(1) Murarátka Község Önkormányzata 2021. évi költségvetését az 2/2021. (II.15.) önkormányzati rendelettel 41 064 968 forint főösszeggel alkotta meg. Az év folyamán többszöri módosításra került sor, melyet a képviselő-testület által meghozott döntések, a központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, valamint a folyamatos gazdálkodás biztosítása indokolt. Ezáltal a módosított bevételi és kiadási főösszeg 195 328 683 forintra emelkedett. Murarátka Község Önkormányzata a 2021. évi gazdálkodása során a tervezett előirányzatokból 192 454 975 forint bevétellel és 40 746 045 forint kiadással teljesítette az évet.

(2)-(6) Bevételek

Önkormányzat működési támogatásai

A helyi önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 21 099 099 forintra teljesültek. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása címen a központi költségvetésből származó támogatásokat szerepeltetjük. A folyósított támogatások összege 9 828 510 forint. Ezen összeget a település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatására, közutak, köztemető, közvilágítás, zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására, valamint egyéb kötelező feladatok támogatására fordítottuk. A központi költségvetésből származó támogatásokon belül az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz 8 219 539 forintos (települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 3 389 000 forint, falugondnoki szolgálat 4 572 000 forint, szociális ágazati összevont pótlék 258 539 forint), a kulturális feladatokhoz 2 270 000 forintos finanszírozást adott a központi költségvetés. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai jogcímen érkezett támogatás tartalmazza a 2021. évi szociális célú tűzifa támogatás összegét 781 050 forint összegben.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Ezen a rovaton jelentkeznek azok a bevételek, amelyek államháztartáson belül érkeznek és az önkormányzat különböző működési feladatainak finanszírozásához nyújtanak fedezetet. Államháztartáson belüli bevételek között számoltuk el az elkülönített állami pénzalapból a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás személyi és dologi kiadásainak fedezeteként érkező 8 267 741 forintos, illetve a nyári diákmunkára vonatkozó 251 100 forintos támogatásokat. Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok rovaton 2 668 979 forint bevételünk keletkezett az elnyert szociális földprogramnak (770 000 forint), Felelős állattartás elősegítése elnevezésű pályázatnak (898 979 forint) és a 2021. január 1-jén 5000 fő vagy annál kevesebb állandó lakosságszámmal nyilvántartott kistelepülések önkormányzati rendezvényeinek támogatása elnevezésű pályázatnak (1 000 000 forint) köszönhetően.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül

Államháztartáson belülről érkező felhalmozási célú önkormányzati támogatások összege 149 563 700 forintra teljesült. Ezen összegből a közmunka program keretein belül megvalósuló eszközvásárlásokhoz, beruházásokhoz 1 343 008 forint támogatást kaptunk a Kormányhivataltól. A Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulástól 100 000 forint bevétel realizálódott a temetőben megépített harang támogatása címen. Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása jogcímen 111 157 149 forint bevételt került jóváírásra, melyből 109 583 875 forint a TOP-2.1.3-16-ZA1-2021-00038 Település környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztése elnevezésű pályázat támogatására érkezett, valamint 1 573 274 forint utófinanszírozás keretében a VP6-7.2.1-7.4.1-2-16 Külterületi utak fejlesztésére. Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok 36 963 543 forint összegben teljesült, mely három elnyert pályázatot foglal magában: Zártkerti program, Tanya és falugondnoki buszok beszerzése, óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése.

Közhatalmi bevételek

A településen iparűzési adó nincs kivetve. A Kormány a veszélyhelyzet kezelésére irányuló politikája révén a gépjárműadó 40 %-a, a 2020. évhez hasonlóan továbbra sem az önkormányzat bevételét képezi. Így közhatalmi bevétel soron csak a késedelmi pótlék könyvelődött 2 167 forint összegben.

Működési bevétel

A vagyonhasznosításból származó bevételek, azaz a helyiségek, önkormányzati területek bérbeadásából származó bevételek itt kerültek elszámolásra, így az önkormányzat működési bevétele mindösszesen 2 189 092 forint volt. Készletértékesítés 288 000 forint, szolgáltatások ellenértéke 53 856 forint, tulajdonosi bevételekből 1 746 885 forint bevételünk származott. Kiszámlázott általános forgalmi adó címen 100 342 forint bevétel keletkezett. Kamatbevételből 8 forint, egyéb működési bevételre 1 forint íródott jóvá.

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási bevételek címen került tervezésre, majd teljesítésre az önkormányzati tulajdonban lévő ingatlan értékesítése 300 000 forint összegben.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről rovaton a köztemetőben felépített harang megvalósához való hozzájárulás került kimutatásra.

