Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 15

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.15.

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testülete és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § alapján meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) - (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény rendelkezéseire figyelemmel a következőket rendeli el.

1. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 59 000 000,- Ft bevétellel és 59 000 000,- Ft kiadással, ezen belül

a) bevételeit:

aa) 43 407 385 Ft költségvetési bevétellel

ab) 15 592 615 Ft finanszírozási bevétellel,

b) kiadásait:

ba) 58 093 479 Ft költségvetési kiadással, ezen belül

bb) 11 088 545 Ft személyi juttatással,

bc) 1 438 011 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóval,

bd) 24 082 265 Ft dologi kiadással

be) 500 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásaival

bf) 3 935 032 Ft egyéb működési célú kiadással,

bg) 13 142 966 Ft beruházási célú kiadással,

bh) 1 285 640 Ft felújítási célú kiadással,

bi) 210 282 Ft egyéb felhalmozási kiadással, illetve

bj) 906 521 Ft finanszírozási kiadással

állapítja meg.

(2) A 2023. évi pénzmaradvány összege 15 592 615,- Ft.

2. § (1) Az 1. §-ban megállapított bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A kötelező feladatok bevételeit és kiadásait a 2. melléklet, az önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4. és a 5. melléklet részletezi.

3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi foglalkoztatotti létszáma 2 fő.

(2) A beruházásokat a 6. melléklet a felújításokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési támogatásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 9. melléklet részletezi.

5. § (1) Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat a Gst. 8. §(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseket nem tervez.

(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

2. Az előirányzatok felhasználása

6. § (1) Az önkormányzat 2024. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat három évre tervezett bevételeit és kiadásait a 12. melléklet tartalmazza.

3. 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A polgármester köteles haladéktalanul tájékoztatni a képviselő-testületet, ha az önkormányzat 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át és e tartozást egy hónap alatt nem képes 10% alá szorítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a polgármester kezdeményezi a képviselő-testületnél önkormányzati biztos kirendelését.

(3) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

8. § A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

9. § A képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról időközönként, de legalább a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghozott határ idejéig 2024. december 31-i hatállyal dönt.

10. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számlájára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-i illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

11. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet hasznosításának módja pénzintézeti lekötés.

12. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az átadott és átvett pénzek tekintetében a megállapodások megkötésével.

4. Záró rendelkezések

13. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének összevont mérlege

1. Bevételek (Adatok: Forintban)

	A	B	C
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	23 124 268
3	1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 152 668
4	1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-
5	1.3.	Települési Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	8 701 600
6	1.4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
7	1.5.	Működési célú költségvetési támogatások és kigészítő támogatások	-
8	1.6.	Elszámolásból származó bevételek	-
9	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.)	1 517 328
10	2.1.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	1 517 328
11	2.2.	2.5.-ből EU-s támogatás	-
12	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1+3.2.)	3 689 535
13	3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-
14	3.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	3 689 535
15	3.3.	3.5.-ből EU-s támogatás	3 689 535
16	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.)	6 170 000
17	4.1.	Helyi adók (4.1.1.)	6 140 000
18	4.1.1.	- Értékesítési és forgalmi adók	6 000 000
19	4.1.2.	- Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó	140 000
20	4.2.	Egyéb közhatalmi bevételek	30 000
21	5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.9.)	8 906 254
22	5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	600 000
23	5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	6 600 000
24	5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	320 000
25	5.4.	Tulajdonosi bevételek	-
26	5.5.	Ellátási díjak	1 269 900
27	5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	-
28	5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	-
29	5.8.	Kamatbevételek	-
30	5.9.	Egyéb működési bevételek	116 354
31	6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.4.)	-
32	6.1.	Immateriális javak értékesítése	-
33	6.2.	Ingatlanok értékesítése
34	6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	-
35	6.4.	Részesedések értékesítése	-
36	7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1.)	-
37	7.1.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	-
38	7.2	7.1.-ból EU-s támogatás	-
39	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.)	-
40	8.1.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	-
41	8.2.	8.1.-ból EU-s támogatás	-
42	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	43 407 385
43	10.	Finanszírozási bevételek (10.1.+10.3.)	15 592 615
44	10.1.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	15 592 615
45	10.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	-
46	10.3.	Hitel-, kölcsönfelvétel áh-on kívülről	-
47	11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.)	15 592 615
48	12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+11)	59 000 000

