Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 11. 21- 2024. 01. 01

Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról

2023.11.21.

Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. § (9) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § 1. pontjában, valamint a 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 155.179.687 Ft bevétellel és 155.179.687 Ft kiadással fogadja el.”

2. § (1) A Rendelet 3. § (1) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(A képviselő-testület a bevételi előirányzaton belül:)

„a) a költségvetési bevételt 129.879.766 Ft-ban

aa) Működési célú támogatásokat államháztartáson belül 87.631.449 Ft-ban

ab) Felhalmozási célú támogatásokat államháztartáson belül 21.568.317 Ft-ban

ac) Közhatalmi bevételeket 15.760.000 Ft-ban

ad) Működési bevételeket 2.800.000 Ft-ban

ae) Működési célú átvett pénzeszközöket 120.000 Ft-ban”

(állapítja meg.)

(2) A Rendelet 3. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(A képviselő-testület a kiadási előirányzaton belül:)

„a) a költségvetési kiadást 152.145.794 Ft-ban

aa) Személyi juttatásokat 35.093.967 Ft-ban

ab) Munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót 4.032.000 Ft-ban

ac) Dologi kiadásokat 32.876.365 Ft-ban

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásait 7.091.000 Ft-ban

ae) Egyéb működési célú kiadásokat 50.408.969 Ft-ban

af) Beruházásokat 635.000 Ft-ban

ag) Felújításokat 22.008.493 Ft-ban”

(állapítja meg.)

3. § A Rendelet 4. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(3) A Képviselő-testület a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda konyháján előállított ételek étkezési térítési díját a 21. melléklet szerinti táblázatban foglaltak szerint állapítja meg.”

4. § (1) A Rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Rendelet 10. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Rendelet 16. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Rendelet 21. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

5. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) A 4. § (7) bekezdése 2024. január 1-jén lép hatályba.

1. melléklet a 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint

Jogcímek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K1. Személyi juttatások	34 548 500	35 093 967
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 032 000	4 032 000
K3. Dologi kiadások	26 935 625	32 876 365
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 091 000	7 091 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	53 921 054	50 408 969
K6. Beruházások	635 000	635 000
K7. Felújítások	22 008 493	22 008 493
K1-8. Költségvetési kiadások	*149 171 672*	*152 145 794*
K9. Finanszírozási kiadások	3 033 893	3 033 893
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	152 205 565	155 179 687
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	86 707 327	87 631 449
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	21 568 317	21 568 317
B3. Közhatalmi bevételek	15 760 000	15 760 000
B4. Működési bevételek	2 750 000	2 800 000
B5. Felhalmozási bevételek	0	2 000 000
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	120 000	120 000
B1-7. Költségvetési bevételek	*126 905 644*	*129 879 766*
B8. Finanszírozási bevételek	25 299 921	25 299 921
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	152 205 565	155 179 687

”

2. melléklet a 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek 2023

Rovat-rend	Megnevezés	Eredeti előirányzat 2023	Módosított előirányzat 2023
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása teljesítése	23 463 901	23 463 901
B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása teljesítése	28 105 700	28 105 700
B1131	A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása teljesítése	12 233 300	12 233 300
B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladataink támogatása teljesítése	9 774 426	9 774 426
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása teljesítése	2 270 000	2 270 000
B116	Elszámolásból származó bevételek	0	924 122
	Önkormányzatok állami támogatása	75 847 327	76 771 449
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	10 860 000	10 860 000
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	86 707 327	87 631 449
B25	Központi v. fejezeti kezelésű előir. EU-s prog. és hazai társfinanszírozása miatt felhalmozási célú támogatások bevételei	21 568 317	21 568 317
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	21 568 317	21 568 317
B34	Vagyoni tipusú adók	4 700 000	4 700 000
B351	Értékesítési és forgalmi adók	11 000 000	11 000 000
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	60 000	60 000
B3	Közhatalmi bevételek	15 760 000	15 760 000
B402	Szolgáltatások ellenértéke	2 500 000	2 500 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	250 000	300 000
B4	Működési bevételek	2 750 000	2 800 000
B52	Ingatlanok értékesítése	0	2 000 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	2 000 000
B64	Háztartásoktól műk.célú visszatérítendő kölcsönök visszatérülése	120 000	120 000
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	120 000	120 000
*Költségvetési bevételek*		*126 905 644*	*129 879 766*

”

