(1) Kistolmács Község Önkormányzata 2021. évi költségvetését az 2/2021. (II.15.) önkormányzati rendelettel 295 470 856 forint főösszeggel alkotta meg. Az év folyamán többszöri módosításra került sor, melyet a képviselő-testület által meghozott döntések, a központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, valamint a folyamatos gazdálkodás biztosítása indokolt. Ezáltal a módosított bevételi és kiadási főösszeg 399 530 803 forintra emelkedett. Kistolmács Község Önkormányzata a 2021. évi gazdálkodása során a tervezett előirányzatokból 301 620 400 forint bevétellel és 58 415 551 forint kiadással teljesítette az évet.

(2)-(6) Bevételek

Önkormányzat működési támogatásai

A helyi önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 25 752 345 forintra teljesültek. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása címen a központi költségvetésből származó támogatásokat szerepeltetjük. A folyósított támogatások összege 14 887 457 forint. Ezen összeget a település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatására, közutak, köztemető, közvilágítás, zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására, valamint egyéb kötelező feladatok támogatására fordítottuk. A központi költségvetésből származó támogatásokon belül az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz 7 243 542 forintos (települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 2 413 000 forint, falugondnoki szolgálat 4 572 000 forint, szociális ágazati összevont pótlék 258 542 forint) a kulturális feladatokhoz 2 270 000 forintos finanszírozást adott a központi költségvetés. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai jogcímen érkezett támogatás tartalmazza a 2021. évi szociális célú tűzifa támogatás összegét 528 320 forint összegben, a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegű központi költségvetésből származó támogatást (428 926 forint), valamit a lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatást (350 900 forint). Az elszámolásból származó bevételek jogcímén 43 200 forint bevétele realizálódott az Önkormányzatnak.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Ezen a rovaton jelentkeznek azok a bevételek, amelyek államháztartáson belül érkeznek és az önkormányzat különböző működési feladatainak finanszírozásához nyújtanak fedezetet. Államháztartáson belüli bevételek között számoltuk el az elkülönített állami pénzalapból a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás személyi és dologi kiadásainak fedezeteként érkező 6 620 497 forintos támogatást. Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok rovaton 1 701 482 forint bevételünk keletkezett, amely egyrészt az elnyert 2021. január 1-jén 5000 fő vagy annál kevesebb állandó lakosságszámmal nyilvántartott kistelepülések önkormányzati rendezvényeinek támogatása elnevezésű (990 000 forint), valamint a Magyar Falu Program felelős állattartás elősegítése című pályázatnak (711 482 forint) köszönhető. Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása rovaton 4 089 648 forint támogatást számoltunk el, amely tartalmazza a Mura Menti Dombhátak elnevezésű projektre kapott támogatási előleget (3 905 250 forint) és a mezőgazdasági kistermelői támogatás összegét (184 398 forint).

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül

Államháztartáson belülről érkező felhalmozási célú önkormányzati támogatások összege 228 397 233 forintra teljesült. Ezen összegből a közmunka program keretein belül megvalósuló eszközvásárlásokhoz, beruházásokhoz 3 740 785 forint támogatást kaptunk a Kormányhivataltól. Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása jogcímen 209 712 073 forint bevételt került jóváírásra, ami az Aqua Adventures elnevezésű pályázat támogatására érkezett. Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok 14 944 375 forint összegben teljesült, mely a Magyar Falu Program keretében tanya-és falugondnoki buszok beszerzése pályázatot foglalja magába.

Közhatalmi bevételek

A Képviselő-testület a helyi adók mértékét a helyi sajátosságokhoz igazodva, a gazdálkodási körülményeket és az adózók teherviselési képességeihez mérten, azokat figyelembe véve alkotta meg. A Kormány a veszélyhelyzet kezelésére irányuló politikája révén a gépjárműadó 40 %-a, a 2020. évhez hasonlóan továbbra sem az önkormányzat bevételét képezi. Így közhatalmi bevétel soron a helyi iparűzési adóra 3 094 171 forint, az idegenforgalmi adóra 302 800 forint, a késedelmi pótlékra 3 564 forint könyvelődött.

Működési bevétel

A vagyonhasznosításból származó bevételek, azaz a helyiségek, önkormányzati területek bérbeadásából, valamint a biokertészetben termelt zöldségek értékesítésből származó bevételek itt kerültek elszámolásra. Az önkormányzat működési bevétele mindösszesen 2 658 770 forint volt. Készletértékesítés 558 343 forint, szolgáltatások ellenértéke 5 000 forint, tulajdonosi bevételekből 1 600 730 forint bevételünk származott. Kamatbevételből 163 forint íródott jóvá. Az egyéb pénzügyi műveletek bevételei rovaton 494 530 forint könyvelődött, ami a valuta- és deviza eszközök realizált árfolyam nyereségét foglalja magába. Egyéb működési bevételekre 4 forint jóváírás keletkezett.

