Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 04. 28

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.04.28.

Nemesbük község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–6. §-hoz és az 1–12. melléklethez

Előterjesztés

Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2023. április 25-én tartandó ülésére

Tárgy: 2022. évi költségvetés IV. módosítása

Tisztelt Képviselő-Testület!

Nemesbük Község Önkormányzata 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 136.165.174,- Ft bevételi és kiadási főösszeggel fogadta el az önkormányzat összevont 2022. évi költségvetését, melyet Nemesbük Község Önkormányzata 8/2022. (VI.3.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 183.683.961,- Ft.-ra módosította, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 163.677.307,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 20.006.654,- Ft. -ra módosult, majd Nemesbük Község Önkormányzata 9/2022. (IX.16.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 185.383.961,- Ft.-ra módosította, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 166.877.307,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 18.506.654,- Ft. -ra módosult, majd Nemesbük Község Önkormányzata 15/2022. (XII.09.) önkormányzati rendeletszámú képviselő-testületi rendeletével 193.367.911,- Ft.-ra módosította, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 174.8861.257,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 18.506.654,- Ft. -ra módosult.

Az időközben meghozott a költségvetést érintő jogszabályok, testületi döntések, egyéb gazdasági események miatt szükségessé vált annak módosítása.

A rendelet – módosítás a könnyebb áttekinthetőség érdekében a módosított részeket kiemeltük, külön táblázatba foglaltuk. A táblázat tartalmazza a módosított előirányzat megnevezését, a módosításnak a bevételt, illetve kiadást növelő vagy csökkentő mivoltát. Jelen módosítást követően az önkormányzat összevont 2022. évi módosított költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 208.426.095,- Ft.-ra módosul, ebből az önkormányzat elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 189.919.441,- Ft. és az óvoda elemi költségvetésének bevételi és kiadási főösszege 18.506.654,- Ft.

A költségvetési rendelet módosítását az alábbi indokok alapján javasoljuk végrehajtani:

Bevételek:

Nemesbük Község Önkormányzata

B11 Önkormányzatok működési támogatása nő

458.050,- Ft. Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása, -39.000,- Ft. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása.

B16 Egyéb működési célú támogatások ÁHT belülről felhalmozási célra átcsoportosítás,

valamint közfoglakoztatás támogatása összesen -2.938.449,- Ft-tal csökken.

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összege 3.009.355,- Ft-tal nő.

B3 Közhatalmi bevételek

6.993.000,- Ft. előirányzat emelés a követelések állományának szintjéhez való emelés.

B4 Működési bevételek 5.087.000,- Ft-tal nő

4.400.000.- Ft. tulajdonosi bevétel- használati díjak,

600.000,. Ft. ellátási díjak- szociális étkezés bevétele,

87.000,- Ft. közvetített szolgáltatások, sírhely megváltás, terembér.

B6 Működési célú átvett pénzeszközök 146,- Ft. növekedés.

B8 Finanszírozási bevétel 2.488.082,- Ft. a megelőlegezés összege.

Kiadások:

Nemesbük Község Önkormányzata

K1 Személyi juttatások -110.000,- Ft. átcsoportosítás munkaadót terhelő járulékok fedezetére,

valamint rovatok közötti átcsoportosítások történtek.

K2 Munkaadókat terhelő járulékok fedezetére 110.000,- Ft. került átcsoportosításra a

személyi juttatások terhére.

K3 Dologi kiadások -1.609.000,- Ft. tartalékba átcsoportosításra került, valamint rovatok

közötti átcsoportosítások történtek.

K502 Elvonások és befizetések -1.354,- Ft. összeggel csökken.

K513 Tartalékok változása összességében 15.498.538,- Ft.-tal nő a bevételek emelkedése,

a dologi kiadások csökkentése, valamint 1.170.000,- Ft. átcsoportosítás közmű felújítási

kiadásokra.

K7 Felújítások 1.170.000,- Ft. tartalékból került átcsoportosításra közmű felújítási kiadásokra.

Nemesbüki Óvoda

Kiemelt előirányzatok összege nem változik.

Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján.

A rendelet-tervezet címe: Nemesbük Község Önkormányzata Képviselő-testülete …../2023. (IV. …..) önkormányzati rendelete Nemesbük község önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 18.) önkormányzati rendeletszámú módosításáról

Társadalmi-gazdasági hatása: Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak ellátása

Költségvetési hatása: Elfogadott költségvetés szerint.

