanok felújítása	K71	131 098 094	149 608 294
82	Informatikai eszközök felújítása	K72	-	1 102 340
83	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-
84	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	34 319 116	20 843 527
85	Felújítások (=80+...+83)	K7	165 417 210	171 554 161
86	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81		8787
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
88	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
92	Lakástámogatás	K87
93	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
94	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89		4 258 951
95	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-	4 258 951
96	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	442 284 925	566 492 731

4. melléklet¹³

5. melléklet¹⁴

Finanszírozási bevételek (forintban)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
3	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
4	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
5	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-	-
6	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
7	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
8	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
9	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
10	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-	-
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	242 612 142	242 612 142
12	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
13	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	242 612 142	242 612 142
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		5 261 410
15	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
16	Központi, irányító szervi támogatás	B816
17	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
18	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
19	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
20	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
21	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-	-
22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	242 612 142	247 873 552
23	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
24	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
25	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetek- től	B824
27	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
28	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-	-
29	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
30	Váltóbevételek	B84
31	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	242 612 142	247 873 552

6. melléklet¹⁵

Finanszírozási kiadások (forintban)

	A	B	C	D
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
3	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
4	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
5	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-	-
6	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
7	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
8	Kincstárjegyek beváltása	K9123
9	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
10	Belföldi kötvények beváltása	K9125
11	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
12	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-	-
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 946 957	2 946 957
15	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	34 923 225	34 685 907
16	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
17	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
18	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
19	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
20	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
21	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-	-
22	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	37 870 182	37 632 864
23	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
24	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
25	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
27	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
28	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-	-
29	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
30	Váltókiadások	K94
31	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	37 870 182	37 632 864

7. melléklet¹⁶

Működési célú bevételek és kiadások 2022-2023-2024. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D	E
1	M E G N E V E Z É S	2022. évi eredeti ei.	2022. évi módosított ei.	2023. évi számított	2024. évi számított
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	120 293 665	132 306 548	121 000 000	121 000 000
3	Közhatalmi bevételek	87 358 815	126 209 727	88 000 000	88 000 000
4	Működési bevételek	19 736 100	22 272 773	20 000 000	20 000 000
5	Előző évi pénzmaradvány		56 958 002
6	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	227 388 580	337 747 050	229 000 000	229 000 000
7	Személyi juttatások	43 706 077	44 433 413	44 000 000	44 000 000
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 632 140	4 969 037	5 000 000	5 000 000
9	Dologi kiadás	106 626 391	121 156 171	107 000 000	107 000 000
10	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000	1 754 225	2 000 000	2 000 000
11	Egyéb működési célú kiadások	70 423 972	165 434 204	71 000 000	71 000 000
12	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	227 388 580	337 747 050	229 000 000	229 000 000

8. melléklet¹⁷

Felhalmozási célú bevételek és kiadások 2022-2023-2024. évi alakulása (forintban)

	A	B	C	D	E
1	M E G N E V E Z É S	2022. évi eredeti ei.	2022. évi módosított ei.	2023. évi tervezet	2024.évi tervezet
2	B E V É T E L E K
3	Elkülönített pénzalapok támogatás	262 890	262 890	0	0
4	Közművelődési normatíva	567 500	567 500	0	0
5	Előző évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány TOP-1.4.1-19-VE1-2019-00014.számú pályázat Mini bölcsőde	108 314 568	108 314 568
6	Előző évi szabad pénzmaradvány	105 751 388	119 600 724	0	0
7	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	214 896 346	228 745 682	0	0
8	K I A D Á S O K
9	Beruházások	49 479 136	52 932 570	0	0
10	Parkoló (Bölcsőde, Hivatal előtt)	44 450 000	23 680 890
11	Bölcsődei kisértékű eszközök pályázatból		5 971 510
12	Bölcsődei kisértékű eszközök önerőből		63 900
13	Bölcsőde/ kis traktor		1 555 000
14	Bölcsőde/ habbetűk		334 500
15	Bölcsőde/ vagyonvédelmi rendszer		875 410
16	Bölcsőde/ laptop		361 823
17	Bölcsőde/ nyomtató		98 000
18	Bölcsőde/homokozó takaró ponyva		44 000
19	Bölcsőde/súrológép		405 000
20	Bölcsődei öltöző, tároló , konyha szekrények		1 015 370
21	Bölcsőde/projektor+vászon		459 400
22	Hivatal/kültéri garnitúra		285 000
23	Háziorvosi alapellátás/ mobil telefon		58 000
24	Óvoda/ klímák		997 964
24	Fahíd/ Szabadság utca		400 000
25	Hivatal /kapuk		682 500
26	Hivatal /bútorzat		8 854 270
27	Szennyvíz szivattyúk, kompresszor		348 980
28	Iskolai étkeztetés (székek, evőeszközök, tányérok)	928 370	445 590
29	Óvoda pavilon beruh.befejezése	3 270 376	3 658 015
30	Község játszótér		1 473 653
31	Tárgyi eszköz beszerzés Műv.Ház kábeltaposók, kábeldob, hűtőszekrény	567 500	582 095
32	Közfoglalkoztatási minta prg. Eszk.beszerzés	262 890	281 700
33	Felújítások	165 417 210	171 554 161	0	0
34	Óvoda nyílászáró cserék	393 277	434 340
35	Művelődési Ház vízesblokk végszámla	3 742 080	3 742 080
36	Védőnői szolgálat ablakcsere	897 285
37	Temető térkő felújítás	1 270 000
38	Szennyvíz szalagszűrő felújítás		1 399 972
39	Községháza/térkép dokumentáció készítés		184 000
40	Szolgálati ikerlakás felújítás		62 796 403
41	Noszlop Alkotmány utca burkolat felújítás		28 503 690
42	Bölcsödei parkoló engedélyeztetés II.		635 000
43	Új hivatali épület felújítása	50 800 000	4 471 656
44	TOP-1.4.1-19-VE1-2019-00014.számú azonosító számmal rendelkező - Minibölcsődei férőhelyek kialakítása Noszlop településen ; Noszlop, Sport utca 7. számú 675/2. hrsz. ingatlan épületének átalakítása, bővítése	108 314 568	69 387 020
45	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	4 258 951	0	0
46	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	214 896 346	228 745 682	0	0

