Zalavár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014.(III.6.) önkormányzati rendelete
Zalavár Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 05. 30- 2015. 05. 29Zalavár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014.(III.6.) önkormányzati rendelete
Zalavár Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről
2015-05-30-tól 2015-05-30-ig
Zalavár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Tv. 146. § (4) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az államháztartás szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. § (1)-(2) bekezdéseiben, valamint a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. Tv.ben foglaltakra Zalavár Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya kiterjed Zalavár Község Önkormányzatára, bizottságaira, költségvetési szerveire.
2. §
(1) Az Önkormányzat költségvetési szerve:
Önálló működő költségvetési szerv: Zalavári Óvoda
(2) Az Önkormányzat címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2014. évi bevételei-kiadásai
3. § [1]
A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve intézményeit– 2014. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 281.582 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 281.582 ezer forintban
állapítja meg.
I. A költségvetési bevételek
4. § [2]
(1) Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. melléklet tartalmazza, a 3.§-ban meghatározott költségvetési bevételi főösszegen belül:
1.) Önkormányzat:
e Ft
Önkormányzatok intézményi működési bevétele | 28.113 eFt |
Önkormányzatok sajátos működési bevétele | 19.688 eFt |
Önkormányzat költségvetési támogatása | 72.824 eFt |
Egyéb működési bevétel | 81 eFt |
Felhalmozási bevétel | 144.430 eFt |
Finanszírozási bevétel (pénzmaradvány) | 13.920 eFt |
ÁHT-n belüli megelőlegezés | 1.646 eFt |
2.) Óvoda
e Ft
Irányítószervtől átvett pénzeszköz | 20.574 eFt |
Finanszírozási bevétel (pénzmaradvány) | 880 eFt |
II. A költségvetési kiadások
5. § [3]
(1) Az önkormányzat és intézménye működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
1.) Önkormányzat:
e Ft
I. Működési kiadások előirányzata összesen: | 128.240 e Ft |
Ebből: | |
a.) személyi jellegű kiadások: | 46.745 e fT |
b.) munkaadókat terhelő járulékok: | 11.950 e Ft |
c.) dologi jellegű kiadások: | 42.407 e Ft |
d.) ellátottak pénzbeli juttatásai | 14.742.742 |
e.) működési célú pénzeszköz átadás | 5.517 e Ft |
f.) általános és céltartalék | 6.709 e Ft |
g.) egyéb működési kiadások | 170 e Ft |
II. Felhalmozási kiadások előirányzata összesen: | 151.696 e Ft |
III. ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése | 1.646 e Ft |
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat , illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonkénti csoportosításban az 1. melléklet szerint állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerű éves bontásban a 1. melléklet mutatja be. Az önkormányzat sajátos felhalmozási és tőke bevételeit működésre fordítja.
(4) Működési célú tartalékot az Önkormányzat nem képez.
6. §
(1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 141.584 ezer forint.
(2) Az önkormányzat 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 4. melléklet tartalmazza. EU támogatással megvalósuló projekt kiadásait és bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. §
(1) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettséget a 14.melléklet tartalmazza.
(4) A közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.
III. A költségvetési létszámkeret
8. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
- 13 fő közalkalmazott éves átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszám)
- 18 fő közfoglalkozatásban részt vevő éves átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg
(2) Az Önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 15. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
A költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó általános előírások
9. §
(1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerveknek költségvetési alapokmányaikat a rendelet mellékleteiben meghatározott összegekkel kell összeállítaniuk.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek költségvetése együttesen foglalja magában a saját, valamint a hozzárendelt önállóan működő költségvetési szervek előirányzatait.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(4) A költségvetési szerveknél valamint a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett saját bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(6) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és személyi juttatások előirányzat nyilvántartás, továbbá a kötelezettségvállalás nyilvántartás vezetéséről. A költségvetési szerveknél üres álláshely csak a fenntartó előzetes hozzájárulásával tölthető be.
(7) A költségvetési szervek a 2014. évben keletkezett bérmaradványuk évközi felhasználását a polgármesterrel történő előzetes egyeztetést követően teljesíthetik.
(8) E rendelettel nem szabályozott személyi juttatások és munkaerővel való gazdálkodás tekintetében az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) előírásait kell alkalmazni.
10. §
(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A kiadási előirányzatok , címek, célok és feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatait részben a Sármelléki Közös Önkormányzati Hivatal Zalavári Kirendeltsége látja el.
11. §
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztati. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
12. §
(1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve(i) saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább negyedévenként – adott év június 30-ig, szeptember 30.-ig, illetve december 31-ig –, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig módosítja.
(2) A Zalavári Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése kizárólag saját határozata alapján módosítható. A Nemzetiségi Önkormányzat költségvetési határozatában foglaltakra vonatkozóan a települési Önkormányzat Képviselő-testülete nem rendelkezik döntési jogosultsággal.
13. §.
A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 1.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.
14. §
(1) Az önkormányzat a rendeletben meghatározott kiadásokat nem lépheti túl, kivéve, ha a költségvetési támogatásból vagy a saját bevételből származó többletbevételből a Képviselő-testület az előirányzatot módosítja.
(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.
(3) 60 napon túli tartozás állományokról és azok megszüntetésére tett intézkedésről a jegyző félévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.
(4) Önkormányzati biztost kell kirendelni az Ávr-ben és az Ötv-ben foglaltak szerint, ha az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.
15. §
Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt Keszthelyi Fiókjánál vezetett számlákon teljesítik. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
16. §
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500.000 forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
Záró rendelkezések
17. §
(1) Ez a rendelet 2014. március 6-án lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.
Zalavár, 2014 március 5.
Berkenyés István Hetesi Krisztina
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve:
Zalavár, 2014. március 6.
Hetesi Krisztina
jegyző
Módosította a 8/2015. (V. 29.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. május 30-tól.
Módosította a 8/2015. (V. 29.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. május 30-tól.
Módosította a 8/2015. (V. 29.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. május 30-tól.