Finanszírozási bevételek

Előző évi pénzmaradvány felhasználás összege 6 032 393 forint. Az államháztartáson belüli megelőlegezések címen 827 804 forint került önkormányzatunk részére kiutalásra a központi költségvetésből, mely összeget év közben vissza is vonja a nettó finanszírozás keretén belül a Magyar Államkincstár.

(7)-(11) Kiadások

Személyi juttatások

A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében 13 061 595 forint összegű (82,9%) teljesülést mutat. A kiemelt előirányzat teljesítése tartalmazza a 2021. évre jutó egyéb bérjellegű kifizetéseket is. Az előirányzat alulteljesülését a tervlétszámtól való alacsonyabb foglalkoztatás okozta a közmunkaprogram vonatkozásában.

Munkaadókat terhelő járulékok

A törvényi előírásnak megfelelően a személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege került kifizetésre, mindösszesen 1 720 647 forint összegben.

Dologi kiadások

A dologi kiadások az önkormányzat működtetésével kapcsolatban felmerült kiadásokból tevődnek össze (készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatás, szolgáltatási kiadások, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások). Az önkormányzat összességében 17 441 569 forintot fordított dologi kiadásokra. Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataink ellátása érdekében e jogcímen kifizetett kiadások kormányzati funkciónként a 4. számú mellékletben részletezettek szerint alakultak.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Az önkormányzati költségvetési kiadások között kell szerepeltetni az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű kiadásokat. A szociális juttatások tekintetében az éves kifizetés 3 231 090 forint összegben teljesült.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások összege 1 232 141 forint összegben teljesült. A központi költségvetési szerveknek utalt összeg a Bursa Hungarica Ösztöndíj kifizetését jelöli 900 000 forint értékben. A helyi önkormányzatoknak átadott működési támogatás a Letenyei Közös Önkormányzati Hivatalt megillető belső ellenőrzési hozzájárulást tartalmazza. Társulás esetében 48 000 forint kiadás keletkezett, ebből 24 000 forint a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és 24 000 forint a Mura Régió ETT felé fizetett tagdíj következtében.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívűlre

2021. évben mindösszesen 156 000 forint működési célú támogatást fizettünk civil szervezeteknek.

Beruházások

2021. évben megvalósított beruházások értéke 3 261 238 forint. A mezőgazdasági mintaprogram keretében eszközbeszerzések valósultak meg, összesen 866 140 forint összegben. A művelődési házban kötelezően infrastrukturális fejlesztésre fordított összeg 611 270 Ft volt. A kistelepülési önkormányzatok rendezvényeinek támogatása során 3 darab asztal beszerzése történt 180 000 forint értékben. A temetőben harangláb felállítása történt vissza nem térítendő felhalmozási célú államháztartáson kívülről érkező forrás bevonásával. A települési környezeti infrastruktúra fejlesztése, zártkerti program, falugondnoki busz beszerzése, közterületi játszótér fejlesztése pályázatok megvalósítása a 2022. évre koncentrálódik, így ezek az előirányzatok a maradvány részét képzik.

Felújítás

Az előirányzat nem teljesülésére szintén a beruházásoknál felmerülő tényezők következtében került sor.

Egyéb felhalmozási kiadások

Pályázathoz köthető visszafizetési kötelezettségünknek tettünk eleget 2 forint értékben.

Finanszírozási kiadások

A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés összegét, 797 763 forintot tartalmaz, melyet a Magyar Államkincstár a nettó finanszírozás keretén belül pénzforgalom nélkül von vissza önkormányzatunktól.

Az önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.

Az önkormányzat költségvetésének a tételes teljesítését mutatja be részletesen.

Az önkormányzat maradványkimutatását a 15. mellékletben, az önkormányzat részesedéseinek az állományát a 14. melléklet, a 2021. évi egyszerűsített mérlegét a 16. melléklet, 2021. évi egyszerűsített eredménykimutatását a 17. melléklet, az önkormányzat pénzeszközeinek 2021. évi változását a 9. melléklet, az önkormányzat 2021. december 31.-i „0”-ra leírt eszközök, valamint kulturális javak és régészeti leletek állományát a 18. melléklet, a mérlegtételek alapján összeállított 2021. december 31.-i állapotnak megfelelő vagyonkimutatását a 18. melléklet szerint tartalmazza.

Arról rendelkezik, hogy az önkormányzat a 2021. évben hitelt nem vett fel, adósságot keletkeztető fizetési kötelezettséget nem vállalt. A 2021. évi maradvány összegét 151 708 930 forintban állapítja meg. 2021. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott, valamint az önkormányzat alaptevékenységének kötelezettséggel terhelt maradványát feladatonkénti, célonkénti bontásban a 19. melléklet szerint határozza meg.

Hatálya léptető rendelkezést tartalmaz.