3. melléklet a 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások

	Megnevezés	Eredeti előirányzat 2023	Módosított előirányzat 2023
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	19 902 000	19 902 000
K1103	Céljuttatás, projektprémium	0	90 224
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	694 000	694 000
K121	Választott tisztségviselők juttatásai	13 262 500	13 022 500
K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások teljesítése	490 000	782 172
K123	Egyéb külső személyi juttatások	200 000	603 071
K1	Személyi juttatások	34 548 500	35 093 967
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 032 000	4 032 000
K311	Szakmai anyagok beszerzése	0	11 429
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	4 000 000	6 500 000
K321	Informatikai szolgáltatások	200 000	200 000
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000	100 000
K3311	Villamosenergia szolgáltatás díjának teljesítése	2 050 000	2 075 078
K3312	Gázenergia szolgáltatás díjának teljesítése	6 400 000	5 400 000
K3314	Víz- és csatorna szolgáltatás díjának teljesítése	550 000	637 952
K332	Vásárolt élelmezés	478 800	478 800
K333	Bérleti díjak	900 000	900 000
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	50 000	50 000
K335	Közvetített szolgáltatások kiadásai	250 000	2 000 000
K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	100 000	100 000
K337	Egyéb szolgáltatások	6 806 825	8 806 825
K341	Kiküldetések kiadásai	200 000	208 581
K342	Reklám és propagandakiadások	50 000	90 000
K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 500 000	5 000 000
K355	Egyéb dologi kiadások	300 000	317 700
K3	Dologi kiadások	26 935 625	32 876 365
K48	Egyéb nem intézményi ellátások	7 091 000	7 091 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 091 000	7 091 000
K506	Társulásnak és költségvetési szervének egyéb működési célú végleges támogatás kiadásai	40 941 932	40 941 932
K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	800 000	800 000
K513	Tartalékok	12 179 122	8 667 037
K5	Egyéb működési célú kiadások	53 921 054	50 408 969
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	500 000	500 000
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	135 000	135 000
K6	Beruházások	635 000	635 000
K71	Ingatlanok felújítása teljesítése	17 329 522	17 329 522
K74	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó teljesítése	4 678 971	4 678 971
K7	Felújítások	22 008 493	22 008 493
*Költségvetési kiadások*		*149 171 672*	*152 145 794*

”

4. melléklet a 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

Költségvetési bevételek		2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat	Költségvetési kiadások		2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
1. Működési költségvetés		126 905 644	127 879 766	1. Működési költségvetés		126 528 179	129 502 301
1.1	Műk.célú tám.áht-n belülről	86 707 327	87 631 449	1.1	Személyi juttatások	34 548 500	35 093 967
1.2	Felhalmozási célú tám. áht-n belülről	21 568 317	21 568 317	1.2	Munkaadókat terhelő járulékok	4 032 000	4 032 000
1.3	Közhatalmi bevételek	15 760 000	15 760 000	1.3	Dologi kiadások	26 935 625	32 876 365
1.4	Működési bevételek	2 750 000	2 800 000	1.4	Egyéb működési kiadások	53 921 054	50 408 969
1.5	Működési célú átvett pénzeszközök	120 000	120 000	1.5	Ellátottak pénzbeni juttatásai	7 091 000	7 091 000
2.	Felhalmozási költségvetés	0	2 000 000	2.	Felhalmozási költségvetés	22 643 493	22 643 493
2.1	Felhalmozási bevételek	0	2 000 000	2.1	Beruházások	635 000	635 000
2.2	Felhalm.célú átvett pénzeszközök	0	0	2.2	Felújítások	22 008 493	22 008 493
3.	Költségvetési bevételek összesen (1+2)	126 905 644	129 879 766	3.	Költségvetési kiadások összesen (1+2)	149 171 672	152 145 794
4.	Finanszírozási bevételek	25 299 921	25 299 921	4.	Finanszírozási kiadások	3 033 893	3 033 893
5.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3+4)	152 205 565	155 179 687	5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4)	152 205 565	155 179 687

”

5. melléklet a 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

Megnevezés	2023. évi előirányzat	2023. évi módosított előirányzat
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete	12 179 122	8 667 037
*Általános tartalékok*	12 179 122	8 667 037
-	0	0
*Céltartalékok*	0	0
*Tartalékok összesen*	12 179 122	8 667 037

”

6. melléklet a 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez

„16. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda 2023. évi költségvetése - Költségvetési kiadások 2023

Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Rovat	Megnevezés	2023	2023
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	28 196 245	27 296 245
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0	700 000
K122	Munkavégz.irányuló egyéb jogv.nem saját dolg. Fiz. Jutt.	50 000	340 600
K1	Személyi juttatások	28 246 245	28 336 845
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 690 600	3 600 000
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	22 000 000	22 000 000
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	200 000	200 000
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000	100 000
K331	Közüzemi díjak	5 100 000	5 079 701
K333	Bérleti díj	150 000	162 000
K334	Karbantartási, kisjavítási szolg. Telj.	100 000	100 000
K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	30 000	30 000
K337	Egyéb szolgáltatások	2 700 000	2 700 000
K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	6 000 000	6 000 000
K352	Fizetendő áfa	2 000 000	2 000 000
K355	Egyéb dologi kiadások	100 000	100 000
K3	Dologi kiadások	38 480 000	38 471 701
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	0	6 535
K67	Beruházási célú előzetes felszámított áfa	0	1 764
K6	Beruházások	0	8 299
Költségvetési kiadások		70 416 845	70 416 845

”

7. melléklet a 17/2023. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez

„21. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Étkezési térítési díjak 2024. január 1-től

	Áfa nélkül	27 % áfa	Összesen
Óvodás gyermek	540 Ft	146 Ft	686 Ft
Ebből nyersanyag költsége	540 Ft	146 Ft	686 Ft
Alsó tagozatos napközis gyermek	638 Ft	172 Ft	810 Ft
Ebből nyersanyag költsége	582 Ft	157 Ft	739 Ft
Alsó tagozatos gyermek (ebéd)	437 Ft	118 Ft	555 Ft
Ebből nyersanyag költsége	382 Ft	103 Ft	485 Ft
Felső tagazatos napközis gyermek	705 Ft	190 Ft	895 Ft
Ebből nyersanyag költsége	649 Ft	175 Ft	824 Ft
Felső tagozatos gyermek (ebéd)	504 Ft	136 Ft	640 Ft
Ebből nyersanyag költsége	449 Ft	121 Ft	570 Ft
Vendégétkezők	803 Ft	217 Ft	1 020 Ft

”