Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a.) és f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 8.§. (2) bekezdése, 51. §-ában biztosított feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§. (1) bekezdésében, valamint a végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban Ávr) 24 § (4) bekezdése alapján az Önkormányzat 2018. évi költségvetésről és az éves gazdálkodás egyes szabályairól a következőt rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya Városlőd Község Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat), Városlőd Község Önkormányzatának bizottságaira, a Városlődi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Hivatal) és az önkormányzat fenntartásában működő intézményekre (továbbiakban: intézmények).

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) önállóan működő költségvetési szervek:

Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal

Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda

 (2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen e Rendelet 5. melléklet tartalmazza.

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2018. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét         230 936 429,- Ft-ban,

b) bevételi főösszegét       230 936 429,- Ft-ban állapítja meg.

4. §

(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését e Rendelet 2., 2/a.  mellékletei tartalmazzák.

5. §

1. Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. § (2) bekezdésében meghatározott címek 2018. évi működési kiadásait – külön-külön címenként – e Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2)  Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                          Megnevezése                                                    

- Működési kiadások előirányzata összesen    174 600 895,- Ft  

   Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                        78 642 068,- Ft

- munkaadókat terhelő járulékok                                15 066 917,-  Ft

- dologi jellegű kiadások                                             71 591 910,-  Ft  

- ellátottak pénzbeli juttatásai, támogatás                     9 300 000,-  Ft ,-

6. §

(1)  Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege  37 522 000,- Ft.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

(4) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

 (5) A költségvetés egyenlege egyensúlyban van.

7. §

1. A kiadások költségvetését szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
2. A címek költségvetését feladatonként a 5. melléklet tartalmazza.

8. §

Az önkormányzat általános tartaléka 14 940 987,-Ft.  2017.01.havi megelőlegezett állami támogatás  visszakönyvelése 3 872 547,-Ft.

9. §

1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.

 (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai következő háromévi alakulásának bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3)  Az önkormányzat év során várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését prognosztizáló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet tartalmazza.

10. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát:

1. 25  fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
2. 25  fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

1.  Önkormányzati igazgatási tevékenység:     3 fő
2.  Háziorvosi Szolgálat:                                  2 fő
3.  Védőnői Szolgálat :                                     1 fő
4.  Házi Segítségnyújtás:                                  1 fő
5.  Közös Hivatal:                                            6 fő
6.  Óvoda                                                                      8 fő
7.  Könyvtár                                                      1 fő
8.  Közművelődés                                             2 fő
9.  Közfoglalkoztatás                                       3 fő     

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 3 fő.

11. §

Az önkormányzat és az önkormányzat szakfeladatainak költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

12. §

2. Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

1. Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2018.évi költségvetési főösszegét
               34 002 281,-Ft-ban állapítja meg.
2. A Közös Hivatal  2018.évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

            a.) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:           33 296 600,-Ft          

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 0.- e Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0.- e Ft

bc) helyi önkormányzattól, 0.- e Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0.- e Ft

be) többcélú kistérségi társulástól, 0.- e Ft

bf) jogi személyiségű társulástól, 0.- e Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0.- e Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0.- e Ft

c) közhatalmi bevétel 0.- e Ft

d) intézményi működési bevétel, 0.- e Ft

e) felhalmozási bevétel 0.- e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz ,-Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 0.- e Ft

h) kölcsön 0.- e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/  705 681,-Ft

3. A Közös Hivatal 2018.évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

1. működési költségvetés:

aa) személyi jellegű kiadások: 24 327 864,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:4 861 639,- Ft

ac) dologi jellegű kiadások:3 612 778,- Ft

ad)támogatás jellegű kiadások:1 200 000,- Ft

1. felhalmozási költségvetés:                                                                               0.- e Ft
2. kölcsönök:                                                                                                        0.- e Ft

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2018.évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám -: 6. fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

13. §

3. Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda költségvetése

(1)Az önkormányzat képviselő-testülete a Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2018. évi költségvetési főösszegét  38 473 080,- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

            a.) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:           37 700 300,-- Ft.

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 0.- e Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0.- e Ft

bc) helyi önkormányzattól, 0.- e Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0.- e Ft

be) többcélú kistérségi társulástól, 0.- e Ft

bf) jogi személyiségű társulástól, 0.- e Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0.- e Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0.- e Ft

c) közhatalmi bevétel 0.- e Ft

d) intézményi működési bevétel, 757 500,-Ft

e) felhalmozási bevétel 0.- e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz ,-Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 0.- e Ft

h) kölcsön 0.- e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 15 280,-Ft

(3)A Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2018.évi emelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a.)működési költségvetés:

aa) személyi jellegű kiadások 23 973 664,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:5 009 696,- Ft

ac) dologi jellegű kiadások:9 489 720,.-Ft

b.)felhalmozási költségvetés:                                                                                0,- Ft

c.)kölcsönök:                                                                                                         0,- Ft

(4) A képviselő-testület a Városlődi Német Nemzetiségi Óvoda 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám -: 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.

14. §

4. Az éves gazdálkodás egyes szabályai, záró rendelkezések

(1)  A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2018.évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(3)  Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet szükség szerint, de legalább negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a vonatkozó jogszabályban meghatározott határidőkig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4)  Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(5)  A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 500.000,-Ft, azaz ötszázezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

(6)  A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(7)  A (6) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

15. §

(1)  Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitel felvétele.

(2)  A hitelfelvétellel és egyéb hitelügyletekkel (például készfizető kezességvállalás) kapcsolatosan a képviselő-testület kizárólagos hatáskört gyakorol.

(3)  A hitelfelvétel során a képviselő-testület legalább három hitelintézettől ajánlatot kér, amelyek közül az önkormányzat gazdasági helyzetéhez legmegfelelőbb hitelkonstrukciót választja.

(4) Az éves kötelezettségvállalás felső határa a saját bevétel éves előirányzatának 50%-a.

16. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek előkészítése a polgármester-, a szerződések megkötése, illetve a pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

A polgármester a fenti feladatai ellátásáról a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)  A (2) bekezdés szerinti költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatában dönt.

17. §

(1)  E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

                  Csekényi István                                                                     dr. Ádám Renáta

                    polgármester                                                                                 jegyző

Záradék: A kihirdetés napja 2018.február 16.

dr. Ádám Renáta

      jegyző