Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2025.évi zárszámadásról
Hatályos: 2026. 05. 28- 2026. 05. 28Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2025.évi zárszámadásról
[1] Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testülete rendelete megalkotása során célja, hogy az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást, zárszámadást készítsen.
[2] Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés h) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdés 13. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Hegymagas Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadást 104.753.530 Ft bevétellel, 73.123.568 Ft kiadással, 31.629.962 Ft maradvánnyal hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(3) A Képviselő-testület a működési bevételeket 2. melléklet, a kiadásokat a 3. melléklet szerint fogadja el.
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési maradványát az 5. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat eredmény kimutatását a 6. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat pénzkészletének változását a 7. melléklet mutatja be.
(5) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 8. melléklet mutatja be.
3. § Hatályát veszti a 2024.évi zárszámadásról szóló 10/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelet.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
|
|
1 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
234 401 543 |
0 |
233 653 463 |
|
2 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
13 195 200 |
0 |
9 568 594 |
|
3 |
A/II/4 Beruházások, felújítások |
1 445 000 |
0 |
1 416 740 |
|
4 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
249 041 743 |
0 |
244 638 797 |
|
5 |
A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c) |
16 214 022 |
0 |
17 509 022 |
|
6 |
A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök |
16 214 022 |
0 |
17 509 022 |
|
7 |
A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2) |
16 214 022 |
0 |
17 509 022 |
|
8 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
265 255 765 |
0 |
262 147 819 |
|
9 |
C/II/1 Forintpénztár |
316 845 |
0 |
154 980 |
|
10 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
316 845 |
0 |
154 980 |
|
11 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
32 866 807 |
0 |
33 344 399 |
|
12 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
32 866 807 |
0 |
33 344 399 |
|
13 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
33 183 652 |
0 |
33 499 379 |
|
14 |
D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a) |
8 048 |
0 |
8 048 |
|
15 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
2 432 917 |
0 |
2 710 490 |
|
16 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
996 347 |
0 |
1 817 525 |
|
17 |
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
605 647 |
0 |
712 907 |
|
18 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
830 923 |
0 |
180 058 |
|
19 |
D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c) |
2 381 774 |
0 |
2 381 774 |
|
20 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
4 822 739 |
0 |
5 100 312 |
|
21 |
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) |
3 460 956 |
0 |
3 846 789 |
|
22 |
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
3 460 956 |
0 |
3 846 789 |
|
23 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
3 460 956 |
0 |
3 846 789 |
|
24 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
190 000 |
0 |
250 000 |
|
25 |
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek |
190 000 |
0 |
250 000 |
|
26 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
20 000 |
0 |
20 000 |
|
27 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
210 000 |
0 |
270 000 |
|
28 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
8 493 695 |
0 |
9 217 101 |
|
29 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
306 933 112 |
0 |
304 864 299 |
|
30 |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
348 040 935 |
0 |
348 040 935 |
|
31 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
2 425 989 |
0 |
2 425 989 |
|
32 |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-62 515 924 |
0 |
-47 169 527 |
|
33 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
15 346 397 |
0 |
-9 684 691 |
|
34 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
303 297 397 |
0 |
293 612 706 |
|
35 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
23 963 |
0 |
6 225 |
|
36 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
23 963 |
0 |
6 225 |
|
37 |
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
888 093 |
0 |
557 230 |
|
38 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
917 476 |
0 |
1 019 738 |
|
39 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
917 476 |
0 |
1 019 738 |
|
40 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
1 805 569 |
0 |
1 576 968 |
|
41 |
H/III/1 Kapott előlegek |
1 415 429 |
0 |
2 092 392 |
|
42 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
47 025 |
0 |
47 025 |
|
43 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
1 462 454 |
0 |
2 139 417 |
