Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének 3. módosítását az alábbi változások, módosulások tették szükségessé:

Az év során több ízben szükségessé vált megbízási jogviszonyban munkaerő foglalkoztatása a közterületek karbantartási feladatainak ellátására. A 2022. évhez képest több, szűkebb lakói kört érintő rendezvényt (Pl. anyák napja, idősek napja) tarthatott önkormányzatunk, amelynek kiadása reprezentációnak minősül, így a K123 Egyéb külső személyi juttatások soron is növekedés tapasztalható.

A megnövekedett eladási árak minden típusú anyagbeszerzésnél és szolgálatás igénybevételénél megmutatkoztak, különösen a benzin és gázolaj vásárlásánál. Több épületünk közüzemi díját tovább számlázzuk az épület használójának, valamint a védőnői szolgálat számlái is ezen soron kerülnek könyvelésre 2023.07.01-től. A közvetített szolgáltatásként továbbszámlázott tételek összegének „ellentételezése” a bevételi oldalon jelentkezik az épület használójának számunkra történő befizetésre után.

A 2023. évi állami támogatások összege kiegészítésre került, valamint a gyermekétkeztetés esetében csökkent támogatásunk, így ezen módosulások miatt előirányzat változás tapasztalható a B112, B1131, B1132 és a B114 rovatokon.

A B116 Elszámolásból származó bevételek sor előirányzata növekedett a Helyi iparűzési adó kiegészítő támogatásával.

A B25 Központi v. fejezeti kezelésű előir. EU-s prog. és hazai társfinanszírozása miatt felhalmozási célú támogatások bevételei rovaton található a szennyvízhálózat kiépítéséhez kapcsolódó számla bevételi oldala.

Jelentős mértékben növekedett a B351 Értékesítési és forgalmi adók bevételi előirányzata a vártnál magasabb helyi iparűzési adó befizetések miatt.

A Bakó major bérbe adásával jelentős mértékben növekedett a B402 Szolgáltatások ellenértéke rovaton bevételünk előirányzata és teljesítése is.

A védőnői szolgálathoz tartozó számlák könyvelése 2023. júliusától a B403 rovatra történik.

A Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda 2023. évi költségvetésének módosítása az alábbiak miatt vált szükségessé:

A közös megegyezéssel távozott NOKS munkatárs végkielégítése, valamint a dolgozók éves normatív jutalma miatt módosításra volt szükség, Csökkentésre került az Üzemeltetési anyagok, valamint a Közüzemi díjak költségsorok előirányzata, az Informatikai szolgáltatások igénybevétele, az Egyéb kommunikációs szolgáltatások, valamint az Informatikai eszközök beszerzése és a hozzá kapcsolódó áfa soron viszont növelés szükségeltetett.

Az Egyéb működési bevételek soron a közüzemi díjak túlfizetéséből eredő bevétel megjelenése tette indokolttá az előirányzat emelését.

A Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása esetében szükségessé vált a K337 Egyéb szolgálatások költségsor előirányzatának emelése a belső ellenőri munkadíj megjelenése miatt.