2. Kiadások (Adatok: Forintban)

	A	B	C
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	41 043 853
3	1.1.	Személyi juttatások	11 088 545
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 438 011
5	1.3.	Dologi kiadások	24 082 265
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	500 000
7	1.5	Egyéb működési célú kiadások	3 935 032
8	1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	-
9	1.7.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	3 935 032
10	1.8.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	-
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	14 638 888
12	2.1.	Beruházások	13 142 966
13	2.2.	2.1.-ből EU-s támogatással megvalósuló beruházás	5 058 783
14	2.3.	Felújítások	1 285 640
15	2.4.	2.3.-ból EU-s támogatással megvalósuló felújítás	-
16	2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	210 282
17	2.6.	2.5.-ből - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülre	210 282
18	2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	-
19	2.8.	- Lakástámogatás	-
20	2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	-
21	3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 410 738
22	3.1.	Általános tartalék	2 410 738
23	4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	58 093 479
24	5.	Finanszírozási kiadások (5.1. + … + 5.4.)	906 521
25	5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	-
26	5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	-
27	5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	-
28	5.4.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	906 521
29	6.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.)	906 521
30	7.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+6)	59 000 000

3. Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (Adatok: Forintban)

	A	B
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	- 14 686 094
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 11. sor - finanszírozási kiadások 6. sor) (+/-)	14 686 094

4. Foglalkoztatottak létszáma (Fő)

	A	B
1	Foglalkoztatotti létszám	2
2	ebből: - közfoglalkoztatott	-

2. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi kötelező feladatainak mérlege

1. Bevételek (Adatok: Forintban)

	A	B	C
1	Sor- szám		2024. évi előirányzat
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	23 124 268
3	1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	12 152 668
4	1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-
5	1.3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	8 701 600
6	1.4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
7	1.5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	-
8	1.6.	Elszámolásból származó bevételek	-
9	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.)	1 517 328
10	2.1.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	1 517 328
11	2.2.	2.1.-ből EU-s támogatás	-
12	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+3.2.)	3 689 535
13	3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-
14	3.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	3 689 535
15	3.3.	3.2.-ből EU-s támogatás	3 689 535
16	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.)	6 170 000
17	4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	6 140 000
18	4.1.1.	- Értékesítési és forgalmi adók	6 000 000
19	4.1.2.	- Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó	140 000
20	4.2.	Egyéb közhatalmi bevételek	30 000
21	5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.9.)	4 906 254
22	5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	600 000
23	5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	2 600 000
24	5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	320 000
25	5.4.	Tulajdonosi bevételek	-
26	5.5.	Ellátási díjak	1 269 900
27	5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	-
28	5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	-
29	5.8.	Kamatbevételek	-
30	5.9.	Egyéb működési bevételek	116 354
31	6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.4.)	-
32	6.1.	Immateriális javak értékesítése	-
33	6.2.	Ingatlanok értékesítése
34	6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	-
35	6.4.	Részesedések értékesítése	-
36	7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1.)	-
37	7.1.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	-
38	7.2	7.1.-ból EU-s támogatás	-
39	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.)	-
40	8.1.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	-
41	8.2.	8.1.-ból EU-s támogatás	-
42	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	39 407 385
43	10.	Finanszírozási bevételek (10.1.+10.3.)	15 592 615
44	10.1.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	15 592 615
45	10.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	-
46	10.3.	Hitel-, kölcsönfelvétel áh-on kívülről	-
47	11.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.)	15 592 615
48	12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+11)	55 000 000