|
44 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
3 291 986 |
0 |
3 722 610 |
|
45 |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
343 729 |
0 |
2 521 067 |
|
46 |
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
0 |
0 |
5 007 916 |
|
47 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
343 729 |
0 |
7 528 983 |
|
48 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
306 933 112 |
0 |
304 864 299 |
2. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
16 398 122 |
18 391 331 |
18 391 331 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
7 686 500 |
8 547 560 |
8 547 560 |
|
3 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
7 686 500 |
8 547 560 |
8 547 560 |
|
4 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
3 190 046 |
3 190 046 |
|
5 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
373 380 |
373 380 |
|
6 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
26 354 622 |
30 502 317 |
30 502 317 |
|
7 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
0 |
132 757 |
218 100 |
|
8 |
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
218 100 |
|
9 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
26 354 622 |
30 635 074 |
30 720 417 |
|
10 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
20 015 200 |
25 023 116 |
5 007 916 |
|
11 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
0 |
0 |
5 007 916 |
|
12 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
20 015 200 |
25 023 116 |
5 007 916 |
|
13 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
16 200 000 |
16 200 000 |
16 387 791 |
|
14 |
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
15 271 791 |
|
15 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
1 116 000 |
|
16 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+134) (B351) |
7 000 000 |
7 000 000 |
9 063 862 |
|
17 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
9 063 862 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=145+…+160) (B355) |
1 300 000 |
1 300 000 |
2 591 800 |
|
19 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) |
0 |
0 |
2 591 800 |
|
20 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+135+139+140+144) (B35) |
8 300 000 |
8 300 000 |
11 655 662 |
|
21 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=163+…+180) (B36) |
50 000 |
50 000 |
134 947 |
|
22 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+161+162) (B3) |
24 550 000 |
24 550 000 |
28 178 400 |
|
23 |
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
0 |
78 500 |
|
24 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=184+185) (B402) |
280 000 |
1 392 000 |
1 904 000 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=187) (B403) |
0 |
1 160 304 |
1 160 304 |
|
|
25 |
ebből: államháztartáson belül (B403) |
0 |
0 |
1 160 304 |
|
26 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=203+204+205) (B4082) |
0 |
0 |
39 |
|
27 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=198+202) (B408) |
0 |
0 |
39 |
|
28 |
Egyéb működési bevételek (>=216+217) (B411) |
0 |
4 315 579 |
4 753 018 |
|
29 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
18 860 |
|
30 |
Működési bevételek (=182+183+186+188+195+196+197+206+213+214+215) (B4) |
280 000 |
6 867 883 |
7 895 861 |
|
31 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=270+…+280) (B75) |
0 |
0 |
0 |
|
32 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=256+…+259+269) (B7) |
0 |
0 |
0 |
|
33 |
Költségvetési bevételek (=45+81+181+218+229+255+281) (B1-B7) |
71 199 822 |
87 076 073 |
71 802 594 |
|
34 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
30 000 000 |
31 931 198 |
31 931 198 |
|
35 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
30 000 000 |
31 931 198 |
31 931 198 |
|
36 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 019 738 |
1 019 738 |
|
37 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+14+15+17+18+19+22) (B81) |
30 000 000 |
32 950 936 |
32 950 936 |
|
38 |
Finanszírozási bevételek (=23+29+30+31) (B8) |
30 000 000 |
32 950 936 |
32 950 936 |
|
Bevételek összesen |
101 199 822 |
120 027 009 |
104 753 530 |
3. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
15 141 000 |
14 584 928 |
14 270 883 |
|
2 |
Normatív jutalmak (K1102) |
1 223 000 |
1 223 000 |
1 223 000 |
|
3 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
456 000 |
456 000 |
302 400 |
|
4 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
300 000 |
300 000 |
189 400 |
|
5 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
17 120 000 |
16 563 928 |
15 985 683 |
|
6 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
9 509 136 |
11 502 345 |
11 052 149 |
|
7 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
200 000 |
1 151 993 |
1 122 887 |
|
8 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
100 000 |
100 000 |
63 248 |
|
9 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
9 809 136 |
12 754 338 |
12 238 284 |
|
10 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
26 929 136 |
29 318 266 |
28 223 967 |
|
11 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
2 310 000 |
