Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 12. 10

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (XII. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.12.10.

Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1–8. melléklethez

Előterjesztés

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2022. december 7-én tartandó ülésére

Tárgy: 2022. évi költségvetés III. módosítása

Tisztelt Képviselő-Testület!

Nemesbük Község Önkormányzata 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 136.165.174,- Ft bevételi és kiadási főösszeggel fogadta el az önkormányzat összevont 2022. évi költségvetését, melyet Nemesbük Község Önkormányzata 8/2022. (VI.3.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 183.683.961,- Ft.-ra módosította, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 163.677.307,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 20.006.654,- Ft. -ra módosult, majd Nemesbük Község Önkormányzata 9/2022. (IX.16.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 185.383.961,- Ft.-ra módosította, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 166.877.307,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 18.506.654,- Ft. -ra módosult.

Az időközben meghozott a költségvetést érintő jogszabályok, testületi döntések, egyéb gazdasági események miatt szükségessé vált annak módosítása.

A rendelet – módosítás a könnyebb áttekinthetőség érdekében a módosított részeket kiemeltük, külön táblázatba foglaltuk. A táblázat tartalmazza a módosított előirányzat megnevezését, a módosításnak a bevételt, illetve kiadást növelő vagy csökkentő mivoltát. Jelen módosítást követően az önkormányzat összevont 2022. évi módosított költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 193.367.911,- Ft.-ra módosul, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 174.861.257,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 18.506.654,- Ft.

A költségvetési rendelet módosítását az alábbi indokok alapján javasoljuk végrehajtani:

Bevételek:

Nemesbük Község Önkormányzata

B11 Önkormányzatok működési támogatása

92.830,- Ft. iparűzési adó kiesése miatti támogatás,

1.341.120,- Ft. 2022. évi szociális tűzifa támogatás összege.

B16 Egyéb működési célú támog-ok ÁHT belülről- közfoglakoztatás támogatása 550.000,- Ft.

B3 Közhatalmi bevételek

6.000.000,- Ft. többletbevétel az iparűzési adó és a telekadóból keletkezett,

Kiadások:

Nemesbük Község Önkormányzata

K1 Személyi juttatások 400.000,- Ft. megbízási díjak fedezetére.

K2 Munkaadókat terhelő járulékok fedezetére 150.000,- Ft.

K3 Dologi kiadások 3.477.120,- Ft., melyből

- 1.341.120,- Ft 2022. évi szociális tűzifa vásárlásra,

- 1.500.000,- Ft. vásárolt élelmezésre,

- 636.000,- ÁFA kiadásokra,

valamint rovatok közötti átcsoportosításokra fordítódik.

K502 Elvonások és befizetések a kieső Iparűzési adó miatti visszafizetés 907.800,- Ft. összege,

K506 Egyéb működési célú támogatás ÁHT belülre 1.100.000,- Ft. orvosi ügyelet, 941.484,- Ft. közös hivatal finanszírozása miatti növekedés,

K513 Tartalékok változása 253.546,- Ft. növekedés.

K6 Beruházások 254.000,- Ft. növekedés könyvbeszerzésre,

K7 Felújítások 500.000,- Ft. adó többletbevétel a Bükkösi út felújításának fedezetét

Nemesbüki Óvoda

Kiemelt előirányzatok összege nem változik csak rovatok kmözötti átcsoportosítás történik.

Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján.

A rendelet-tervezet címe: Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testülete …../2022. (XII. …..) önkormányzati rendelete Nemesbük község önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendeletszámú módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak ellátása

Költségvetési hatása: Elfogadott költségvetés szerint.

Környezeti, egészségi következményei: Nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Nincs.

Egyéb hatása: Nincs.

A rendelet megalkotásának szükségessége: Várható kiadás és bevétel módosulások, támogatás változások átvezetése a költségvetésben

A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel

A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi feltételek rendelkezésre állnak.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést vitassák meg, és döntsenek az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének módosításáról!

Nemesbük, 2022. 12.01.

Tisztelettel:

Dr. Simotics Barnabás

Polgármester

1. számú melléklet

Előirányzat módosítási javaslat

Nemesbük Község Önkormányzat 2022. 12 .07-én tartandó ülésére

a 2022. évi költségvetés III. módosításához

Nemesbük Község Önkormányzata (összevont)
Rovat	Bevételek	Ft	Rovat	Kiadások	Ft
B115	Műk-i célú ktgvetési támogatások és kiegészítő támogatások	92 830	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	- 150 000
B115	Műk-i célú ktgvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 341 120	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	- 80 000
B11	Önkormányzatok működési támogatásai	1 433 950	K122	Egyéb jogviszonyban nem saját fogl. juttatása	150 000
B16	Egyéb műk-i célú támogatások ÁHT-on belülről (elkülönített állami pénzalap)	550 000	K122	Külső személyi juttatások	80 000
B16	Egyéb műk-i célú támogatások ÁHT-on belülről	550 000	K123	Külső személyi juttatások	400 000
B34	Vagyoni típusú adó-Telekadó	3 500 000	K1	Személyi juttatások	400 000
B351	Értékesítési és forgalmi adó-Iparűzési adó	2 500 000	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	150 000
B3	Közhatalmi bevételek	6 000 000	K311	Szakmai anyagok	55 000
			K311	Szakmai anyagok	55 000
			K312	Üzemeltetésdi anyagok	1 341 120
			K312	Üzemeltetésdi anyagok	- 55 000
			K312	Üzemeltetésdi anyagok	- 1 100 000
			K312	Üzemeltetésdi anyagok	200 000
			K312	Üzemeltetésdi anyagok	300 000
			K312	Üzemeltetésdi anyagok	50 000
			K312	Üzemeltetésdi anyagok	- 1 625 955
			K321	Informatika szolgáltatások	82 000
			K322	Kommunikációs szolgáltatások	- 82 000
			K331	Közüzemi díjak	- 200 000
			K332	Vásárolt élelmezés	2 430 955
			K334	Karbantartási szolgáltatás	- 805 000
			K334	Karbantartási szolgáltatás	2 015 000
			K334	Karbantartási szolgáltatás	- 150 000
			K336	Szakmai tev-t segítő szolgáltatások	- 25 000
			K337	Egyéb szolgáltatások	150 000
			K341	Kiküldetések	- 50 000
			K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	810 000
			K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	- 55 000
			K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	81 000
			K355	Egyéb dologi kiadások	55 000
			K3	Dologi kiadások	3 477 120
			K502	Elvonások, befizetések	907 800
			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁHT belülre	941 484
			K506	Egyéb működési célú támogatások ÁHT belülre	1 100 000
			K513	Tartalékok	4 091 030
			K513	Tartalékok	- 2 015 000
			K513	Tartalékok	- 500 000
			K513	Tartalékok	- 381 000
			K513	Tartalékok	- 941 484
			K513	Tartalékok összesen	253 546
			K5	Egyéb működési célú kiadások	3 202 830
			K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	25 000
			K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	200 000
			K67	Beruházások ÁFA	54 000
			K67	Beruházások ÁFA	- 25 000
			K6	Beruházások	254 000
			K74	Felújítások ÁFA	500 000
			K7	Felújítások	500 000
	Bevételek összesen Önkormányzat (B3)	7 983 950		Kiadások összesen Önkormányzat (K1+K9)	7 983 950
			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás	- 150 000
			K337	Egyéb szolgáltatások	150 000
			K3	Dologi kiadások	-
	Bevételek összesen Óvoda (B):	-		Kiadások összesen Óvoda (K3)	-
	Összevont Bevételek összesen:	7 983 950		Összevont Kiadások összesen:	7 983 950