Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (IX. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 09. 17
Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (IX. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.09.17.
Az 1–5. §-hoz és az 1–11. melléklethez
Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2022. szeptember 13-án tartandó ülésére
Tárgy: 2022. évi költségvetés II. módosítása
Tisztelt Képviselő-Testület!
Nemesbük Község Önkormányzata 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 136.165.174,- Ft bevételi és kiadási főösszeggel fogadta el az önkormányzat összevont 2022. évi költségvetését, melyet Nemesbük Község Önkormányzata 8/2022. (VI.3.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 183.683.961,- Ft.-ra módosította, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 163.677.307,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 20.006.654,- Ft. -ra módosult. Az időközben meghozott a költségvetést érintő jogszabályok, testületi döntések, egyéb gazdasági események miatt szükségessé vált annak módosítása.
A rendelet – módosítás a könnyebb áttekinthetőség érdekében a módosított részeket kiemeltük, külön táblázatba foglaltuk. A táblázat tartalmazza a módosított előirányzat megnevezését, a módosításnak a bevételt, illetve kiadást növelő vagy csökkentő mivoltát. Jelen módosítást követően az önkormányzat összevont 2022. évi módosított költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 185.383.961,- Ft.-ra módosul, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 166.877.307,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 18.506.654,- Ft.
A költségvetési rendelet módosítását az alábbi indokok alapján javasoljuk végrehajtani:
Bevételek:
Nemesbük Község Önkormányzata
1. Keletkező többletbevételek, kiadások.
Közhatalmi bevételek
1.700.000,- Ft. többletbevétel az iparűzési adó és a telekadóból keletkezett,
Nemesbüki Óvoda
Finanszírozási bevételek
Irányítószervi támogatás összege -1.500.000,- Ft.-tal csökken.
Kiadások:
Nemesbük Község Önkormányzata
K1 Személyi juttatások 55.500,- Ft. reprezentáció fedezetére.
K3 Dologi kiadások 2.170.000,- Ft., melyből
- 1.500.000,- Ft külterületi utak karbantartására K334 (óvoda finanszírozás
csökkentéséből),
- 430.000,- Ft. adó többletbevételből utak karbantartására K334
- 240.000,- tartalékból bérleti díjakra (falunap kiadásaira) fordítódik.
K513 Tartalékok változása -295.500,- Ft., melyből
-55.500,- Ft. reprezentációs kiadásokra,
-240.000,- Ft.- falunapi bérleti díj költsége.
K7 Felújítások 1.270.000,- Ft. adó többletbevétel a Bükkösi út felújításának fedezetét
biztosítja K71 felújítások (1.000.000,- Ft.) és K 74 felújítások ÁFA (270.000,- Ft.)
rovatokon.
K9 Finanszírozási kiadások csökkennek 1.500.000,- Ft-tal az Óvoda finanszírozás csökkenése
miatt, mely megtakarítás a külterületi utak karbantartására fordítódik.
Nemesbüki Óvoda
K1 Személyi juttatások 1.327.430,- Ft.-tal csökken kiadási megtakarításból fakadóan
K2 Munkaadói járulékok 172.570.- Ft.-tal csökken kiadási megtakarításból fakadóan,
K3 Dologi kiadások 242.824,- csökkentése beruházási kiadásokra átcsoportosítás asztalok és
székek beszerzésére,
K6 Beruházások növekedése 242.824,- Ft. a K3 dologi kiadásokból átcsoportosítva K64 és
K 67 rovatokra asztalok és székek beszerzésére.
A rendelet-tervezet címe: Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testülete 9./2022. (IX. 16.) önkormányzati rendelete Nemesbük község önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló
4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendeletszámú módosításáról
Társadalmi-gazdasági hatása: Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak ellátása
Költségvetési hatása: Elfogadott költségvetés szerint.
Környezeti, egészségi következményei: Nincs
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Nincs.
Egyéb hatása: Nincs.
A rendelet megalkotásának szükségessége: Várható kiadás és bevétel módosulások, támogatás változások átvezetése a költségvetésben
A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel
A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi feltételek rendelkezésre állnak.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést vitassák meg, és döntsenek az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének módosításáról!
Előirányzat módosítási javaslat
a 2022. évi költségvetés II. módosításához
Nemesbük Község Önkormányzata (összevont) |
Rovat |
Bevételek |
Ft |
Rovat |
Kiadások |
Ft |
B34 |
Vagyoni típusú adó-Telekadó |
700 000 |
K123 |
Külső személyi juttatások |
55 500 |
B351 |
Értékesítési és forgalmi adó-Iparűzési adó |
1 000 000 |
K1 |
Személyi juttatások |
55 500 |
B3 |
Közhatalmi bevételek |
1 700 000 |
K333 |
Bérleti díjak |
860 000 |
|
|
|
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
- 570 000 |
|
|
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
- 50 000 |
|
|
|
K334 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás |
1 500 000 |
|
|
|
K334 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás |
430 000 |
|
|
|
K3 |
Dologi kiadások |
2 170 000 |
|
|
|
K513 |
Tartalékok |
- 55 500 |
|
|
|
K513 |
Tartalékok |
- 240 000 |
|
|
|
K513 |
Tartalékok összesen |
- 295 500 |
|
|
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
- 295 500 |
|
|
|
K71 |
Felújítások |
1 000 000 |
|
|
|
K74 |
Felújítások ÁFA |
270 000 |
|
|
|
K7 |
Felújítások |
1 270 000 |
|
|
|
K915 |
Irányítószervi támogatások folyósítása |
- 1 500 000 |
|
|
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
- 1 500 000 |
|
Bevételek összesen Önkormányzat (B3) |
1 700 000 |
|
Kiadások összesen Önkormányzat (K1+K9) |
1 700 000 |
B816 |
Irányítószervi finanszírozás |
- 1 500 000 |
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
- 1 327 430 |
B1 |
Finanszírozási bevételek |
- 1 500 000 |
K1 |
Személyi juttatások |
- 1 327 430 |
|
|
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
- 172 570 |
|
|
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
- 191 200 |
|
|
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
- 51 624 |
|
|
|
K3 |
Dologi kiadások |
- 242 824 |
|
|
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
191 200 |
|
|
|
K67 |
Beruházások ÁFA |
51 624 |
|
|
|
K6 |
Beruházások |
242 824 |
|
Bevételek összesen Óvoda (B8): |
- 1 500 000 |
|
Kiadások összesen Óvoda (K1+K9) |
- 1 500 000 |
|
Összevont Bevételek összesen: |
200 000 |
|
Összevont Kiadások összesen: |
200 000 |