2 310 000 |
1 985 995 |
|
12 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
1 958 982 |
|
13 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
2 925 |
|
14 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
24 088 |
|
15 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
0 |
200 000 |
60 333 |
|
16 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
2 120 000 |
2 120 000 |
1 550 769 |
|
17 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
2 120 000 |
2 320 000 |
1 611 102 |
|
18 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
340 000 |
340 000 |
268 942 |
|
19 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
415 000 |
415 000 |
398 259 |
|
20 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
755 000 |
755 000 |
667 201 |
|
21 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
4 370 000 |
4 370 000 |
3 930 331 |
|
22 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
900 000 |
1 245 000 |
1 229 176 |
|
23 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
370 000 |
509 279 |
462 164 |
|
24 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
5 640 000 |
6 124 279 |
5 621 671 |
|
25 |
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
0 |
157 480 |
157 480 |
|
26 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 565 000 |
1 565 000 |
1 023 319 |
|
27 |
Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335) |
0 |
1 160 304 |
1 160 304 |
|
28 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
936 000 |
936 000 |
936 000 |
|
29 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
5 525 000 |
6 025 000 |
6 013 184 |
|
30 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
497 322 |
|
31 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
13 666 000 |
15 968 063 |
14 911 958 |
|
32 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
150 000 |
150 000 |
66 300 |
|
33 |
Reklám- és propagandakiadások (K342) |
100 000 |
100 000 |
79 817 |
|
34 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
250 000 |
250 000 |
146 117 |
|
35 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
4 914 000 |
4 544 605 |
2 882 066 |
|
36 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
6 308 000 |
6 308 000 |
2 993 119 |
|
37 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
11 222 000 |
10 852 605 |
5 875 185 |
|
38 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
28 013 000 |
30 145 668 |
23 211 563 |
|
39 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
1 595 000 |
1 595 000 |
1 355 000 |
|
40 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
1 355 000 |
|
41 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
1 595 000 |
1 595 000 |
1 355 000 |
|
42 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
9 259 000 |
9 259 000 |
8 972 289 |
|
43 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
450 000 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
8 109 000 |
|
|
44 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
413 289 |
|
45 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
380 000 |
439 045 |
439 045 |
|
46 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
180 000 |
|
47 |
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
259 045 |
|
48 |
Tartalékok (K513) |
3 505 010 |
16 096 594 |
0 |
|
49 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
13 144 010 |
25 794 639 |
9 411 334 |
|
50 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
15 760 000 |
15 660 000 |
0 |
|
51 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
536 000 |
936 000 |
932 794 |
|
52 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
4 400 200 |
4 400 200 |
224 854 |
|
53 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
20 696 200 |
20 996 200 |
1 157 648 |
|
54 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
5 980 000 |
7 046 740 |
5 476 445 |
|
55 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
1 615 000 |
1 903 020 |
1 384 140 |
|
56 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
7 595 000 |
8 949 760 |
6 860 585 |
|
57 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
100 282 346 |
119 109 533 |
72 206 092 |
|
58 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
917 476 |
917 476 |
917 476 |
|
59 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+18+20+…+24+27) (K91) |
917 476 |
917 476 |
917 476 |
|
60 |
Finanszírozási kiadások (=28+36+37+38) (K9) |
917 476 |
917 476 |
917 476 |
|
Kiadások összesen |
101 199 822 |
120 027 009 |
73 123 568 |
4. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
forint |
forint |
||
|
Kiemelt előirányzat |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
Beruházások |
|||
|
Nyomtató |
136 000 |
136 000 |
136 000 |
|
Útjelző táblák |
400 000 |
342 200 |
|
|
Klíma 2db |
400 000 |
400 000 |
314 948 |
|
Pavilon |
100 000 |
||
|
Ventilátor |
39 646 |
||
|
Komplex ökoturisztikai fejlesztés a Szent György-hegy körül |
15 760 000 |
15 660 000 |
0 |
|
Beruházások Áfája |
4 400 200 |
4 400 200 |
224 854 |
|
Beruházások összesen |
20 696 200 |
20 996 200 |
1 157 648 |
|
Felújítások |
|||
|
Festés |
780 000 |
780 000 |
|
|