Környezeti, egészségi következményei: Nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Nincs.

Egyéb hatása: Nincs.

A rendelet megalkotásának szükségessége: Várható kiadás és bevétel módosulások, támogatás változások átvezetése a költségvetésben

A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel

A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi feltételek rendelkezésre állnak.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést vitassák meg, és döntsenek az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének módosításáról!

Nemesbük, 2023.04.20.

Tisztelettel:

Dr. Simotics Barnabás

Polgármester

1. számú melléklet

Előirányzat módosítási javaslat

Nemesbük Község Önkormányzat 2023. 04.25-én tartandó ülésére

a 2022. évi költségvetés IV. módosításához

Nemesbük Község Önkormányzata (összevont)
Rovat	Bevételek	Ft	Rovat	Kiadások	Ft
B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	458 050	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	- 75 000
B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	- 39 000	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	100 000
B11	Önkormányzatok működési támogatásai	419 050	K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	45 000
B16	Egyéb műk-i célú támogatások ÁHT-on belülről	- 3 009 355	K123	Külső személyi juttatások	- 145 000
B16	Egyéb műk-i célú támogatások ÁHT-on belülről (elkülönített állami pénzalap)	70 906	K123	Külső személyi juttatások	75 000
B16	Egyéb műk-i célú támogatások ÁHT-on belülről	- 2 938 449	K123	Külső személyi juttatások	- 110 000
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	3 009 355	K1	Személyi juttatások	- 110 000
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 009 355	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	110 000
B34	Vagyoni típusú adó-Telekadó	5 053 000	K311	Szakmai anyagok	- 30 000
B351	Értékesítési és forgalmi adó-Iparűzési adó	450 000	K311	Szakmai anyagok	50 000
B36	Egyéb Közhatalmi bevételek	1 490 000	K312	Üzemeltetésdi anyagok	15 000
B3	Közhatalmi bevételek	6 993 000	K312	Üzemeltetésdi anyagok	50 000
B404	Tulajdonosi bevételek	4 400 000	K312	Üzemeltetésdi anyagok	200 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	12 000	K312	Üzemeltetésdi anyagok	25 000
B402	Szolgáltatások ellenértéke	75 000	K312	Üzemeltetésdi anyagok	500 000
B405	Ellátási díjak	600 000	K312	Üzemeltetésdi anyagok	- 50 000
B4	Működési bevételek	5 087 000	K331	Közüzemi díjak	- 15 000
B64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről	1 500	K331	Közüzemi díjak	- 2 015 000
B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	- 1 354	K332	Vásárolt élelmezés	455 000
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	146	K334	Karbantartási szolgáltatás	- 455 000
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	2 488 082	K334	Karbantartási szolgáltatás	- 2 015 000
B8	Finanszírozási bevételek	2 488 082	K334	Karbantartási szolgáltatás	2 015 000
			K337	Egyéb szolgáltatások	- 500 000
			K341	Kiküldetések kiadásai	- 20 000
			K341	Kiküldetések kiadásai	- 40 000
			K342	Reklám- és propagandakiadások	6 000
			K351	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	- 50 000
			K351	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	200 000
			K351	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	30 000
			K351	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	15 000
			K355	Egyéb dologi kiadások	20 000
			K3	Dologi kiadások	- 1 609 000
			K513	Tartalékok	2 015 000
			K513	Tartalékok	- 420 000
			K513	Tartalékok	- 6 000
			K513	Tartalékok	- 200 000
			K513	Tartalékok	- 200 000
			K513	Tartalékok	- 750 000
			K513	Tartalékok	419 050
			K513	Tartalékok	14 640 488
			K502	Elvonások és befizetések	- 1 354
			K5	Egyéb működési célú kiadások	15 497 184
			K71	Ingatlanok felújítása	330 000
			K74	Felújítások ÁFA	90 000
			K71	Ingatlanok felújítása	350 000
			K74	Felújítások ÁFA	400 000
			K7	Felújítások	1 170 000
	Bevételek összesen Önkormányzat (B1-B8)	15 058 184		Kiadások összesen Önkormányzat (K1+K9)	15 058 184
	Összevont Bevételek összesen:	15 058 184		Összevont Kiadások összesen:	15 058 184