2. Kiadások (Adatok: Forintban)

	A	B	C
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi előirányzat
2	1	2	3
3	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	37 043 853
4	1.1.	Személyi juttatások	11 088 545
5	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 438 011
6	1.3.	Dologi kiadások	20 257 265
7	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	500 000
8	1.5	Egyéb működési célú kiadások	3 760 032
9	1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	-
10	1.7.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	3 760 032
11	1.8.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	-
12	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	14 638 888
13	2.1.	Beruházások	13 142 966
14	2.2.	2.1.-ből EU-s támogatással megvalósuló beruházás	5 058 783
15	2.3.	Felújítások	1 285 640
16	2.4.	2.3.-ból EU-s támogatással megvalósuló felújítás	-
17	2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	210 282
18	2.6.	2.5.-ből - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülre	210 282
19	2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	-
20	2.8.	- Lakástámogatás	-
21	2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	-
22	3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 410 738
23	3.1.	Általános tartalék	2 410 738
24	4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	54 093 479
25	5.	Finanszírozási kiadások (5.1. + … + 5.4.)	906 521
26	5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	-
27	5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	-
28	5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	-
29	5.4.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	906 521
30	6.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.)	906 521
31	7.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+6)	55 000 000

3. Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (Adatok: Forintban)

	A	B
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	- 14 686 094
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 11. sor - finanszírozási kiadások 6. sor) (+/-)	14 686 094

4. Foglalkoztatottak létszáma (Fő)

	A	B
1	Foglalkoztatotti létszám	2
2	ebből: - közfoglalkoztatott	-

3. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi önként vállalt feladatainak mérlege

Bevételek (Adatok: Forintban)

	A	B	C
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi előirányzat
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	-
3	1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	-
4	1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-
5	1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	-
6	1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	-
7	1.5.	Működési célú központosított előirányzatok	-
8	1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	-
9	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+2.2.)	-
10	2.1.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	-
11	2.2.	2.1.-ből EU-s támogatás	-
12	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+3.2.)	-
13	3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-
14	3.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	-
15	3.3.	3.2.-ből EU-s támogatás	-
16	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.)	-
17	4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	-
18	4.1.1.	- Értékesítési és forgalmi adók	-
19	4.2.	Egyéb közhatalmi bevételek	-
20	5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.9.)	4 000 000
21	5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	-
22	5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	4 000 000
23	5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	-
24	5.4.	Tulajdonosi bevételek	-
25	5.5.	Ellátási díjak	-
26	5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	-
27	5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	-
28	5.8.	Kamatbevételek	-
29	5.9.	Egyéb működési bevételek	-
30	6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.4.)	-
31	6.1.	Immateriális javak értékesítése	-
32	6.2.	Ingatlanok értékesítése	-
33	6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	-
34	6.4.	Részesedések értékesítése	-
35	7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1.)	-
36	7.1.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	-
37	7.2	7.1.-ból EU-s támogatás	-
38	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.)	-
39	8.1.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	-
40	8.2.	8.1.-ból EU-s támogatás	-
41	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	4 000 000
42	10.	Finanszírozási bevételek (10.1.+10.3.)	-
43	10.1.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	-
44	10.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	-
45	10.3.	Hitel-, kölcsönfelvétel áh-on kívülről	-
46	12.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. +11.)	-
47	13.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+12)	4 000 000

1. Kiadások (Adatok: Forintban)

	A	B	C
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	4 000 000
3	1.1.	Személyi juttatások	-
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	-
5	1.3.	Dologi kiadások	3 825 000
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	-
7	1.5	Egyéb működési célú kiadások	175 000
8	1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	-
9	1.7.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	175 000
10	1.8.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	-
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	-
12	2.1.	Beruházások	-
13	2.2.	2.1.-ből EU-s támogatással megvalósuló beruházás	-
14	2.3.	Felújítások	-
15	2.4.	2.3.-ból EU-s támogatással megvalósuló felújítás	-
16	2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	-
17	2.6.	2.5.-ből - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülre	-
18	2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	-
19	2.9.	- Lakástámogatás	-
20	2.10.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	-
21	3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	-
22	3.1.	Általános tartalék	-
23	4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	4 000 000
24	5.	Finanszírozási kiadások (5.1. + … + 5.4.)	-
25	5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	-
26	5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	-
27	5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	-
28	5.4.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	-
29	6.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.)	-
30	7.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+6)	4 000 000

2. Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (Adatok: Forintban)

	A	B
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 11. sor - finanszírozási kiadások 6. sor) (+/-)	-

3. Foglalkoztatottak létszáma (Fő)

	A	B
1	Foglalkoztatotti létszám	-
2	ebből: - közfoglalkoztatott	-

4. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege

Adatok: Forintban

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételek		Kiadások
2	Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat
3	1	2	3.	4.	5.
4	1.	Önkormányzatok működési támogatásai	23 124 268	Személyi juttatások	11 088 545
5	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 517 328	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 438 011
6	3.	2.-ból EU-s támogatás	-	Dologi kiadások	24 082 265
7	4.	Közhatalmi bevételek	6 170 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	500 000
8	5.	Működési célú átvett pénzeszközök	-	Egyéb működési célú kiadások	3 935 032
9	6.	4.-ből EU-s támogatás	-	Tartalékok	2 410 738
10	7.	Működési bevételek	8 906 254
11	8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.)	39 717 850	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+7.)	43 454 591
12	9.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (10+11. )	4 643 262	Likviditási célú hitelek törlesztése	-
13	10.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 643 262	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	-
14	11.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	-	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	-
15	12.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (13.)	-	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	906 521
16	13.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
17	14.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (9.+12.)	4 643 262	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+16.)	906 521
18	15.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (8.+14.)	44 361 112	KIADÁSOK ÖSSZESEN (8.+14.)	44 361 112
19	16.	Költségvetési hiány:	3 736 741	Költségvetési többlet:	-
20	17.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

5. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Adatok: Forintban

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételek		Kiadások
2	Sor- szám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	Megnevezés	2024. évi előirányzat
3	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 689 535	Beruházások	13 142 966
4	2.	1.-ből EU-s támogatás	3 689 535	1.-ből EU-s támogatással megvalósuló beruházás	5 058 783
5	3.	Felhalmozási bevételek	-	Felújítások	1 285 640
6	4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	-	3.-ból EU-s támogatással megvalósuló felújítás	-
7	5.	4.-ből EU-s támogatás	-	Egyéb felhalmozási kiadások	210 282
8	6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek	-	Tartalékok	-
9	7.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)	3 689 535	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)	14 638 888
10	8.	Hiány belső finanszírozás bevételei (8)	10 949 353	Hitelek törlesztése	-
11	9.	Költségvetési maradvány igénybevétele	10 949 353	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	-
12	10.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11+12+13))	-	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	-
13	11.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
14	12.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	-
15	13.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	-
16	14.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8+10.)	10 949 353	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (8.+9.+10.)	-
17	15.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)	14 638 888	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)	14 638 888
18	16.	Költségvetési hiány:	10 949 353	Költségvetési többlet:	-
19	17.	Tárgyévi hiány:	-	Tárgyévi többlet:	-

6. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Adatok: Forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2024. év utáni szükséglet
2	Vízmű immateriális javak létesítése	41 910	2023.	-	41 910	-
3	Vízmű beruházás ingatlanok létesítése	431 394	2019.	-	431 394	-
4	Vízmű beruházás tárgyi eszköz létesítés	1 388 423	2021-2022.	127 544	1 260 879	-
5	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-ZA2-2022-00005 Zala Kétkeréken -Kerékpárút-fejlesztés Letenye, Becsehely, Tornyiszentmiklós, Dobri, Kerkaszentkirály, Muraszemenye és Murarátka településeken	5 058 783	2022-2024.	-	5 058 783	-
6	Településterv elkészítése	6 350 000	2024.	-	6 350 000	-
7	ÖSSZESEN:	13 270 510		127 544	13 142 966	-

7. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi felújítási kiadások előirányzata feladatonként

Adatok: Forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII.31-ig	2024. évi előirányzat	2023. év utáni szükséglet
2	Vízmű ingatlan felújítása	902 654	2021.	-	902 654	-
3	Vízmű tárgyi eszközök felújítása	382 986	2020-2023.	-	382 986	-
4	ÖSSZESEN:	1 285 640		-	1 285 640	-

8. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési támogatása jogcímenkénti bontásban

Adatok: forintban

	A	B	C	D
1	Hozzájárulás jogcíme	2024. évi bevétel
2	Hozzájárulás jogcíme	Fajlagos összeg	mutató	Hozzájárulás Ft-ban
3	I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
4	1. Települési önkormányzatok működésének támogatása			12 152 668
5	a) önkormányzati hivatal működésénak támogatása			0
6	b) település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladataellátás támogatása			3 831 090
7	ba) zöldterület gazdálkodás támogatása			1 461 200
8	bb) közvilágítás támogatása			1 210 500
9	bc) köztemető támogatása			417 775
10	bd) közutak támogatása			741 615
11	c) egyéb önkormányzati feladatok támogatása			6 600 000
12	d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása			0
13	e) Polgármester illetménye és költségtérítés emelkedéséhez kiegészítő támogatás			1 721 578
14	II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása			0
15	III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása			8 701 600
16	1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása			2 230 100
17	2. Szociális étkeztetés	79 610	5	424 300
18	3. Házi segítségnyújtás - személyi gondozás			0
19	4. Házi segítségnyújtás - szociális segítés			0
20	5. Falugondnoki szolgálat	6 047 200	12	6 047 200
21	6.A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása			0
22	7. Szociális ágazati összevont pótlék
23	IV. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása			2 270 000
24	Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz			2 270 000
25
26	V. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai			0
27	1.Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kiegészítő támogatás			0
28	VI. Önkormányzatok fejlesztési célú támogatása			0
29	1. Vis maior támogatás			0
30	Állami hozzájárulás összesen:			23 124 268

9. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek tervezett költségei 2024. évben

Adatok: Forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Projekt megnevezése	Évek szerinti ütemezés			Projekt mindösszesen
2	Sor- szám	Projekt megnevezése	Tárgyévet megelőző kifizetések	2024. évi terv	Tárgyévet követő terv	Projekt mindösszesen
3	1.	TOP_PLUSZ-1.2.1-21-ZA2-2022-00005 Zala Kétkeréken -Kerékpárút-fejlesztés Letenye, Becsehely, Tornyiszentmiklós, Dobri, Kerkaszentkirály, Muraszemenye és Murarátka településeken	0	5 058 783	68 569	5 127 352
4	2.	TOP projektek mindösszesen:	0	5 058 783	68 569	5 127 352
5	3.	Projektek mindösszesen:	0	5 058 783	68 569	5 127 352

10. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási terv

Adatok: forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	Sor- szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
2	1.	*Bevételek*
3	2.	Önkormányzatok működési támogatásai	2 774 928	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	1 849 940	23 124 268
4	3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	126 444	1 517 328
5	4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	-	3 620 966	-	-	-	-	-	-	-	-	-	68 569	3 689 535
6	5.	Közhatalmi bevételek	-	-	2 500 000	350 000	500 000	-	-	-	2 500 000	100 000	-	220 000	6 170 000
7	6.	Működési bevételek	10 000	10 000	350 000	800 000	800 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	700 000	700 000	736 254	8 906 254
8	7.	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9	8.	Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
10	9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-	-	-
11	10.	Finanszírozási bevételek	15 592 615	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	15 592 615
12	11.	Bevételek összesen:	18 503 987	5 607 350	4 826 384	3 126 384	3 276 384	3 176 384	3 176 384	3 176 384	5 676 384	2 776 384	2 676 384	3 001 207	59 000 000
13	12.	*Kiadások*
14	13.	Személyi juttatások	900 000	900 000	1 188 545	900 000	900 000	900 000	900 000	900 000	900 000	900 000	900 000	900 000	11 088 545
15	14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	117 000	117 000	151 011	117 000	117 000	117 000	117 000	117 000	117 000	117 000	117 000	117 000	1 438 011
16	15.	Dologi kiadások	2 000 000	2 000 000	2 000 000	1 900 000	1 900 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 282 265	24 082 265
17	16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	390 000	10 000	10 000	500 000
18	17.	Egyéb működési célú kiadások	-	-	210 000	51 000	226 000	51 000	51 000	51 000	663 032	51 000	51 000	2 530 000	3 935 032
19	18.	Beruházások	-	-	-	-	-	-	-	-	5 058 783	-	6 350 000	1 734 183	13 142 966
20	19.	Felújítások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1 285 640	1 285 640
21	20.	Egyéb felhalmozási kiadások	-	-	210 282	-	-	-	-	-	-	-	-	-	210 282
22	21.	Tartalékok	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2 410 738	2 410 738
23	22.	Finanszírozási kiadások	906 521	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	906 521
24	23.	Kiadások összesen:	3 933 521	3 027 000	3 769 838	2 978 000	3 153 000	3 078 000	3 078 000	3 078 000	8 748 815	3 458 000	9 428 000	11 269 826	59 000 000
25	24.	Egyenleg	14 570 466	2 580 350	1 056 546	148 384	123 384	98 384	98 384	98 384	- 3 072 431	- 681 616	- 6 751 616	- 8 268 619	-

11. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások jogcímei 2024. évben

1. Adatok: Forintban

	A	B	C
1	Sor- szám	Közvetett támogatás jogcíme	2024. évi közvetett támogatás, kedvezmény tervezett összege
2	1.	Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése	-
3	2.	Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	-
4	3.	Helyi adónál, biztosított kedvezmény, mentesség	35 000
5	4.	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény	-
6	5.	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése	-
7	6.	ÖSSZESEN:	35 000

2. A helyi iparűzési adóról szóló 6/1998.(VII.28.) önkormányzati rendelet 4. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat döntése alapján adómentes az a vállalkozó, akinek a vállalkozási szintű adóalapja a 2,5 millió forintot az adóévben nem érte el.

12. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei és kiadásai

1. Bevételek (Adatok: Forintban)

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi	2026. évi	2027. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	25 000 000	26 000 000	26 500 000
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 500 000	2 000 000	2 000 000
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 000 000	5 000 000	15 000 000
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.+4.5+4.6))	7 180 000	7 730 000	8 280 000
6	4.1.	Építményadó
7	4.2.	Magánszemélyek kommunális adója
8	4.3.	Iparűzési adó	7 000 000	7 500 000	8 000 000
9	4.4.	Talajterhelési díj
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	150 000	200 000	250 000
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek	30 000	30 000	30 000
12	5.	Működési bevételek	10 000 000	10 500 000	11 200 000
13	6.	Felhalmozási bevételek
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	46 680 000	51 230 000	62 980 000
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	10 000 000	8 000 000	7 000 000
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	56 680 000	59 230 000	69 980 000

2. Kiadások (Adatok: Forintban)

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi	2026. évi	2027. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	48 000 000	49 000 000	50 000 000
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	7 680 000	8 730 000	17 980 000
4	2.1.	Beruházások	7 680 000	8 730 000	10 000 000
5	2.2.	Felújítások			7 980 000
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	55 680 000	57 730 000	67 980 000
8	4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	1 000 000	1 500 000	2 000 000
9	5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	56 680 000	59 230 000	69 980 000