Villanyszerelés |
800 000 |
800 000 |
59 705 |
|
Udvar térkövezés, terasz burkolás |
400 000 |
400 000 |
|
|
Kisapáti út javítása |
1 600 000 |
3 200 000 |
4 000 000 |
|
Hegyi utak javítása |
1 600 000 |
0 |
|
|
Sportöltöző felújítás/tervező |
300 000 |
300 000 |
350 000 |
|
Szigetelés, vízelvezetés faltól |
500 000 |
500 000 |
|
|
Közvilágítás korszerűsítése |
1 066 740 |
1 066 740 |
|
|
Felújítások Áfája |
1 615 000 |
1 903 020 |
1 384 140 |
|
Felújítások összesen |
7 595 000 |
8 949 760 |
6 860 585 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
28 291 200 |
29 945 960 |
8 018 233 |
5. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|---|---|---|
|
1 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
71 802 594 |
|
2 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
72 206 092 |
|
3 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-403 498 |
|
4 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
32 950 936 |
|
5 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
917 476 |
|
6 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
32 033 460 |
|
7 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
31 629 962 |
|
8 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
31 629 962 |
|
9 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
31 629 962 |
6. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
24 588 513 |
0 |
29 582 831 |
|
2 |
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei |
1 034 000 |
0 |
3 142 804 |
|
3 |
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) |
25 622 513 |
0 |
32 725 635 |
|
4 |
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
26 967 642 |
0 |
30 502 317 |
|
5 |
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
2 088 000 |
0 |
218 100 |
|
6 |
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
31 317 186 |
0 |
6 060 721 |
|
7 |
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09) |
60 372 828 |
0 |
36 781 138 |
|
8 |
10 Anyagköltség |
1 689 388 |
0 |
1 600 102 |
|
9 |
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke |
10 777 015 |
0 |
14 301 578 |
|
10 |
13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke |
0 |
0 |
1 160 304 |
|
11 |
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13) |
12 466 403 |
0 |
17 061 984 |
|
12 |
14 Bérköltség |
14 222 185 |
0 |
15 867 483 |
|
13 |
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések |
10 503 212 |
0 |
12 572 875 |
|
14 |
16 Bérjárulékok |
709 050 |
0 |
3 946 942 |
|
15 |
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16) |
25 434 447 |
0 |
32 387 300 |
|
16 |
VI Értékcsökkenési leírás |
8 608 888 |
0 |
9 517 185 |
|
17 |
VII Egyéb ráfordítások |
24 139 242 |
0 |
20 225 034 |
|
18 |
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) |
15 346 361 |
0 |
-9 684 730 |
|
19 |
20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek |
36 |
0 |
39 |
|
20 |
VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21) |
36 |
0 |
39 |
|
21 |
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) |
36 |
0 |
39 |
|
22 |
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) |
15 346 397 |
0 |
-9 684 691 |
7. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Összeg (a főkönyvben szereplő előjelnek megfelően) Ft-ban |
|
|
01 |
A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3) |
33 183 652 |
|
02 |
32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32] |
316 845 |
|
03 |
33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(3311+3312+3318) + (3321+3322+3328)] |
32 866 807 |
|
04 |
B. Korrekciós tételek összesen: (5+6+7+8+9-10-11-12-13-14+15-16-23-30-31-32-33-34-35-36+39+42+43+44+45+46+47-50+51-52) |
315 727 |
|
05 |
Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003] |
-73 123 568 |
|
06 |
Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005] |
104 753 530 |
|
07 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313] |
-31 931 198 |
|
16 |
Adott előlegek számla tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3651] (17+18+19+20+21+22) |
60 000 |
|
18 |
Foglalkoztatottaknak adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36515] |
60 000 |
|
21 |
Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671] (40+41) |
-676 963 |
|
39 |
Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711] |
-676 963 |
|
40 |
C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B) |
33 499 379 |
|
43 |
D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (3311+3312+3318) + (3321+3322+3328)] |
33 499 379 |
8. melléklet a 3/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Értéktípus: Forint |
||||
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
Index (%) |
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
265 255 765 |
262 147 819 |
98,83 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
|||
|
1. Vagyoni értékű jogok |
A/I/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/1/d |
|||
|
2. Szellemi termékek |
A/I/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/2/d |
|||
|
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
A/I/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/3/d |