9. melléklet¹⁸

Noszlop Község Önkormányzata működési célú általános tartaléka (forintban)

	A	B	C
1	Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.
2	Előre nem látható feladatok finanszírozás	44 311 992	140 293 565

10. melléklet

11. melléklet

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

	A	B	C
	MEGNEVEZÉS	mennyiség (db)	összeg (Ft)
1	Építményadó mentességek, kedvezmények:
2
3	Építményadóról szóló 7/2020. (VIII.25.) Ör. 2 § (a) bek. alapján mentes	1	-
4	A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 13. § alapján	3	-
5	Építményadó mentességek, kedvezmények összesen:	4
6	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények:
7	A helyi iparűzési adóról szóló 7/2017. (V.31.) rendelet	-	-
8	3. § . alapján mentes	2	-
9	Iparűzési adó mentességek, kedvezmények összesen:	2	-
10	ÖSSZESEN:	6	-

12. melléklet¹⁹

Noszlop Község Önkormányzat és intézményének létszámkerete

	A	B	C	B	C
1	Megnevezés	2022.évi létszámkeret (fő) eredeti		2022.évi létszámkeret (fő) módosított
2		teljes munkaidőben	részmunkaidőben	teljes munkaidőben	részmunkaidőben
3	Polgármester	1		1
4	Hivatalsegéd		1		1
5	Iskolai intézményi étkeztetés	2		2
6	Város- és községgazdálkodás	1		1
7	Család- és nővédelmi eü.gondozás	1		1
8	Háziorvosi alapellátás	1		1
9	Közfoglalkoztatás	5		5
10	Közműv.int.-közösségi szintér	1		1
11	Boribon Óvoda és Mini Bölcsőde, Noszlop	6		9
12	Összesen	18	1	21	1

13. melléklet²⁰

Óvoda mérleg (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
2	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat
3	B816	Központi, irányító szervi támogatás / Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	34 923 225	34 685 907	K1	Személyi juttatások	26 749 127	29 739 918
4	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		1 387 703	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	3 632 448	4 016 234
5	B1	Működési célú támogatások államház- tartáson belülről		195 000	K3	Dologi kiadások	4 541 650	2 560 360
6	B4	Működési bevételek		2	K6	Beruházások	0	0
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök		47 900
8	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	34 923 225	36 316 512	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	34 923 225	36 316 512

14. melléklet²¹

Óvoda költségvetési kiadások (forintban)

	A	B	C
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	24 850 127	27 445 279
3	Béren kívüli juttatások (K1107)	1 080 000	1 080 000
4	Közlekedési költségtérítés (K1109)	399 000	464 820
5	Foglalkoztatottal egyéb személyi juttatásai (K1113)		253 619
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	26 329 127	29 243 718
7	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	420 000	496 200
8	Külső személyi juttatások (K12)	420 000	496 200
9	Személyi juttatások (K1)	26 749 127	29 739 918
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	3 632 448	4 016 234
11	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	560 000	746 811
12	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	760 000	569 019
13	Készletbeszerzés (K31)	1 320 000	1 315 830
14	Informatikai szolgáltatások (K321)	140 000	43 472
15	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	35 000	29 467
16	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	175 000	72 939
17	Közüzemi díjak (K331)	0	0
18	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	500 000	0
19	Egyéb szakmai szolgáltatások (K336)	1 400 000	726 034
20	Egyéb szolgáltatások (K337)	150 000	183 988
21	Szolgáltatási kiadások (K33)	2 050 000	910 022
22	Kiküldetések kiadásai (K341)	80 000	47 531
23	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	80 000	47 531
24	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	916 650	214 038
25	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)	0	0
26	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	916 650	214 038
27	Dologi kiadások (K3)	4 541 650	2 560 360
28	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	0
29	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	0
30	Beruházások (K6)	0	0
31	Költségvetési kiadások (K1-K8)	34 923 225	36 316 512

15. melléklet²²

Óvoda bevételek

1. Finanszírozási bevételek (forintban)

	A	B	C
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131)	34 923 225	1 387 703
3	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	34 923 225	34 685 907
4	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	34 923 225	36073610
5	Finanszírozási bevételek(B8)	34 923 225	36073610

2. Költségvetési bevételek (forintban)

	A	B	D
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	0	195 000
3	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	0
4	ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)	0	0
5	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	0	195 000
6	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	0	2
7	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	0	2
8	Működési bevételek (B4)	0	2
9	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65)	0	47 900
10	ebből: egyéb civil szervezetek (B65)	0	0
11	ebből: egyéb vállalkozások (B65)	0	0
12	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0	47 900
13	Költségvetési bevételek (B1-B7)	0	242 902

A 2. § (1) bekezdése a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 19. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁵

A 20. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁶

A 21. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁷

A 22. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁸

A 23. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁹

A 24. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

¹⁰

Az 1. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 2. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 3. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 4. mellékletet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte.

¹⁴

Az 5. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 6. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 7. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 8. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 9. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 12. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 13. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 14. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 15. melléklet a Noszlop Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.