Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nemesbük község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 09. 09

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (IX. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.09.09.
Nemesbük község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1–9. melléklethez
Előterjesztés
Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2023. szeptember 5-én tartandó ülésére
Tárgy: 2023. évi költségvetés I. módosítása
Tisztelt Képviselő-Testület!
Nemesbük Község Önkormányzata 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendeletével 110.822.165,- Ft bevételi és kiadási főösszeggel fogadta el az önkormányzat összevont 2023. évi költségvetését, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 88.641.735,- Ft., az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 22.170.430,- Ft.
Az időközben meghozott a költségvetést érintő jogszabályok, testületi döntések, egyéb gazdasági események miatt szükségessé vált annak módosítása.
A rendelet – módosítás a könnyebb áttekinthetőség érdekében a módosított részeket kiemeltük, külön táblázatba foglaltuk. A táblázat tartalmazza a módosított előirányzat megnevezését, a módosításnak a bevételt, illetve kiadást növelő vagy csökkentő mivoltát. Jelen módosítást követően az önkormányzat összevont 2023. évi módosított költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 124.537.012,- Ft.-ra módosul, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 102.188.684,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 22.348.328,- Ft.
A költségvetési rendelet módosítását az alábbi indokok alapján javasoljuk végrehajtani:
Bevételek:
Nemesbük Község Önkormányzata
B11 Önkormányzatok működési támogatása nő
+570.000,- Ft. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatás
+1.789.976,- Ft. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
-320.000,- Ft. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
+87.000,- Ft. Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
+72.996,- Ft. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
-38.873,- Ft. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
+148.000,- Ft. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
+1.493.520,- Ft. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások(2023. évi szociális célú tűzifatámogatása)
+5.070.500,- Ft. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 2023. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása)
B16 Egyéb működési célú támogatások ÁHT belülről
közfoglalkoztatás támogatása összesen 519.720,- Ft-tal nő.
B8 Finanszírozási bevétel nő 72.544,- Ft-tal a közfoglalkoztatás megelőlegezés összegével, valamint 4.071.566,- Ft-tal az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele miatt.
Nemesbüki Óvoda
B4 Működéi bevételek előirányzata nő 50.786,- Ft-tal kamatbevételek, és kiadások visszatérülése miatt.
B8 Finanszírozási bevételek előirányzata nő 127 112,- Ft-tal
az előző év költségvetési maradvány igénybevétele, és irányítószervi támogatás növekedése miatt.
Kiadások:
Nemesbük Község Önkormányzata
K1 Személyi juttatások előirányzata nő 921.000,- Ft.-tal, ebből
átcsoportosításból 418.000,- Ft. alkalmi munka fedezetére,
többletbevételből 488.000,- Ft. közfoglalkoztatási bérre,
átcsoportosításból 15.000,- Ft. betegszabadság fedezetére, valamint rovatok közötti átcsoportosítások történtek.
K2 Munkaadókat terhelő járulékok előirányzata nő többletbevételből 31.720,- Ft-tal közfoglalkoztatás miatt.
K3 Dologi kiadások előirányzata nő 3.293.520,- Ft.-tal, ebből
+1.493.520,- Ft. 2023. évi szociális célú tűzifa beszerzésre,
+1.120.000,-- Ft. 2022. évi szociális célú tűzifa beszerzésre,
+480.000,- Ft. falunap kiadásaira,
+200.000,- Ft. egyéb dologi kiadások fedezetére fordítódik,valamint rovatok
közötti átcsoportosítások történtek.
K512 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre előirányzat nő 5.070.500, Ft.-tal a 2023. évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása miatt.
K502 Elvonások és befizetések előirányzata nő 190.671,- Ft. összeggel a 2022. évi Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás DRV elszámolási visszafizetése miatt.
K513 Tartalékok változása összességében 3.956.994- Ft.-tal nő a bevételek emelkedése miatt.
K9 ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése közfoglalkoztatás megelőlegezés miatt
72 544,- Ft.-tal nő.
Nemesbüki Óvoda
K1 Személyi juttatások főösszege nem változik, csak rovatok közötti átcsoportosítás vált szükségessé a közlekedési költségtérítés növekedése, és reprezentációs kiadás miatt.
K3 Dologi kiadások előirányzata nő 177.898,- Ft-tal a bevételek növekedésével azonos mértékben, valamint rovatok közötti átcsoportosítások váltak szükségessé.
Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján.
A rendelet-tervezet címe: Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testülete …../2023. (IX. …..) önkormányzati rendelete Nemesbük község önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 17.) önkormányzati rendeletszámú módosításáról
Társadalmi-gazdasági hatása: Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak ellátása
Költségvetési hatása: Elfogadott költségvetés szerint.
Környezeti, egészségi következményei: Nincs
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Nincs.
Egyéb hatása: Nincs.
A rendelet megalkotásának szükségessége: Várható kiadás és bevétel módosulások, támogatás változások átvezetése a költségvetésben
A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel
A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi feltételek rendelkezésre állnak.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést vitassák meg, és döntsenek az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének módosításáról!
Nemesbük, 2023.09.01.
Tisztelettel:
Dr. Simotics Barnabás
Polgármester
1. számú melléklet
Előirányzat módosítási javaslat
Nemesbük Község Önkormányzat 2023. 09.05-én tartandó ülésére
a 2023. évi költségvetés I. módosításához