|||
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
249 041 743 |
244 638 797 |
98,23 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
234 401 543 |
233 653 463 |
99,68 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
138 842 615 |
139 782 227 |
100,68 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
27 581 650 |
27 017 427 |
97,95 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
32 234 298 |
31 645 064 |
98,17 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
35 742 980 |
35 208 745 |
98,51 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
13 195 200 |
9 568 594 |
72,52 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
1 689 282 |
1 325 564 |
78,47 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
11 505 918 |
8 243 030 |
71,64 |
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/3/d |
|||
|
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
1 445 000 |
1 416 740 |
98,04 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/4/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/4/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/4/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/4/d |
1 445 000 |
1 416 740 |
98,04 |
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
A/II/5 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/5/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/5/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/5/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/5/d |
|||
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
|||
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/1/d |
|||
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
A/III/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/2/d |
|||
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
A/III/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/3/d |
|||
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
A/IV |
16 214 022 |
17 509 022 |
107,99 |
|
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
A/IV/1 |
16 214 022 |
17 509 022 |
107,99 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/1/c |
16 214 022 |
17 509 022 |
107,99 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/1/d |
|||
|
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése |
A/IV/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/2/d |
|||
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
B |
|||
|
I. Készletek |
B/I |
|||
|
II. Értékpapírok |
B/II |
|||
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
33 183 652 |
33 499 379 |
100,95 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
C/I |
|||
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
316 845 |
154 980 |
48,91 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
32 866 807 |
33 344 399 |
101,45 |
|
IV. Devizaszámlák |
C/IV |
|||
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
8 493 695 |
9 217 101 |
108,52 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
4 822 739 |
5 100 312 |
105,76 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
3 460 956 |
3 846 789 |
111,15 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
210 000 |
270 000 |
128,57 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
|||
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
|||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
306 933 112 |
304 864 299 |
99,33 |
|
FORRÁSOK |
||||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
303 297 397 |
293 612 706 |
96,81 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
348 040 935 |
348 040 935 |
100 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
|||
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
2 425 989 |
2 425 989 |
100 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
-62 515 924 |
-47 169 527 |
75,45 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
G/V |
|||
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
15 346 397 |
-9 684 691 |
-63,11 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
3 291 986 |
3 722 610 |
113,08 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
23 963 |
6 225 |
25,98 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
1 805 569 |
1 576 968 |
87,34 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
1 462 454 |
2 139 417 |
146,29 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
I |
|||
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
343 729 |
7 528 983 |
2190,38 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
306 933 112 |
304 864 299 |
99,33 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
|||
|
"0"-ra írt eszközök |
L/1 |
18 650 687 |
18 650 687 |
103,31 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
6 188 999 |
6 188 999 |
109,98 |
|
Használatban lévő készletek |
L/3 |
|||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
L/4 |
|||
|
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) |
L/5 |
|||
|
Függő követelések |
L/6 |
-565 899 |
-565 899 |
-100 |
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
100 895 |
100 895 |
100 |
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |
|||