A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetésének II. számú módosítására az alábbi előterjesztés keretében teszek javaslatot.

A költségvetési szervek tervezését, előirányzat módosítását, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvényvégrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Ávr.) szabályozza.

Az Áht. 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – egyes kivételekkel - a képviselő-testület dönt.

A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

A közös hivatal létrehozásáról szóló megállapodás, valamint jogszabályi rendelkezések értelmében a közös fenntartású Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését a fenntartó önkormányzatok együttes ülésen, határozat formájában fogadják el, illetve módosítják minősített többségű döntéssel, mely beépül a székhely település, Lesencetomaj Község Önkormányzata költségvetésről alkotott önkormányzati rendeletébe.

A 2025. szeptemberi módosítás indokai:

BEVÉTELEK:

A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal működésének támogatása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségeinek figyelembevételével történik. Közös önkormányzati hivatal esetében a támogatásra a székhely önkormányzat jogosult. Lesencetomaj Község Önkormányzata a Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőjének jubileumi jutalma megfizetéséhez nyújtott be támogatási igényt, melyet az előterjesztéshez csatolt Támogatói Okirat alapján 2.097.563.-Ft összegben megkapott. A jubileumi jutalom a jogosult részére kifizetésre került. Az Önkormányzat a vissza nem térítendő támogatást elfogadta és intézkedett a támogatásnak a Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése részére történő átadásáról, B1-B7 sor. Ez az összeg tartalékként elkülönítésre került és a következő évi költségvetéshez kerül felhasználásra.

A közös hivatal 2025. évi költségvetésének I. módosítása során a mellékletben szereplő adatok hibásan kerültek kitöltésre és a bevételi oldalon a B1 összesítő sorhoz nem került hozzáadásra 2.028.487.-Ft előirányzat.

További módosítás, hogy megemeltük a realizált bevételek és előre látható bevétele alapján a házasságkötések kapcsán befizetett díjak összegét a B402 sorban az eredeti előirányzathoz képest 235.000.-Ft-tal.

A bevételek főösszege 119.884.297.-Ft-ról 124.245.347.-Ft összegre módosult.

A kiadási előirányzatokat a teljesítési adatokhoz igazítottuk a készletbeszerzés, valamint a közüzemi díjak esetében K3. sor 1.024.997.-Ft összegben.

Tartalékba helyeztük a REKI támogatáson elnyert és a hivatal részére átadott támogatást 2.097.563.-Ft összegben K5. sor.

A bevételi oldalon nem összesített előirányzat felhasználására a dologi kiadások között megemeltük a Beruházások összegét 934.490.-Ft-tal K6. sor. Ebből az informatikai eszközök beszerzésének előirányzatán emeltünk 447.000.-Ft-ot, amelyből a WIN11 operációs rendszer futtatására alkalmas, felújtott számítógépeket szereznénk be, így a már elindított pályázati beszerzést kiegészítve a hivatal teljes számítógép állománya korszerű volna. A fennmaradó 280.000.-Ft-ból a konyha bútorzatának (konyhaszekrény, mosogató) felújítására kerül sor.

A bevételi oldalon mutatkozó többlet megmaradó összegével megemeltük a kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzatát K1. sor 1.751.385.-Ft-tal és a járulékokat K2. sor 602.609.-Ft-tal.

Összességében megállapítható, hogy az állami támogatáson felül az önkormányzatok által a Hivatal működtetéséhez 2025. évben biztosítandó hozzájárulás a módosítás hatására nem változik a 2025. július 1-jei állapothoz képest. Nemesvita finanszíroz többet 22.633.-Ft-tal, a választási kiadásokhoz. A többi település támogatási szintjét jelen módosítás nem érinti.

A Lesencetomaji Közös Önkormányzati Hivatal jóváhagyott létszámkerete 11,5 fő. Jelenleg (1 fő jegyző, 9,5 fő ügyintéző, 1 fő ügykezelő) köztisztviselő dolgozik a hivatalban. Továbbra is szükségesnek tartom a pénzügyi munkaterület megerősítését, amelyhez javaslom 6 órás ügyintéző alkalmazását 2025. október 1-jétől.

A kiadások főösszege 119.884.297.-Ft-ról 124.245.347.-Ft összegre változott.