Működési célú átvett pénzeszközök

A működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 28 800 forint összegben teljesült, amely a Dél-Zalai Víz és Csatornamű Zrt által fel nem használt támogatás visszautalása.

Finanszírozási bevételek

Előző évi pénzmaradvány felhasználás összege 28 054 300 forint. Az államháztartáson belüli megelőlegezések címen 916 790 forint került önkormányzatunk részére kiutalásra a központi költségvetésből, mely összeget év közben vissza is vonja a nettó finanszírozás keretén belül a Magyar Államkincstár.

(7)-(11) Kiadások

Személyi juttatások

A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében 17 561 378 forint összegű (93%) teljesülést mutat. A kiemelt előirányzat teljesítése tartalmazza a rendszeres személyi juttatásokon kívül a 2021. évre jutó egyéb bérjellegű kifizetéseket is. Az előirányzat alulteljesülését a tervlétszámtól való alacsonyabb foglalkoztatás okozta a közmunkaprogram vonatkozásában.

Munkaadókat terhelő járulékok

A törvényi előírásnak megfelelően a személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege került kifizetésre, mindösszesen 1 805 740 forint összegben.

Dologi kiadások

A dologi kiadások az önkormányzat működtetésével kapcsolatban felmerült kiadásokból tevődnek össze (készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatás, szolgáltatási kiadások, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások). Az önkormányzat összességében 15 739 142 forintot fordított dologi kiadásokra. Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataink ellátása érdekében e jogcímen kifizetett kiadások kormányzati funkciónként a 4. számú mellékletben részletezettek szerint alakultak.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Az önkormányzati költségvetési kiadások között kell szerepeltetni az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű kiadásokat. A szociális juttatások tekintetében az éves kifizetés 2 184 035 forint összegben teljesült.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

Elvonások és befizetések költségvetési soron a lakosági víz és csatornaszolgáltatás támogatásának visszafizetése teljesült 28 800 forint összegben.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások összege 4 820 864 forint. A helyi önkormányzatoknak átadott működési támogatás a Letenyei Közös Önkormányzati Hivatalt megillető belső ellenőrzési hozzájárulást tartalmazza 115 268 forint összegben valamint az Aqua Adventures projekt céljuttatásainak megtérítése. Társulás esetében 49 400 forint kiadás keletkezett, ebből 17 200 forint a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és 17 200 forint a Mura Régió ETT felé fizetett tagdíj következtében. A Bursa Hungarica keretében folyósított ösztöndíjak (200 000 forint) is itt kerültek kifizetésre.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

Az előirányzat 369 780 forint összegben teljesült. 2021. évben mindösszesen 18 880 forint működési célú támogatást fizettünk civil szervezeteknek. Ezen a jogcímen még a 2021. évi lakossági víz és csatornaszolgáltatás pályázat vonatkozásában elnyert támogatás felhasználása került könyvelésre (350 900 forint).

Beruházások

2021. évben megvalósított beruházások értéke 14 901 659 forint. A mezőgazdasági mintaprogram keretében eszközbeszerzések valósultak meg, összesen 3 587 750 forint összegben. Az Aqua Adventures projekt keretében 10 744 200 forint összegben kerültek aktiválásra a pályázathoz kapcsolódó tervdokumentációk. Beszerésre került a művelődési házba 3 db rozsdamentes konyhai asztal is.

Finanszírozási kiadások

A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés összegét, 1 004 153 forintot tartalmaz, melyet a Magyar Államkincstár a nettó finanszírozás keretén belül pénzforgalom nélkül von vissza önkormányzatunktól.

Az önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetésének a tételes teljesítését mutatja be részletesen.

Az önkormányzat maradványkimutatását a 15. mellékletben, az önkormányzat részesedéseinek az állományát a 14. melléklet, a 2021. évi egyszerűsített mérlegét a 16. melléklet, 2021. évi egyszerűsített eredménykimutatását a 17. melléklet, az önkormányzat pénzeszközeinek 2021. évi változását a 9. melléklet, az önkormányzat 2021. december 31.-i „0”-ra leírt eszközök, valamint kulturális javak és régészeti leletek állományát a 18. melléklet, a mérlegtételek alapján összeállított 2021. december 31.-i állapotnak megfelelő vagyonkimutatását a 18. melléklet szerint tartalmazza.

Arról rendelkezik, hogy az önkormányzat a 2021. évben hitelt nem vett fel, adósságot keletkeztető fizetési kötelezettséget nem vállalt. A 2021. évi maradvány összegét 243 204 849 forintban állapítja meg. 2021. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott, valamint az önkormányzat alaptevékenységének kötelezettséggel terhelt maradványát feladatonkénti, célonkénti bontásban a 19. melléklet szerint határozza meg.

Hatálya léptető rendelkezést tartalmaz.