Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Murarátka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024 (II.12.) önkormányzati rendelete 11. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Murarátka Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének második módosítási javaslata alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg 113 866 721 forintra változott.

Az önkormányzat működésének állami támogatásai rovaton belül, kiegészítő támogatás címen betervezésre kertül a szociális tüzifára elnyert támogatás összege, amely 906 780 forint.

Az egyéb működés célú támogatások bevételei államháztartáson belül erőirányzata 266 800 forinttal növelve lett. Betervezésre került a diákmunkára kapott támogatás összege.

A felhalmozási célú önkormányzati támogatások előirányzata a Vis Maior támogatás eredményeképpen 1 385 000 forinttal került emelésre.

Az egyéb felhalmozási célú támogatások rovat előirányzatát 300 000 forinttal emeltük egy pályázati támogatásnak köszönhetően, melyből hangosítási rendszer kerül beszerzése.

A működési bevételeknél a szolgáltatások ellenértéke és a tulajdonosi bevételek között átcsoportosítás hajtottunk végre a teljesítések alapján, valamint a kamatbevételek illetve az egyéb működési bevételek rovatok kerültek emelésre szintén a teljesítésekhez igazítottan. Így összességében az előirányzat 3001 forinttal növekedett.

35 000 forint előirányzat került meghatározásra az egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovaton. Egy magánszemélytől kapott az önkormányzat támogatás a járda felújításra.

A személyi juttatásokon belül a béren kívüli juttatások előirányzatát 366 700 forinttal növeltük, amely a falugondnok részére folyósított caffeteria juttatás miatt vált szükségessé (az eredeti költségvetésben 100 000 forint került tervezésre), valamint betervezésre került a diákmunkára kifizetett juttatás. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 34 684 forinttal került emelésre a diákmunkához kapcsolódik.

A dologi kiadásokon belül az egyéb szolgáltatások előirányzata összességében 729 447 forinttal került csökkentésre, viszont betervezésre került a szociális tüzifa szállítási költsége nettó 200 000 forinttal.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai rovatot 993 140 forinttal emeltük az elnyert szociális tüzifa támogatás valamint a hozzá kapcsolódó önerő összegével.

Az egyéb működési célú kiadások rovat 327 093 forinttal került emelésre a 2023-as évben fel nem használt közfoglalkoztatotti bértámogatás eredményeképpen.

A beruházások előirányzata összességében 369 311 forinttal került növelésre. Betervezésre került a pályázat keretén belül elnyert hangosítási rendszer, valamint az önerőből vásárolt munkahenger tartó konzol.

A felújítások előirányzata a Vis Maior pályázatnak köszönhetően 1 535 000 forinttal került emelésre.

A költségvetési hiány összegét és annak finanszírozását tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

A szakasz hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.

A mellékletek a bevételek és kiadások tervezett változása miatt módosul. Szükséges az újra szabályozott mellékleteket beilleszteni. Mellékletek 1-11. sorszám alatt.