Városlőd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőt rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya Városlőd Község Önkormányzatra (a továbbiakban: önkormányzat), Városlőd Község Önkormányzatának bizottságaira, a Városlődi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Hivatal) és az önkormányzat fenntartásában működő intézményekre (a továbbiakban: intézmények) terjed ki.

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) önállóan működő költségvetési szerv: Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt költségvetési szerv külön címet alkot. Az önkormányzat címrendjét teljeskörűen e Rendelet 5. melléklet tartalmazza.

3. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szervét – 2020. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét         196 631 915,- Ft-ban,

b) bevételi főösszegét       196 631 915,- Ft-ban állapítja meg.

4. §

(1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését e Rendelet 2., 2/a.  mellékletei tartalmazzák.

5. §

1. Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. § (2) bekezdésében meghatározott címek 2020. évi működési kiadásait – külön-külön címenként – e Rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                          Megnevezése                                                     

- Működési kiadások előirányzata összesen                                                108 197 322,- Ft  

   Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                        25 703 496,- Ft

- munkaadókat terhelő járulékok                                  4 414 333,-  Ft

- dologi jellegű kiadások                                             66 372 493,-  Ft  

- ellátottak pénzbeli juttatásai, támogatás                    11 707 000,-  Ft                                                                              ,-

6. §

(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege  49 992 614,- Ft.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

(4) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

 (5) A költségvetés egyenlege egyensúlyban van.

7. §

1. A kiadások költségvetését szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazza.
2. A címek költségvetését feladatonként a 5. melléklet tartalmazza.

8. §

Az önkormányzat általános tartaléka 2 363 139,-Ft.  2020.01.havi megelőlegezett állami támogatás  visszakönyvelése  3 079 596,-

9. §

1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 1. melléklet tartalmazza.

 (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai következő háromévi alakulásának bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat év során várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését prognosztizáló előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet tartalmazza.

10. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát:

1. 19  fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
2. 19  fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

1.  Önkormányzati igazgatási tevékenység:     3  fő
2. Gyermekétkeztetés                                      2 fő
3. Védőnői Szolgálat :                                      1 fő
4.  Házi Segítségnyújtás:                                  1 fő
5.  Közös Hivatal:                                            6 fő
6. Könyvtár                                                      1 fő
7.  Közművelődés                                            2 fő
8.  Közfoglalkoztatás                                       2 fő
9. Tájház                                                                      1 fő     

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 2 fő.

11. §

Az önkormányzat és az önkormányzat szakfeladatainak költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

12. §

2. Városlődi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

1. Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2020. évi költségvetési főösszegét
               32 999 244,-Ft-ban állapítja meg.
2. A Közös Hivatal 2020.évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

            a.) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás:            32 976 000,-Ft          

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 0.- e Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 0.- e Ft

bc) helyi önkormányzattól, 0.- e Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0.- e Ft

be) többcélú kistérségi társulástól, 0.- e Ft

bf) jogi személyiségű társulástól, 0.- e Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0.- e Ft

bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 0.- e Ft

c) közhatalmi bevétel 0.- e Ft

d) intézményi működési bevétel, 0.- e Ft

e) felhalmozási bevétel 0.- e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz ,-Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik) 0.- e Ft

h) kölcsön 0.- e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/  23 244,-Ft

3. A Közös Hivatal 2020.évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

1. működési költségvetés:

aa) személyi jellegű kiadások: 24 542 904,- Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:4 425 588,- Ft

ac) dologi jellegű kiadások:1 630 752,- Ft

ad)támogatás jellegű kiadások:2 400 000,- Ft

1. felhalmozási költségvetés:                                                                               0.- Ft
2. kölcsönök:                                                                                                        0.- Ft

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2020.évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám -: 6. fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

13. §

4. Az éves gazdálkodás egyes szabályai, záró rendelkezések

(1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2020.évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet szükség szerint köteles tájékoztatni. A képviselő-testület a vonatkozó jogszabályban meghatározott határidőkig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 500.000,-Ft, azaz ötszázezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.

(6) A polgármester rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő esetben (például az önkormányzat ellen benyújtott inkasszó) a pénzbeli kötelezettség azonnali teljesítéséről, illetve az azonnali kifizetésről azok összegére tekintet nélkül gondoskodik. Rendkívüli, illetve azonnali intézkedést igénylő eset, amelyben a képviselő-testület soron következő ülésének és döntésének kivárása a fennálló pénzbeli kötelezettség növekedését (például kamatterhekkel) vagy a határidőhöz kötött teljesítés elmulasztása hatósági vagy bírósági eljárás megindítását vonja maga után.

(7) A (6) bekezdés szerinti intézkedéséről a polgármester a képviselő-testület soron következő ülésén beszámol. A képviselő-testület a polgármester intézkedését – amennyiben azt kellőképpen indokoltnak tartja – határozatával jóváhagyja.

14. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitel felvétele.

(2) A hitelfelvétellel és egyéb hitelügyletekkel (például készfizető kezességvállalás) kapcsolatosan a képviselő-testület kizárólagos hatáskört gyakorol.

(3) A hitelfelvétel során a képviselő-testület legalább három hitelintézettől ajánlatot kér, amelyek közül az önkormányzat gazdasági helyzetéhez legmegfelelőbb hitelkonstrukciót választja.

(4) Az éves kötelezettségvállalás felső határa a saját bevétel éves előirányzatának 50%-a.

15. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek előkészítése a polgármester-, a szerződések megkötése, illetve a pénzügyi műveletek lebonyolítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

A polgármester a fenti feladatai ellátásáról a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdés szerinti költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatában dönt.

16. §

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.