Nemesbük Község Önkormányzata (összevont)

Rovat

Bevételek

Ft

Rovat

Kiadások

Ft

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatás

570 000

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

488 000

B112

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1 789 976

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

- 26 240

B112

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

- 320 000

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

- 4 000 000

B1131

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

87 000

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

- 65 000

B1132

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

72 996

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

26 240

B1132

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

- 38 873

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

15 000

B114

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

148 000

K122

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

4 000 000

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

1 493 520

K123

Külső személyi juttatások

65 000

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

5 070 500

K123

Külső személyi juttatások

400 000

B11

Önkormányzatok működési támogatásai

8 873 119

K123

Külső személyi juttatások

18 000

B16

Egyéb műk-i célú támogatások ÁHT-on belülről (elkül. áll. pénzalap)

519 720

K1

Személyi juttatások

921 000

B16

Egyéb műk-i célú támogatások ÁHT-on belülről

519 720

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

31 720

B8131

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

4 071 566

K311

Szakmai anyagok

10 000

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

72 544

K312

Üzemeltetésdi anyagok

1 176 000

B8

Finanszírozási bevételek

4 144 110

K312

Üzemeltetésdi anyagok

1 600 000

K312

Üzemeltetésdi anyagok

- 10 000

K333

Bérleti díj

72 000

K337

Egyéb szolgáltatások

- 72 000

K337

Egyéb szolgáltatások

- 60 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított ÁFA

317 520

K355

Egyéb dologi kiadások

60 000

K355

Egyéb dologi kiadások

200 000

K3

Dologi kiadások

3 293 520

K512

Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre

5 070 500

K513

Tartalékok

2 309 099

K513

Tartalékok

4 071 566

K513

Tartalékok

- 1 600 000

K513

Tartalékok

- 400 000

K513

Tartalékok

- 33 000

K513

Tartalékok

- 200 000

K513

Tartalékok

- 190 671

K513

Tartalékok összesen:

3 956 994

K502

Elvonások és befizetések

190 671

K5

Egyéb működési célú kiadások

4 147 665

K914

ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése

72 544

Bevételek összesen Önkormányzat (B1+..+B8)

13 536 949

Kiadások összesen Önkormányzat (K1+..+K9)

13 536 949

B408

Kamatbevételek

5

K1101

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

- 103 000

B411

Egyéb működési bevételek

50 781

K1109

Közlekedési költségtérítés

100 000

B4

Működéi bevételek

50 786

K123

Egyéb külső személyi jutt-ok

3 000

B8131

Előző év költségvetési maradvány igénybevétele

52 346

K1

Személyi juttatások

-

B816

Központi, irányítószervi támogatás

74 766

K334

Karbantartási szolgáltatás

- 75 000

B8

Finanszírozási bevételek

127 112

K336

Szakmai tev-t segítő szolgáltatás

21 450

K336

Szakmai tev-t segítő szolgáltatás

1 700

K337

Egyéb szolgáltatások

- 1 700

K337

Egyéb szolgáltatások

75 000

K337

Egyéb szolgáltatások

- 4 000

K337

Egyéb szolgáltatások

52 346

K337

Egyéb szolgáltatások

50 786

K337

Egyéb szolgáltatások

74 766

K341

Kiküldetések kiadásai

- 21 450

K341

Kiküldetések kiadásai

- 1 000

K355

Egyéb dologi kiadások

4 000

K355

Egyéb dologi kiadások

1 000

K3

Dologi kiadások

177 898

Bevételek összesen Óvoda (B1+..+B8)

177 898

Kiadások összesen Óvoda (K1+..+K3)

177 898

Összevont Bevételek összesen:

13 714 847

Összevont Kiadások összesen:

13 714 847